中信证券股份有限公司

关于日月重工股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信证券”）承接日月

重工股份有限公司（以下简称“日月股份”、“公司”）公开发行可转换公司债

券的持续督导工作，并作为公司2020年非公开发行股票、2022年非公开发行股票的保荐机构，持续督导期已届满，鉴于公司公开发行可转换公司债券的募集资金、2020年非公开发行股票的募集资金尚未使用完毕，中信证券仍对募集资金使用情况继续履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对日月股份2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）公开发行可转换公司债券的募集资金存放与管理情况

1、公开发行可转换公司债券的实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2290号《关于核准日月重工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司向社会公开发行

1200000000.00元人民币可转换公司债券，每张面值100元人民币，共12000000张，期限为6年。

公司实际已向社会公开发行可转换公司债券数量12000000张，募集资金总额为1200000000.00元，扣除保荐承销费4433962.26元后的募集资金为人民币

1195566037.74元，已由财通证券股份有限公司于2019年12月27日汇入公司

开立在中国农业银行股份有限公司宁波江东支行的39152001046666669的账户

减除其他发行费用人民币1602830.19元，计募集资金净额为人民币

1193963207.55元。

1上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信

会师报字[2019]第 ZF10821号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

2、公开发行可转换公司债券的募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况为：

明细金额（元）

2024年12月31日募集资金专户余额28560552.19

减：2025年度使用（注）9204978.10

加：2025年理财收益、存款利息收入减支付的银行手续费160609.92

2025年12月31日募集资金专户余额19516184.01

注：2025年度使用金额包含2024年使用银行承兑汇票或信用证方式支付，本年以募集资金等额置换的金额495.30万元；2025年使用银行承兑汇票或信用证方式支付，本年以募集资金等额置换的金额401.72万元。

（二）2020年非公开发行股票的募集资金存放与管理情况

1、非公开发行股票的实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2379号文“关于核准日月重工股份有限公司非公开发行股票的批复”核准，由主承销商中信证券股份有限公司向特定投资者发行人民币普通股（A股）137457044股，发行价格 20.37元/股。

公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）137457044股，募集资金总额2799999986.28元，扣除承销费和保荐费5500000.00元后的募集资金为人民币2794499986.28元，已由中信证券股份有限公司于2020年11月13日汇入公司开立在中国农业银行宁波江东支行，账号为39152001045555558的人民币账户2794499986.28元，减除其他上市费用人民币868355.69元，计募集资金净额为人民币2793631630.59元。

上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2020]第 ZF10973号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

2、非公开发行股票的募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司本年度使用金额情况为：

明细金额（元）

22024年12月31日募集资金专户余额1391047713.58

减：2025年度使用（注）86716203.13

加：2025年理财收益、存款利息收入减支付的银行手续费11259049.50

2025年12月31日募集资金专户余额1315590559.95

注：2025年度使用金额包含2024年使用银行承兑汇票或信用证方式支付，本年以募集资金等额置换的金额3084.88万元；2025年使用银行承兑汇票或信用证方式支付，本年以募集资金等额置换的金额1577.05万元。

二、募集资金管理情况

（一）公开发行可转换公司债券的募集资金管理情况

1、监管协议的签署及执行情况

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及公司《募集资金使用管理制度》的要求，公司及保荐机构财通证券股份有限公司对本次公开发行可转换公司债券募集资金采取了专户储存和使用，并于2020年1月2日与中国农业银行股份有限公司宁波江东支行签署了《关于日月重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金专户三方监管协议》。公司及全资子公司宁波日星铸业有限公司、保荐机构财通证券股份有限公司对本次公开发行可转换公司债券募集

资金采取了专户储存和使用，并于2020年1月20日与中国农业银行股份有限公司宁波江东支行签署了《关于日月重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金专户四方监管协议》。公司及全资子公司宁波日星铸业有限公司、保荐机构中信证券股份有限公司、募集资金专户监管银行中国农业银行股份有限公司宁

波江东支行于2020年10月19日重新签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

四方监管协议与上海证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。

2、募集资金专户存储情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和上海证券交易所的有关规定要求制订了《日月重工股份有限公司募集资

3金管理制度》，公司董事会为本次募集资金批准开设了中国农业银行股份有限公

司宁波江东支行专项账户，对募集资金实行专户存储制度。

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

募集资金存储银行名称账户名称账号账户性质期末余额（元）中国农业银行股份有限宁波日星铸业391520010401666

活期存款19516184.01公司宁波江东支行有限公司66

合计19516184.01

（二）2020年非公开发行股票的募集资金管理情况

1、监管协议的签署及执行情况

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上

海证券交易所《股票上市规则》、上海证券交易所《上市公司募集资金管理办法》

及公司《募集资金使用管理制度》等的要求，公司及募投项目实施主体宁波日星铸业有限公司分别与募集资金专户监管银行、保荐机构中信证券股份有限公司于

2020年11月23日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》。三方监管协议、四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议、四方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议、四方监管协议的履行不存在问题。

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，公司、募集资金投资项目实施主体宁波日益智能装备有限公司与募集资金专户监管银

行宁波鄞州农村商业银行股份有限公司东吴支行、保荐机构中信证券股份有限公

司于2022年7月22日签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。四方监管协议与上海证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。

2、募集资金专户存储情况

4公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和上海证券交易所的有关规定要求制订了《日月重工股份有限公司募集资金管理制度》，公司董事会为本次募集资金批准开设了中国农业银行股份有限公司宁波江东支行、招商银行股份有限公司宁波鄞州支行、宁波鄞州农村商业银行

股份有限公司东吴支行专项账户，对募集资金实行专户存储制度。

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

募集资金存储银行名称账户名称账号账户性质期末余额（元）中国农业银行股份有限宁波日星铸

39152001046668889活期存款260585087.67

公司宁波江东支行业有限公司招商银行股份有限公司宁波日星铸

574908247910999活期存款788502822.16

宁波鄞州支行业有限公司宁波日益智宁波鄞州农村商业银行

能装备有限81200101310000990活期存款266502650.12股份有限公司东吴支行公司

合计1315590559.95

三、本年度募集资金的实际使用情况本年内，公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

1、公开发行可转换公司债券的募投项目资金使用情况

公司2025年度公开发行可转换公司债券的募集资金实际使用情况详见附表1

《公开发行可转换公司债券的募集资金使用情况对照表》。

2、2020年非公开发行股票的募投项目资金使用情况公司2025年度非公开发行股票的募集资金实际使用情况详见附表2《2020年非公开发行股票的募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

5（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年8月27日公司召开的第六届董事会第十次会议和第六届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司以不超过8亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买短期（不超过一年）的低风险理财产品或结构性存款及收益凭证、大额存单等，上述资金额度可滚动使用，本次现金管理额度的有效期为自公司董事会审议通过之日起一年之内有效。

报告期内，公司未使用闲置募集资金进行现金管理。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更。

（一）变更募集资金投资项目情况表

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情况。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况公司2020年非公开发行股票募集资金投资项目“年产22万吨大型铸件精加工生产线建设项目”围绕公司主营业务开展，符合国家产业政策及公司未来整体战略方向。上述募投项目的实施，将进一步完善生产工序，获取精加工环节利润，

6快速响应客户“一站式”交付需求，进一步提升公司综合竞争力。自募投项目实施以来，受整体行业市场变化、公司经营发展情况等各方面因素的影响，公司放缓了对募投项目的投资进度，具体情况如下：

1、受政策补贴退坡、市场竞争等因素影响，风电新增装机容量波动较大。

根据国家能源局的数据，2021年-2024年，全国风电新增装机容量为4757万千瓦、3763万千瓦、7566万千瓦、7982万千瓦，新增装机容量增速分别为-33.63%、-20.90%、101.06%、5.50%，新增装机容量增速在不同年份波动较大，对公司的项目投资决策和建设产生一定影响；

2、根据公司的战略发展需要，为了更好地服务西北市场，2022年开始公司

在甘肃酒泉经济技术开发区利用当地政府代建部分厂房和公司自有资金投资相结合的方式，投资约12亿元固定资产建设了“年产20万吨（一期10万吨）风力发电关键部件项目”，项目于2023年3月建设完成并开始试生产，该项目配套10万吨铸造及10万吨精加工能力，有效地增加了公司的产能规模，缓解了在宁波地区提升产能满足市场需求的压力；

3、公司于2022年6月增加了募投项目实施主体和宁波市鄞州区的实施地点；

募投项目实施过程中，场地建设等方面受到了制约，公司于2023年3月又新增宁波市象山县的实施地点。增加实施主体和地点后，公司需进行土地招拍挂、项目环评等工程建设前期准备工作，用地规划许可和建设工程规划许可等环节的行政审批等手续，相关基础配套设施建设以及部分生产线的安装相应延后。

综上，自募投项目实施以来，截至2025年3月31日，公司利用募集资金和自有资金在宁波地区和甘肃酒泉地区形成了20万吨精加工产能规模，预计通过精益化生产后续再增加部分设备和设施，将会进一步提高公司精加工产能规模，基本达到了公司扩张产能的目标和有效地满足了市场需求。本着谨慎投资的原则，为更好地保护公司及投资者的利益，公司经审慎考虑，对“年产22万吨大型铸件精加工生产线建设项目”进行重新论证并暂缓实施。

公司部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施事项已履行必要的决策程序，具体内容详见公司2025年4月29日在上海证券交易所网站及同日于指定披7露媒体披露的《关于募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的公告》（公告编号：2025-019）。

公司于2026年4月1日召开了2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目重新论证继续实施、变更部分实施地点、调整投资金额和内部投资结构并延期的议案》《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将“年产22万吨大型铸件精加工生产线建设项目”重新论证继续实施、变更部分实施地点、

调整投资金额和内部投资结构并延期，建设周期延长至2028年6月30日。新增“风力发电设备部件装配项目”，投资总额预计为11192万元，其中拟投入募集资金10564万元。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金的存放与使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的重大情形。

8附表1：

公开发行可转换公司债券的募集资金使用情况对照表

编制单位：日月重工股份有限公司2025年度单位：万元

募集资金总额119398.20本年度投入募集资金总额533.51变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额114458.49变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末截至期末累计投入金额截至期末是否达项目可行性

已变更项目，含募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计项目达到预定本年度实现的承诺投资项目承诺投入与承诺投入金额的差额投入进度（%）到预计是否发生重大变

部分变更（如有）投资总额总额金额投入金额(2)可使用状态日期效益

金额(1)(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)效益化

1.年产12万吨

大型海上风电不适用

关键部件精加否84100.0084100.0084100.00533.51（注1）79160.29-4939.7194.132022年6月30日不适用（注2）否（注2）工生产线建设项目

2.补充流动资金否35296.3235296.3235296.3235298.201.88（注）100.00

合计119396.32119396.32119396.32533.51114458.49-4937.83

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

9注1：本年度投入金额与“一、（一）公开发行可转换公司债券的募集资金使用及结余情况”中置换先期投入及年度使用合计金额差异386.99万元，主要为公司先用银行承兑汇票支付，到期后再用募集资金等额置换，详见公司2020-007号《关于使用银行承兑汇票或信用证方式支付可转换公司债券募集资金投资项目并以募集资金等额置换的公告》。截至2025年12月31日，已支付未到期尚未置换的银行承兑汇票金额为108.31万元。

注2：本项目不单独产生营业收入，其经营效益主要在于公司通过自建产能，降低对外协加工厂商的依赖，为客户提供一站式精加工铸件配套服务，故无法测算效益。

注3：差额主要为公司通过自有资金支付发行费用1.88万元。

注4：上述数据加计尾差系数据折算万元四舍五入导致。

10附表2：

2020年非公开发行股票的募集资金使用情况对照表

编制单位：日月重工股份有限公司2025年度单位：万元

募集资金总额279363.16本年度投入募集资金总额7315.55变更用途的募集资金总额不适用

已累计投入募集资金总额176306.06变更用途的募集资金总额比例不适用

已变更项目，截至期末累截至期末累计投入金额与承项目可行性募集资金承调整后投资截至期末承诺本年度投入金截至期末投入进度项目达到预定本年度实现是否达到

承诺投资项目含部分变更计投入金额诺投入金额的差额(3)＝是否发生重大

诺投资总额总额投入金额(1)额（%）(4)＝(2)/(1)可使用状态日期的效益预计效益（如有）(2)(2)-(1)变化

1.年产22万吨大7315.552028年6月不适用不适用

型铸件精加工生否（注5）216000.00216000.00216000.00112942.90-103057.1052.29否（注6）（注5）（注7）（注7）产线建设项目

2.补充流动资金否63363.1663363.1663363.1663363.16100.00

合计279363.16279363.16279363.167315.55176306.06-103057.10

未达到计划进度原因（分具体募投项目）见“四（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况”

项目可行性发生重大变化的情况说明见“四（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况”募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无注5：公司于2026年4月1日召开了2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目重新论证继续实施、变更部分实施地点、调整投资金额和内部投资结构并延期的议案》《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将“年产22万吨大型铸件精加工生产线建设项目”重新论证继续实施、变更部分实施地点、调整投资金额和内部投资结构并延期，建设周期延长至2028年6月30日，同时新增“风力发电设备部件装配项目”。本次调整后的募集资金投资安排如下：

单位：万元序号项目名称实施主体调整前的计划使用募集资金金额调整后的计划使用募集资金金额

1年产22万吨大型铸件精加工生产线建设项目日星铸业116000.0096465.00

11序号项目名称实施主体调整前的计划使用募集资金金额调整后的计划使用募集资金金额

日益智能装备100000.0056635.00

2风力发电设备部件装配项目日星铸业-10564.00

3尚未明确投向的募集资金--52336.00

4补充流动资金-63363.1663363.16

合计--279363.16279363.16

注6：本年度投入金额与“一、（二）2020年非公开发行股票的募集资金使用及结余情况”中置换先期投入及年度使用合计金额差异1356.07万元，主要为公司先用银行承兑汇票支付，到期后再用募集资金等额置换，详见公司2022-041号《关于使用银行承兑汇票或信用证方式支付非公开发行股票募集资金投资项目并以募集资金等额置换的公告》。

截至2025年12月31日，已支付未到期尚未置换的银行承兑汇票金额为1728.81万元。

注7：本项目不单独产生营业收入，其经营效益主要在于公司通过自建产能，降低对外协加工厂商的依赖，为客户提供一站式精加工铸件配套服务，故无法测算效益。

12（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于日月重工股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）

保荐代表人：

李融张颂来中信证券股份有限公司年月日

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