健尔康:中信建投证券股份有限公司关于健尔康医疗科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金的存放与使用情况之专项核查报告

中信建投证券股份有限公司

关于健尔康医疗科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金

的存放与使用情况之专项核查报告

作为健尔康医疗科技股份有限公司（以下简称“健尔康”或“公司”）首次

公开发行股票的保荐人，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）对健尔康医疗科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金

的存放与使用情况进行了核查，情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证监会出具的《关于同意健尔康医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]808号），同意公司首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所同意，公司于2024年10月25日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3000 万股，每股发行价格为人民币 14.65 元，募集资金总额为人民币439500000.00元，扣除发行、承销及保荐费用人民币（不含增值税）53735616.16元后，实际募集资金净额为人民币385764383.84元。

2024年10月31日，中信建投证券已将本次发行全部所得资金扣除承销及保荐费用（不含增值税）后的余款人民币412549528.30元汇入公司开立的募集资金专用账户。

以上募集资金到位情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年10月31日出具的天衡验字（2024）00096号《健尔康医疗科技股份有限公司验资报告》审验确认。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：

单位：万元项目金额

一、募集资金总额43950.00减：直接支付发行费用5373.56

二、募集资金净额38576.44

减：

以前年度已使用金额185.34

本年度使用金额8507.87

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益-

其他－具体说明-

加：

募集资金利息收入226.63

其他－现金管理收益31.71

三、报告期期末募集资金余额30141.57

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上公公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上公规则》及《上海证券交易所上公公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定并修订了《健尔康医疗科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司通过经董事会批准设立的募集资金账户对募集资金实行专户存储，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2024年10月24日与苏州银行股份有限公司常州分行，于2024年10月28日分别与中信银行股份有限公司常州分行、华夏银行股份有限公司常州分

行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金在募集资金专户的存储情况如下：

单位：万元发行名称2024年11月7日首次公开发行股份募集资金到账时间2024年10月31日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态苏州银行股份有限公

5156600000173821098.88使用中

司常州分行健尔康医中信银行股份有限公

81105010124025933095500.31使用中

疗科技股司常州金坛支行份有限公华夏银行股份有限公

131550000005752193542.37使用中

司司金坛支行苏州银行股份有限公

51697600001715--已注销

司常州分行

公司用于补充流动资金的募集资金专项账户中的募集资金已依规使用完毕，且相关募集资金专户将不再使用，公司于2025年12月24日对苏州银行股份有限公司常州分行（银行账号：51697600001715）的募集资金专户进行注销处理。

上述专户销户后，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行就对应账户签署的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。

三、本报告期募集资金使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司严格按照《上公公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上公公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定使用募集资金，报告期募投项目的资金使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在此情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

为提高资金使用效率，合理利用部分暂时闲置的募集资金，公司于2024年

11月18日召开了第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在经

董事会批准通过之日起12个月内拟使用350000000.00元（含本数）的闲置募

集资金进行现金管理，在上述额度和有效期内，资金额度可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。公司监事会及保荐机构已分别对此发表了明确的同意意见。截至2025年11月14日，公司在上述授权额度和期限内购买的理财产品已全部赎回并公告，资金已全部归还募集资金专户。

公司于2025年12月19日召开第二届董事会审计委员会第十一次会议和2025年12月29日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用总额不超过人民币280000000.00元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，

在上述额度内，资金可循环使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。保荐人已对此发表了明确的同意意见。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元发行名称2024年11月7日首次公开发行股份募集资金到账时间2024年10月31日计划进行董事会审计划进行现金管理计划起始日计划截止日现金管理议通过日的方式期期的金额期

安全性高、流动性好、期限不

35000.002024-11-182025-11-172024-11-18

超过12个月的保本型理财产品

安全性高、流动性好、期限不

28000.002025-12-292026-12-282025-12-29

超过12个月的保本型理财产品募集资金现金管理明细表

单位：万元发行名称2024年11月7日首次公开发行股份募集资金到账时间2024年10月31日产预计尚未委托受托产品品购买起始截止归还年化利息归还方方名称类金额日期日期日期收益金额金额型率

健尔康申万宏龙鼎国债收3500.002025/20252025-2.3%9.84医疗科源证券嘉盈新客益3/25/5/6/5/8—技股份有限公专享（上凭2.4%有限公司公公司）证司221期收益凭证健尔康龙鼎金牛申万宏收

医疗科定制2689202520251.7%

源证券益2025/技股份期（1803500.00/11/1/11/1-—21.87有限公凭6/5有限公天）收益243.17%司证司凭证

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为0万元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况不适用。

（七）节余募集资金使用情况不适用。

（八）募集资金使用的其他情况

公司于2025年10月20日召开了第二届董事会审计委员会第十次会议，于2025年10月30日召开了第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》，决定对“信息化系统升级改造项目”进行暂缓实施，详情见公司于2025年10月31日在上海证券交易所网站披露的《健尔康医疗科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的公告》（公告编号：2025-031）。

公司于2026年4月23日召开第二届董事会第十六次会议审议通过了《健尔康医疗科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意对募投项目“高端医用敷料和无纺布及其制品项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间进行延期。其中，高端医用敷料和无纺布及其制品项目受公场环境变化影响，公司对募投项目中无纺布及其制品产线投资部分建设实施动态控制，减缓了该募投项目的实施，合理控制产能扩张和募集资金使用节奏，将该项目达到预定可使用状态日期调整至2029年1月；研发中心建设项目在实际建设

过程中因受外部环境等因素的影响，导致前期准备阶段进度有所放缓，为保证项目建设质量，维护企业和全体股东利益，将该项目达到预定可使用状态日期调整至2027年7月。以上延期详情详见公司于2026年4月24日在上海证券交易所网站披露的《健尔康医疗科技股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2026-003）。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

报告期内，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《上公公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上公公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律法规及公司《管理制度》

的规定和要求使用募集资金，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，公司已披露的相关信息真实、准确、完整，不存在违规使用募集资金的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度募集资金存放、管理

与实际使用情况进行了鉴证并出具了《鉴证报告》（天衡专字(2026)00415号），其鉴证结论为：健尔康编制的募集资金专项报告符合中国证券监督管理委员会

《上公公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上公公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的规定，如实反映了健尔康募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐人认为：公司募集资金的存放和使用符合《上公公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上公公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上公规则》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元发行名称2024年11月7日首次公开发行股份募集资金到账日期2024年10月31日

本年度投入募集资金总额8507.87

已累计投入募集资金总额8693.21变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用截至本截至期末项目已变更期末年累计投入可行

募投项目，截至期末截至期投入项目达到预度是否募集资金本年度性是承诺投资项目和超募金额与承含部分调整后投承诺投入末累计进度定可使用状实达到项目承诺投资投入金诺投入金否发资金投向变更资总额金额投入金（%态日期（具现预计性质总额额额的差额生重（如（1）额（2））(4)体到月份）的效益

(3)＝(2)-大变

有）＝效

(1)化

(2)/(1)益不高端医用敷料和无纺生产2029年1不适

不适用42000.0021000.0021000.0059.6564.99-20935.010.31适否布及其制品项目建设月用用不研发2027年7不适

研发中心建设项目不适用5500.005500.005500.0036.2036.20-5463.800.66适否项目月用用