目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告………第3—14页

三、附件……………………………………………………………第15—19页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕8330号

梦天家居集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的梦天家居集团股份有限公司（以下简称梦天家居公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供梦天家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为梦天家居公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任梦天家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对梦天家居公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共19页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，梦天家居公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了梦天家居公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十一日

第2页共19页梦天家居集团股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和上海证券交易所印发

的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准梦天家居集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3688号），本公司由主承销商民生证券股份有限公司（现更名为国联民生证券承销保荐有限公司）采用承销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5536万股，发行价为每股人民币16.86元，共计募集资金93336.96万元，坐扣承销和保荐费用

5486.89万元后的募集资金为87850.07万元，已由主承销商国联民生证券承销保荐有限公司

于2021年12月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3686.93万元后，公司本次募集资金净额为84163.14万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕701号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年12月8日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额93336.96

第3页共19页其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用9173.82

二、募集资金净额84163.14

减：

以前年度已使用金额43052.12

本年度使用金额6779.56

现金管理金额37700.00

加：

募集资金利息收入6001.36

三、报告期期末募集资金余额2632.82

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《梦天家居股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国联民生证券承销保荐有限公司于2021年12月8日与中国建设银行股份有限公司浙江省分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。2023年因变更募集资金投资项目，公司于2023年6月28日连同保荐机构国联民生证券承销保荐有限公司、子公司梦天家居集团（庆元）有限公司与中国建设银行股份有限公司浙江省分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有7个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元

第4页共19页发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年12月8日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态年产37万套平板门9万

套个性化定制柜技改项33050163742709666661255.67使用中目募集资金专户智能化仓储中心建设项

33050163742709666662190.39使用中

目募集资金专户中国建设银行股份品牌渠道建设项目募集

有限公司浙江长三33050163742709666663835.99使用中资金专户角一体化示范区支信息化建设项目募集资

行33050163742709666668532.68使用中金专户补充流动资金募集资金

33050163742709666665使用中

专户研发中心平台项目募集

33050163742709666699371.67使用中

资金专户

2万套个性化定制柜技改中国建设银行股份

33050163742709666688446.42使用中

项目募集资金专户有限公司庆元支行

合计2632.82

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

智能化仓储中心建设项目、品牌渠道建设项目、信息化建设项目及研发中心平台项目，系为公司全面提升智能化仓储配套、品牌渠道建设以及信息化管理水平，从而增强公司的创新、持续盈利能力及研发能力，项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算其效益。

补充流动资金项目，该项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资金支持，不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元

第5页共19页发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年12月8日募集资金自筹资金预置换完成董事会审议总投资额置换金额投资项目先投入金额日期通过日期

年产37万套平板门、

2021年122021年12月

9万套个性化定制柜45300.006415.996415.99月30日30日技改项目

2021年122021年12月

品牌渠道建设项目35000.006315.156315.15月30日30日

2021年122021年12月

信息化建设项目6300.001053.441053.44月30日30日

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年12月8日计划进行现金管理的金计划进行现金管理的董事会审议通过计划起始日期计划截止日期额方式日期期限内任一时点的交易

理财产品、结构性存

金额不超过43000.002025年1月22日2026年1月21日2025年1月20日款或者定期存单万元

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年12月8日受托产品产品购买起始截止归还尚未归还预计年化收利息委托方银行名称类型金额日期日期日期金额益率金额

中国建设中国建结构性存款2000.002024.12.112025.1.132025.1.132.04%3.70银行股份设银行

结构性存款18000.002024.7.172025.1.132025.1.131.78%158.35本公司有限公司浙江分

结构性存款900.002024.7.192025.1.132025.1.131.80%7.92浙江长三行单位

角一体化人民币结构性存款3500.002024.7.192025.1.132025.1.131.80%30.79

第6页共19页示范区支定制型结构性存款500.002025.10.102025.11.102025.11.101.58%0.67行结构性

结构性存款5300.002025.10.102025.11.102025.11.101.58%7.13存款

结构性存款20800.002025.10.102025.11.102025.11.101.58%27.97

结构性存款4100.002025.10.132025.11.102025.11.101.57%4.93

结构性存款300.002025.11.122025.12.152025.12.151.90%0.52

结构性存款21000.002025.11.122025.12.152025.12.151.90%36.07

结构性存款3000.002025.11.122025.12.152025.12.151.90%5.15

结构性存款5000.002025.11.122025.12.152025.12.151.90%8.59

结构性存款3900.002025.9.52025.12.82025.12.80.97%9.69

结构性存款1300.002025.1.232025.4.232025.4.231.52%4.87

结构性存款4000.002025.1.232025.4.232025.4.231.52%14.99

结构性存款5700.002025.1.232025.4.232025.4.231.52%21.36

结构性存款6000.002025.1.232025.4.232025.4.231.52%22.49

结构性存款20500.002025.1.232025.4.232025.4.231.52%76.83

结构性存款4000.002025.4.252025.5.252025.5.252.03%6.67

结构性存款1800.002025.4.252025.6.302025.6.302.43%7.90

结构性存款4400.002025.4.252025.6.302025.6.302.43%19.32

结构性存款5700.002025.4.252025.6.302025.6.302.43%25.03

结构性存款20200.002025.4.252025.6.302025.6.302.43%88.71

结构性存款4000.002025.5.282025.8.282025.8.282.21%22.27

结构性存款500.002025.7.22025.9.302025.9.301.25%1.54

结构性存款4200.002025.7.22025.9.302025.9.301.25%12.96

结构性存款5000.002025.7.22025.9.302025.9.301.25%15.43

结构性存款20600.002025.7.22025.9.302025.9.301.25%63.57

结构性存款3900.002025.12.102026.1.162026.1.163900.000.65%-1.90%

结构性存款300.002025.12.172026.1.162026.1.16300.000.65%-1.90%

结构性存款21000.002025.12.172026.1.162026.1.1621000.000.65%-1.90%

结构性存款3000.002025.12.172026.1.162026.1.163000.000.65%-1.90%

第7页共19页结构性存款5000.002025.12.172026.1.162026.1.165000.000.65%-1.90%中国建设大额存

大额存单1100.002024.1.172025.1.172025.1.171.70%18.70银行股份单有限公司大额存

大额存单5000.002024.1.172025.1.172025.1.171.70%85.00本公司浙江长三单角一体化大额存

示范区支大额存单5300.002024.1.172025.1.172025.1.171.70%90.10单行

结构性存款4600.002024.7.192025.1.132025.1.131.80%40.47中国建

结构性存款4800.002025.10.102025.11.102025.11.101.58%6.45设银行中国建设

梦天家居集浙江分结构性存款4500.002025.11.122025.12.152025.12.151.90%7.73银行股份团（庆元）行单位

有限公司结构性存款4900.002025.1.232025.4.232025.4.231.52%18.36有限公司人民币庆元支行

[注]定制型结构性存款4800.002025.4.252025.6.302025.6.302.43%21.08结构性

结构性存款4700.002025.7.22025.9.302025.9.301.25%14.50存款

结构性存款4500.002025.12.172026.1.162026.1.164500.000.65%-1.90%

合计273600.0037700.001007.81

[注]以下简称庆元梦天公司

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

截至2025年12月31日，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

(七)节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，本公司不存在节余募集资金使用情况。

(八)募集资金使用的其他情况

截至2025年12月31日，本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

第8页共19页预计2026年

研发中心平台项目研发建设是—9022.009022.003417.956023.05-2998.9566.76－－否

12月31日

预计2026年品牌渠道建设项目品牌渠道建设否21470.0021470.0021470.001229.7616827.14-4642.8678.37－－否

12月31日

预计2026年信息化建设项目信息化建设否5410.005410.005410.001481.184911.81-498.1990.79－－否

12月31日

补充流动资金否5928.145928.145928.14-6147.05218.91103.69不适用－－否

合计－－84163.1484163.1484163.146779.5649831.68-34331.46－－－－

1.年产37万套平板门、9万套个性化定制柜技改项目、2万套个性化定制柜技改项目：受房地产市场近几年持续下行的影响，家装市场需求不振，公司基于谨慎性及投资效率的考虑，计划以更长的时间去获取更大的市场份额，同时持续地进行技改去适应政策对市场的驱动存在时间滞后效应、客户装修需求的滞后和客户需求的不断变化。

2.智能化仓储中心建设项目：2022年5月，“沪杭高速公路嘉善联络线（亭枫高速公路北延）”（项目核准代码

2205-330000-04-01-311869）经浙江省发展和改革委员会审批通过。由于该高速公路拟在公司住所嘉善经济技术开发

未达到计划进度原因（分具体项目）

区内长江路88号附近建设地面道路与高速的连接出入口，不允许公司智能化仓储中心的建设高度超过其规定限高。受此影响，该项目动工建设延后。

3.品牌渠道建设项目、信息化建设项目、研发中心平台项目：虽然宏观政策方面，近年来国家出台了“城中村改造”、“以旧换新”行动方案、“国补政策”等措施，在一段时间内拉动了需求，但房地产下行造成市场整体需求仍然疲软。

为了提升资金利用的有效性，保障公司所有股东的利益，公司延长了该部分募集资金投资项目的实施周期。

项目可行性发生重大变化的情况说明无2021年12月30日，根据公司第二届董事会第二次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目支出13784.58万元及支付发行费用募集资金投资项目先期投入及置换情况325.51万元，共计人民币14110.09万元。预先投入金额已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并由其出具《关于梦天家居集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕10485号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本专项报告三（四）2之说明

第11页共19页用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

募集资金结余的金额及形成原因详见本专项报告一（二）之说明募集资金其他使用情况无

[注]品牌渠道建设项目系为提升公司品牌建设能力和品牌影响力，为持续投入过程

第12页共19页1.年产37万套平板门、9万套个性化定制柜技改项目：因受房地产调控政策及行业市场需求变化影响，公司谨慎发展面向精装市场的大宗工程业务，致使该项目实施进度有所延后。另外，随着工艺更新及技术进步，国产定制设备性能提升，能够满足本募投项目产线功能，公司决定放缓该项目剩余募集资金的投资进度；同时考虑到项目设备实现国产替代，相应减少设备购置费6000万元。为提高募集资金的使用效率，并实现母子公司门墙柜一体化的智能制造水平协同发展，公司决定将上述调减的募集资金6000万元，用于实施“2万套个性化定制柜技改项目”。

2.智能化仓储中心建设项目：因附近高速公路建设对周边建筑限高，该项目自募集资金到位后未能动工建设。公司决定下调该项目的投资额及仓储能力，拟使用募集资金3430万元，形成约3000个库位的仓储能力。为充分合理利用募集资金，增强公司研发设计水平，提高产品品质，满足个性化产品需求，公司拟投入募集资金9022万元，在嘉善经济开发区现有厂区内，新增实施“研发中心平台项目”，用于家装创意设计研究投资、新工艺新材料研究投资、新产品研究投资、产品中心建设投资、研发实验室建设变更原因、决策程序及信息披露情况说明投资等方面投入，以保证公司持续引领家居行业技术发展趋势，提高研发成功率和工艺技术的市场适应性。

（分具体募投项目）公司于2023年4月27日、2023年5月19日分别召开了第二届董事会第十三次会议和2022年年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更及调整实施进度的议案》，同意变更部分募集资金投资项目，同时调整实施进度。

3.根据2024年12月6日公司第三届董事会第一次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意在公司首次公开发行股票的募集资金投资项目的实施主

体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，公司将募集资金投资项目之“年产37万套平板门、9万套个性化定制柜技改项目”、“2万套个性化定制柜技改项目”和“智能化仓储中心建设项目”期延期至2026年12月底。

4.根据2025年12月25日公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意在公司首次公开发行股票的募集资金投资项目的实施主

体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，公司将募集资金投资项目之“研发中心平台项目”、“品牌渠道建设项目”和“信息化建设项目”期延期至2026年12月底。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募无投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情无况说明

第14页共19页本复印件仅供梦天家居集团股份有限公司天健审〔2026〕8330号报告后附之用，证明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第15页共19页本复印件仅供梦天家居集团股份有限公司天健审〔2026〕8330号报告后附之用，证明天健

会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第16页共19页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通

22 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

合伙）

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

30 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 91110101592354581W 11010136 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.htm

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张颖是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

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