上海小方制药股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告及审核报告

截至2025年12月31日止上海小方制药股份有限公司董事会

关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

上海小方制药股份有限公司(以下简称“小方制药”、“公司”或“本公司”)董事会根据中

国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，编制了截至 2025 年 12 月 31 日止公开发行 A 股股票募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告(以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况报告”)。

现将截至2025年12月31日止募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可字[2023]2147号文核准，本公司2024年8月26日于上海证券交易所以每股人民币 12.47 元的发行价格公开发行 40000000 股人民币普通股(A 股)，股款计人民币 498800000.00 元，扣除发行费用人民币 50582701.50 元后，上述 A 股的实际募集资金净额为人民币448217298.50元(以下简称“募集资金”)。上述募集资金于2024年8月21日全部到账，并经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具普华永道中天验字(2024)第

0312号验资报告。

截至2025年12月31日止，本公司累计使用募集资金人民币326658082.11元。尚未使用的募集资金余额计人民币122982812.23元(包含募集资金产生的利息收入人民币1425061.59元)。具体情况如下：

募集资金基本情况表

单位：元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

募集资金净额448217298.50

减：

以前年度已使用金额(包括实际已置换先期投入金额)260605319.19

本年度使用金额66052762.92

现金管理金额104000000.00

银行手续费支出1465.75

加：

募集资金利息收入1425061.59

三、报告期期末募集资金账户余额18982812.23

-3-上海小方制药股份有限公司董事会

关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

二、募集存放和资金管理情况

本公司根据《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件要求及《公司章程》的规定制定了《上海小方制药股份有限公司募集资金管理制度》。

公司对募集资金采取了专户存储管理，开立了募集资金专户。2024年1月12日，本公司与保荐机构国信证券股份有限公司以及招商银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2024年1月15日，本公司与保荐机构国信证券股份有限公司以及中国工商银行股份有限公司

上海市浦东分行签订了《募集资金三方监管协议》。因中国工商银行股份有限公司上海市陆家嘴支行为下属分支机构，无签署《募集资金三方监管协议》权限，故由其上级分行中国工商银行股份有限公司上海市浦东分行与本公司及保荐机构国信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。

2024年1月16日，本公司与保荐机构国信证券股份有限公司以及上海浦东发展银行股份有限

公司陆家嘴支行签订了《募集资金三方监管协议》。

上述协议内容对募集资金实行专户存储明确了各方的权利和义务，协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

截至2025年12月31日，本公司将前述募集资金存放在以下专用账户中：

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日报告期末账户名称开户银行银行账号账户状态余额上海小方制药中国工商银行股份有限公

100118262900038449212679400.85使用中

股份有限公司司上海市陆家嘴支行上海小方制药招商银行股份有限公司深

1219048314100063685347.08使用中

股份有限公司圳分行上海小方制药上海浦东发展银行股份有

980600788017000037222618064.30使用中

股份有限公司限公司陆家嘴支行上海小方制药招商银行股份有限公司深

121904831410008-使用中

股份有限公司圳分行上海小方制药上海浦东发展银行股份有

98060078801500003723-使用中

股份有限公司限公司陆家嘴支行

-4-上海小方制药股份有限公司董事会

关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目(“募投项目”)的资金使用情况

具体使用情况详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

2、募投项目先期投入及置换情况

2024年度，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的实际金额为人民币

236357931.70元，本公司使用自有资金支付的发行费用合计人民币11883003.99元。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于上海小方制药股份有限公司截至2024年8月21日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审

字(2024)第5621号)。本公司于2024年8月30日召开第一届董事会第十七次会议、第一届董事会审计委员会第九次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于上海小方制药股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，金额合计为人民币248240935.69元。

本公司独立董事、监事会均发表了明确同意的意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。

截止2024年12月31日，本公司已经完成募集资金置换。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日止，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

-5-上海小方制药股份有限公司董事会

关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况–续

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本公司于2024年10月15日召开第一届董事会第十八次会议、第一届董事会审计委员会第十次会议及第一届监事会第十一次会议，审议通过了《上海小方制药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司在保证募集资金项目建设和使用的前提下，使用额度不超过人民币200000000.00元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理。该额度自本公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。

本公司于2025年10月24日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《上海小方制药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司在保证募集资金项目建设和使用的前提下，使用额度不超过人民币200000000.00元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理。该额度自本公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金用于现金管理的金额为人民币104000000.00元，未超过本公司董事会及监事会关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的审议额度及决议有效期。

集资金现金管理审核情况表

单位：元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日计划进行现金管理的计划起始日计划截止日董事会审议计划进行现金管理的方式金额期期通过日期购买期限最长不超过12个月的安全性

高、流动性好、满足保本要求的银行2024年2025年2024年

200000000.00

存款类产品(包括但不限于协定性存10月15日10月14日10月15日

款、定期存款、大额存单等)购买期限最长不超过12个月的安全性

高、流动性好、满足保本要求的银行2025年2026年2025年

200000000.00

存款类产品(包括但不限于协定性存10月24日10月23日10月24日

款、定期存款、大额存单等)

-6-上海小方制药股份有限公司董事会

关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

三、本年度募集资金的实际使用情况-续

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况-续

募集资金现金管理明细表

单位：元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年8月21日委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期尚未归还金额

本公司中国工商银行股份有限公司陆家嘴支行定期存款6个月100000000.002024/10/232025/4/232025/4/30-

本公司中国工商银行股份有限公司陆家嘴支行定期存款6个月15000000.002024/10/232025/4/232025/1/13-

本公司中国工商银行股份有限公司陆家嘴支行定期存款3个月100000000.002025/4/302025/7/302025/8/18-

本公司中国工商银行股份有限公司陆家嘴支行定期存款3个月50000000.002025/8/182025/11/182025/9/26-

本公司中国工商银行股份有限公司陆家嘴支行通知存款通知存款30000000.002025/8/18不适用2025/10/9-

本公司中国工商银行股份有限公司陆家嘴支行通知存款通知存款70000000.002025/11/7不适用尚未归还70000000.00

本公司招商银行股份有限公司深圳分行定期存款6个月20000000.002024/10/232025/4/232025/4/23-

本公司招商银行股份有限公司深圳分行定期存款6个月24000000.002025/11/42026/5/4尚未归还24000000.00

本公司上海浦东发展银行股份有限公司陆家嘴支行定期存款6个月18000000.002024/10/182025/4/182025/4/21-

本公司上海浦东发展银行股份有限公司陆家嘴支行通知存款通知存款10000000.002025/11/3不适用尚未归还10000000.00

5、超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或回购本公司股份并注销的情况不适用。

6、节余募集资金使用情况不适用。

-7-上海小方制药股份有限公司董事会

关于募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日止

附表1：募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表

单位：元币种：人民币发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账日期2024年8月21日

本年度投入募集资金总额66052762.92

已累计投入募集资金总额326658082.11

变更用途的募集资金总额-

变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计截至期末项目可行已变更项项目达到预本年度是否达募投项募集资金承诺调整后投资截至期末承诺本年度截至期末累计投入金额与承投入进度性是否发

承诺投资项目和超募资金投向目(含部定可使用状实现的到预计

目性质投资总额总额(注)投入金额(1)投入金额投入金额(2)诺投入金额的(%)(4)＝生重大

分变更)态日期效益效益

差额(3)＝(2)-(1)(2)/(1)变化

1.外用药生产基地新建项目生产建设否659640000.00388217298.50388217298.5048829293.63306616852.82(81600445.68)78.98%2026年8月不适用不适用否

2.新产品开发项目研发项目否58900000.0030000000.0030000000.002485000.002485000.00(27515000.00)8.28%不适用不适用不适用否

3.营销体系建设及品牌推广项目运营管理否113600000.0030000000.0030000000.0014738469.2917556229.29(12443770.71)58.52%不适用不适用不适用否

合计832140000.00448217298.50448217298.5066052762.92326658082.11(121559216.39)—————

未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况具体详见“三、2募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况具体详见“三、4对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金使用其他情况具体详见“三、7募集资金使用的其他情况”

注：公司按首次公开发行股票实际募集资金净额对募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整，参见本募集资金存放、管理与实际使用情况报告三、7。