小方制药:国信证券股份有限公司关于上海小方制药股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国信证券股份有限公司关于

上海小方制药股份有限公司2025年度

募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为上海小方制药股份有

限公司（以下简称“小方制药”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》

等有关规定，对小方制药2025年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可字[2023]2147号文核准，公司2024年

8月26日于上海证券交易所以每股人民币12.47元的发行价格公开发行

40000000 股人民币普通股(A 股)，股款计人民币 49880.00 万元，扣除发行费用

人民币 5058.27 万元后，上述 A 股的实际募集资金净额为人民币 44821.73 万元(以下简称“募集资金”)。上述募集资金于2024年8月21日全部到账，并经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具普华永道中天验字(2024)第

0312号验资报告。

截至2025年12月31日止，公司累计使用募集资金人民币32665.81万元。

尚未使用的募集资金余额计人民币12298.28万元(包含募集资金产生的利息收

入人民币142.51万元)。具体情况如下：

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日

项目金额一、募集资金总额49880.00

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用5058.27

二、募集资金净额44821.73

减：

以前年度已使用金额26060.53

本年度使用金额6605.28

暂时补流金额-

现金管理金额10400.00

银行手续费支出及汇兑损益0.15

加：

募集资金利息收入142.51

三、报告期期末募集资金余额1898.28

二、募集资金管理情况

公司根据《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件要求及《公司章程》的规定制定了《上海小方制药股份有限公司募集资金管理制度》。

公司对募集资金采取了专户存储管理，开立了募集资金专户。2024年1月

12日，公司与保荐机构国信证券股份有限公司以及招商银行股份有限公司深圳

分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2024年1月15日，公司与保荐机构国信证券股份有限公司以及中国工商银

行股份有限公司上海市浦东分行签订了《募集资金三方监管协议》。因中国工商银行股份有限公司上海市陆家嘴支行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》权限，故由其上级分行中国工商银行股份有限公司上海市浦东分行与公司及保荐机构国信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。

2024年1月16日，公司与保荐机构国信证券股份有限公司以及上海浦东发

展银行股份有限公司陆家嘴支行签订了《募集资金三方监管协议》。

上述协议内容对募集资金实行专户存储明确了各方的权利和义务，协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

截至2025年12月31日，公司将前述募集资金存放在以下专用账户中：

募集资金存储情况表单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态中国工商银行上海小方制药股份有限公司

10011826290003844921267.94使用中

股份有限公司上海市陆家嘴支行招商银行股份上海小方制药

有限公司深圳121904831410006368.53使用中股份有限公司分行上海浦东发展上海小方制药银行股份有限

98060078801700003722261.81使用中

股份有限公司公司陆家嘴支行招商银行股份上海小方制药

有限公司深圳121904831410008-使用中股份有限公司分行上海浦东发展上海小方制药银行股份有限

98060078801500003723-使用中

股份有限公司公司陆家嘴支行

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2024年度，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的实际金额

为人民币23635.79万元，公司使用自有资金支付的发行费用合计人民币1188.30万元。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于上海小方制药股份有限公司截至2024年8月21日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2024)第5621号)。公司于2024年8月30日召开第一届董事会第十七次会议、第一届董事会审计委员会第九次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于上海小方制药股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，金额合计为人民币24824.09万元。公司独立董事、监事会均发表了明确同意的意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。

截止2024年12月31日，公司已经完成募集资金置换。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日止，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年10月15日召开第一届董事会第十八次会议、第一届董事会审计委员会第十次会议及第一届监事会第十一次会议，审议通过了《上海小方制药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金项目建设和使用的前提下，使用额度不超过人民币20000.00万元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理。该额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。

公司于2025年10月24日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《上海小方制药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金项目建设和使用的前提下，使用额度不超过人民币20000.00万元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理。

该额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金用于现金管理的金额为人民币10400.00万元，未超过公司董事会及监事会关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的审议额度及决议有效期。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日计划进行现金计划进行现金董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式过日期购买期限最长不超过12个

月的安全性高、

流动性好、满足保本要求的银2024年10月152025年10月142024年10月15

20000.00

行存款类产品日日日

(包括但不限于

协定性存款、定

期存款、大额存

单等)购买期限最长不超过12个

月的安全性高、

流动性好、满足保本要求的银2025年10月242026年10月232025年10月24

20000.00

行存款类产品日日日

(包括但不限于

协定性存款、定

期存款、大额存

单等)募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日尚未归还委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期金额中国工商银行股份有

公司定期存款6个月10000.002024/10/232025/4/232025/4/30-限公司陆家嘴支行中国工商银行股份有

公司定期存款6个月1500.002024/10/232025/4/232025/1/13-限公司陆家嘴支行中国工商银行股份有

公司定期存款3个月10000.002025/4/302025/7/302025/8/18-限公司陆家嘴支行中国工商银行股份有

公司定期存款3个月5000.002025/8/182025/11/182025/9/26-限公司陆家嘴支行中国工商银行股份有

公司通知存款通知存款3000.002025/8/18不适用2025/10/9-限公司陆家嘴支行中国工商银行股份有

公司通知存款通知存款7000.002025/11/7不适用尚未归还7000.00限公司陆家嘴支行招商银行股份有限公

公司定期存款6个月2000.002024/10/232025/4/232025/4/23-司深圳分行招商银行股份有限公

公司定期存款6个月2400.002025/11/42026/5/4尚未归还2400.00司深圳分行上海浦东发展银行股

公司份有限公司陆家嘴支定期存款6个月1800.002024/10/182025/4/182025/4/21-行上海浦东发展银行股

公司份有限公司陆家嘴支通知存款通知存款1000.002025/11/3不适用尚未归还1000.00行

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况截至2025年12月31日止，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（六）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

于2024年8月30日，公司分别开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于上海小方制药股份有限公司调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据首次公开发行股票募集资金实际情况对募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。公司独立董事、监事会均发表了明确同意的意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。具体调整情况如下：

单位：万元币种：人民币调整前调整后序号项目名称募集资金募集资金总投资额总投资额拟投入金额拟投入金额

1外用药生产基地新建项目65964.0065964.0038821.7338821.73

2新产品开发项目5890.005890.003000.003000.00

3营销体系建设及品牌推广项目11360.0011360.003000.003000.00调整前调整后

序号项目名称募集资金募集资金总投资额总投资额拟投入金额拟投入金额

合计83214.0083214.0044821.7344821.73

四、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放、管理及实际

使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。

五、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

会计师事务所德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）认为：小方制药的募集资金存放、管理与实际使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了小方制药截至2025年12月

31日止募集资金的存放、管理与实际使用情况。