恒通物流股份有限公司

公司代码：603223公司简称：恒通股份

恒通物流股份有限公司

1/225恒通物流股份有限公司

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人隋永峰、主管会计工作负责人姜舒文及会计机构负责人（会计主管人员）姜舒

文声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税）。按截至2025年6月30日公司总股本

714187046股，扣除回购股份8364853股后，总股本705822193股，以此计算合计拟派发现金红

利31761998.69元（含税）。

根据《上市公司股份回购规则》规定，回购账户中的股票不享受利润分配权，有权享受本次现金红利分配的股份数以公司2025年半年度利润分配股权登记日数据为准。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的风险及应对措施，详见第三节“管理层讨论与分析”。

十一、其他

□适用√不适用

2/225恒通物流股份有限公司

目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析..........................................12

第四节公司治理、环境和社会........................................25

第五节重要事项..............................................27

第六节股份变动及股东情况.........................................45

第七节债券相关情况............................................49

第八节财务报告..............................................50载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。

备查文件目录经公司法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文。

报告期内，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的公司文件正本及公告的原稿。

3/225恒通物流股份有限公司

第一节封面

4/225恒通物流股份有限公司

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司或恒通股份指恒通物流股份有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指恒通物流股份有限公司章程上交所指上海证券交易所

报告期指2025年1月—6月LNG 指 液化天然气

LNG槽车 指 液化天然气运输车中石化指中国石油化工股份有限公司中石油指中国石油天然气集团有限公司

途安运输指龙口市途安运输有限公司，公司全资子公司优化物流指山东优化物流有限公司，公司全资子公司云通智安指云通智安安全科技有限公司，公司全资子公司恒通驾培指龙口市恒通驾驶员培训有限公司，公司全资子公司华恒能源指华恒能源有限公司，公司控股子公司恒福绿洲指山东恒福绿洲新能源有限公司，公司全资子公司广西华恒通指广西华恒通能源科技有限公司，华恒能源全资子公司裕龙港务指山东裕龙港务有限公司，公司全资子公司恒通机修指龙口市恒通机动车维修有限公司，公司全资子公司南山集团指南山集团有限公司，公司控股股东财务公司指南山集团财务有限公司，公司控股股东的控股子公司南山投资指龙口南山投资有限公司南山村委会指龙口市东江街道南山村村民委员会

非公开发行 指 恒通物流股份有限公司 2022年非公开发行 A股股票

宋建波 指 SONG JIANBO

5/225恒通物流股份有限公司

第二节封面

6/225恒通物流股份有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称恒通物流股份有限公司公司的中文简称恒通股份

公司的外文名称 Hengtong Logistics Co. Ltd

公司的外文名称缩写 Hengtong Logistics公司的法定代表人隋永峰

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王仁权崔裕昌联系地址山东省龙口市河抱村恒通物流园山东省龙口市河抱村恒通物流园

电话0535-88062030535-8806203

传真0535-88062030535-8806203

电子信箱 wangrenquan@nanshan.com.cn cuiyuchang@nanshan.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址山东省烟台市龙口市龙口经济开发区河抱村烟潍路东恒通物流股份有限公司综合物流园公司注册地址的历史变更情况龙口市外向型加工区土城子村公司办公地址山东省烟台市龙口市龙口经济开发区河抱村烟潍路东恒通物流股份有限公司综合物流园公司办公地址的邮政编码265700

公司网址 www.hengtonggf.com

电子信箱 htgf@lkhengtong.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 恒通股份 603223 不适用

六、其他有关资料

□适用√不适用

7/225恒通物流股份有限公司

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据

（1－6上年同期月）同期增减(%)

营业收入668957272.521208754302.48-44.66

利润总额112466171.2883335562.9834.96

归属于上市公司股东的净利润99364805.2771555919.9038.86

归属于上市公司股东的扣除非经常性95142908.6870439525.7535.07损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-7854896.24-49035343.7283.98本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产3857961515.883792873637.651.72

总资产5397830070.895512628611.93-2.08

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标

（1上年同期－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.160.1060.00

稀释每股收益（元／股）0.160.1060.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益0.150.1050.00（元／股）

加权平均净资产收益率（%）2.591.91增加0.68个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

%2.481.88增加0.60个百分点产收益率（）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、本报告期内营业收入同比减少的主要原因系受市场环境因素影响，公司 LNG 业务进行战略调整，实行轻资产运营模式，自 2024 年下半年开始处置 LNG 车辆。同时，对 LNG 运贸业务进行结构调整，大幅减少运贸一体业务，剩余车辆向承运业务转变，直接影响营业收入减少。

2、本报告期内利润总额同比增加的主要原因系主营业务中裕龙港务码头陆续投入运营，利润增加所致。

3、本报告期内归属于上市公司股东的净利润、每股收益同比增加主要原因系主营业务中裕龙港

务码头投入运营，利润增加所致。

4、本报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益后的基本

每股收益同比增加主要原因系主营业务中裕龙港务利润增加，归属于上市公司股东的净利润增加。

5、本报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加主要原因系销售回款增加所致。

8/225恒通物流股份有限公司

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准3369930.86处置固定资产等备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标723582.88

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1111080.00单独计提应收款项坏账转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益62104.50企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3301.29其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额486892.78

9/225恒通物流股份有限公司

少数股东权益影响额（税后）554607.58

合计4221896.59

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

10/225恒通物流股份有限公司

第三节封面

11/225恒通物流股份有限公司

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所属行业情况说明

一、港口行业

2025年上半年中国港口行业总体呈现“稳中有增”态势，外贸驱动的集装箱和大宗商品运输成为增长核心。2025年1-6月全国港口货物吞吐量达到约89亿吨，同比增长4%。2025年上半年全国集装箱吞吐量达 1.7亿 TEU，同比增长 6.9%，外贸集装箱表现尤为亮眼，增速达 8.9%（内贸为4.0%），成为核心增长引擎。

1、区域对比

*东部沿海：长三角、珠三角和环渤海地区保持领先，吞吐量达到约62.3亿吨，占全国70%+，集装箱增速普遍高于货物吞吐量，主要受新兴市场航线（“一带一路”航线增长23.7%）和“新三样”出口（深圳新能源产品出口增21.1%）驱动。

*西南沿海：吞吐量增速最快，同比增长8.7%，主要受益于海铁联运网络（覆盖18省160站点）和新兴市场直达航线（如“北部湾—阿布扎比”节省4-6天航程）。

*内河港口：吞吐量同比增长6.8%，长江、珠江等航道通过量创新高，三峡船闸过闸货运量达1.69亿吨，同比增长约15%，创历史纪录。

2、内外贸对比

*外贸表现亮眼。外贸货物吞吐量同比增长8.9%，增速是内贸的2.2倍，主要受“新三样”（新能源汽车、锂电池、光伏组件）出口推动。

*内贸总量稳健但增速放缓，依赖国内基建与能源需求。内贸货物吞吐量增长约2%-3%，煤炭、矿石等大宗散货通过宁波舟山港（内贸主力）等枢纽中转，满足国内能源与基建需求。

3、货类结构分析

*大宗商品主导。能源原材料（矿石、煤炭、油气）占货物吞吐量约60%，增速平缓但规模稳定。

*集装箱化趋势。全国累计完成1.7亿标箱，同比增长6.9%，反映全球贸易集装箱化进程加速。

*新兴货类增长。汽车滚装、绿色能源服务、多式联运品类（如化工品）成新增长极。

二、物流运输行业根据中国物流与采购联合会公布的2025年上半年我国物流运行数据。全国社会物流总额为

171.3万亿元，按可比价格计算，同比增长 5.6%。增速高于 GDP增速 0.3个百分点，反映出物流

需求对经济发展的支撑作用依然较强，彰显出我国物流需求支撑经济稳健发展的基础作用。

工业领域物流运行总体平稳、稳中有进。数据显示，上半年我国工业品物流总额同比增长5.8%，对社会物流总额增长的贡献率为85%。

12/225恒通物流股份有限公司

上半年，我国物流业总收入6.9万亿元，同比增长5%，增速比一季度提高0.1个百分点。中国物流业景气指数平均值为50.5%，比一季度回升0.3个百分点，业务总量指数、新订单指数、库存周转次数指数、资金周转率指数、固定资产投资完成额指数、从业人员指数和业务活动预期指数等关键指标均处在扩张区间。

三、LNG行业

2025年上半年，LNG国际市场供需关系波动加剧，对国内 LNG市场产生了显著影响，原本

预期的“旺季不旺”行情并未如愿引发价格下跌，相反，LNG市场持续保持宽松格局。

海陆市场表现差异明显。作为国际市场变化的主要传导窗口，海气市场现货到岸价格持续高位运行，限制了沿海地区的降价空间。同时，船期资源减少导致接收站让利出货意愿降低，上半年海气长期维持低价惜售状态，槽批量同比减少18%。

内陆市场则呈现另一番景象。原料气价格下跌降低了国产 LNG 的成本支撑，工厂为缓解库存压力频繁降价走量。尽管如此，内陆液源的价格虽偶尔跟随海气上涨，但总体缺乏挺价信心。

下游消费疲软是制约价格走向因素之一。廉价管道气供应增加以及各地自建站监管政策完善，促使更多需求用户转向使用管道气，特别是在华南、华东、华北等工业用户集中的沿海地区，需求下滑尤为显著。

（二）公司主营业务情况说明

1、港口业务

公司港口业务是依托在烟台港龙口港区南作业区（裕龙岛港区）新建设的7个生产性泊位及

配套库区，为山东裕龙石化产业园区内企业提供船舶停泊、货物装卸、货物仓储等港口业务服务。

公司可经营的货种包括干散货、液化品、液化气体、油品和集装箱等，约30个货种，其中干散货类货物主要为煤炭，液化品类货物有混合二甲苯、石油苯、裂解碳九、甲苯、甲醇、乙二醇、液氨等，液化气体货物有混合碳四、乙烯、丙烯等，油品类货物有原油、汽油、柴油、航煤等，集

装箱货物有 PP、PE、ABS、橡胶产品等。

2、实体物流业务

公司主要从事货物道路运输（散货、起重吊装等）业务，目前拥有普货运输车辆170余辆。

普货车队主要进行港口搬倒业务，并承接周边区域普货运输业务；罐箱车队主要在省内沿海地区进行拉运集装箱业务。经营模式主要以自有车辆短途运输和外包车辆短途、长途运输为主。

危化品车队主要从事危化品运输业务，承运的货种主要包括液碱和 LNG。其中，液碱运输车辆70余辆，是胶东地区较大的危化品运输车队，客户以山东地区规模以上工业企业为主，并长期保持密切合作，运输线路辐射全省。公司凭借自身运力优势，业务不断拓展，货源日渐丰富，货运量稳步增长；借助龙口港、屺母岛港，稳步发展港口货源，加强与东海氧化铝等优质客户的深度合作。

13/225恒通物流股份有限公司

3、清洁能源业务

公司开展 LNG贸易的液源包括接收站（海气）、贸易商、内地液厂。由于 LNG 贸易市场竞争日趋激烈，利润空间不断压缩。公司为适应市场变化、提升核心竞争力和盈利能力，减少因市场波动对业务的影响，利用运输车队规模优势，向承运业务转变，避开贸易环节的部分竞争，专注于运输服务领域，获得较为稳定的收益。在满足承运需求后，利用富余运力对外开展 LNG贸易业务，保证贸易存量客户需求，等待市场好转，根据客户需求，调整承运、贸易客户销售比例，增加公司营收及利润。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，国民经济顶住压力、迎难而上，经济运行总体平稳、稳中向好。初步核算，

上半年国内生产总值660536亿元，按不变价格计算，同比增长5.3%。主要指标好于预期，“稳”的需求多维升温、“新”的动能累积、“畅”的循环改善，展现出强大韧性和活力。

公司结合市场形势的发展与变化，守正创新，逐步调整业务比重，优化产业布局。港口业务已投入运营，为山东裕龙石化产业园区内企业提供船舶停泊、货物装卸服务。码头装卸量大幅度增长，实体物流业务稳中求进，LNG 业务逐步调整业务模式，利用运输车队规模优势，向承运业务转变，汽修、驾培等业务稳定运行。

公司应势而行，深化融合，运贸管理系统、安全管理平台、电子押运平台正在稳步推进，通过各项经营、管理系统的搭建和融合，进一步明确经营、管理责任，提高经营管理效能。报告期内公司实现营业收入66895.73万元，较上年同期减少44.66%；营业成本50641.46万元，较上年同期减少53.63%；归属于上市公司股东的净利润9936.48万元，较上年同期增加38.86%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）港口业务

按照《烟台港龙口港区总体规划方案调整（烟台市人民政府2020年9月）》的方案，裕龙岛港区是为山东裕龙石化产业园区运营配套建设的综合性港区，公司作为该港区的建设及运营主体，承接园区原材料进口及产成品出口物流需求。

14/225恒通物流股份有限公司

裕龙港务地处环渤海经济区核心，胶东半岛西北部，兼具深水航道条件（10万吨级航道）及多式联运枢纽功能，填补区域港口运力缺口，相对其他港口企业具备绝对区位及货源优势。

2025年随着裕龙石化园区内企业生产能力逐步释放提升，将直接推动裕龙港务吞吐量、营业

收入等指标“双提升”。同时园区最大企业山东裕龙石化有限公司“新建石化下游及延伸产业链项目”已进行用海审批公示，届时将带来大量的原料及产品港口装卸需求，推动裕龙港务港口业务再上新台阶，为业绩增长带来新的货源驱动。

（二）实体物流业务

1、运力优势

公司从事普货运输业务和危化品运输业务，自有普货运输车辆170余辆，液碱运输车辆70余辆，是胶东地区规模较大的运输车队，主要与胶东地区众多规模以上工业企业保持长期合作，运输线路能够辐射至山东全省。公司在确保工业企业客户物流需求的基础上，不断提高运行效率，强化短途运输业务，加强细节管理。

2、客户优势

公司普货运输依托于区域港口，运输铝矾土、煤炭、铝卷等集疏港大宗货源，港口货源充裕稳定。通过积累运营经验、提升团队水平，与东海氧化铝等省内多家大中型工业企业建立长期稳定的合作关系，运输线路辐射全省。

3、服务优势

作为一家深耕物流运输行业的专业企业，我们始终以“安全、高效、专业”为核心价值，公司凭借丰富的运输经验和优质的服务，赢得了客户的信赖和好评。将每一次运输都视作对客户信任的庄严承诺，通过持续优化服务品质，与客户共同构建安全、高效的现代物流生态。

（三）清洁能源业务

公司业务布局涵盖上游采购-物流配送-终端服务-加气站运营等产业链，实现了清洁能源全方位布局，提升了业务可控性。

上游资源实现采购多元化，持续与中海油、中石化签订合同量资源，实现在中海油、中石化各接收站液源的稳定提货，保证计划充足，另一方面与 LNG液化工厂建立联系，针对优势液源灵活性补充采购。

公司正在运营的 LNG运输车辆共计约 160辆，依托稳定的货源和充沛的运力向华北、华东、华南各大工业企业、燃气公司等需求客户批发销售 LNG。

公司 LNG市场开发方面，始终把终端用户作为重点，灵活制定终端用户销售政策，在资源保供、物流服务、资金合作等方面给予政策倾斜，避免中间贸易商环节，增强价格竞争力，提高公司利润。

15/225恒通物流股份有限公司

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入668957272.521208754302.48-44.66

营业成本506414603.231092027995.65-53.63

销售费用1474597.333301056.44-55.33

管理费用39127999.7338138205.222.60

财务费用7543806.61-4773306.45258.04研发费用

经营活动产生的现金流量净额-7854896.24-49035343.7283.98

投资活动产生的现金流量净额-386888215.54-396233697.002.36

筹资活动产生的现金流量净额-48256779.16399236314.02-112.09

营业收入变动原因说明：受市场环境因素影响，公司 LNG 业务进行战略调整，实行轻资产运营模式，自 2024 年下半年开始处置 LNG 车辆。同时，对 LNG 运贸业务进行结构调整，大幅减少运贸一体业务，剩余车辆向承运业务转变，直接影响营业收入减少。

营业成本变动原因说明：随收入同向变化，同时公司业务结构进行调整，裕龙港务陆续投产，高毛利业务比重增加。

销售费用变动原因说明：公司 LNG 业务结构调整，优化销售人员，导致薪酬总额支出减少。

财务费用变动原因说明：银行存款利息减少、融资贷款利息增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：销售回款增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：裕龙港务项目贷款减少、偿还借款增加所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末本期期末金数占总资数占总资额较上年期情况项目名称本期期末数上年期末数产的比例产的比例末变动比例说明

（%）（%）（%）

其他应收款16284211.410.303615885.760.07350.35注1

存货225503655.834.1827388488.570.50723.35注2

持有待售资产363184.570.01-100.00注3

一年内到期的非流动资产22872942.990.423066478.380.06645.90注4

固定资产2491341034.4446.151395563616.3825.3278.52注5

在建工程72346319.961.341144943389.7220.77-93.68注6

16/225恒通物流股份有限公司

递延所得税资产4412699.650.087550395.000.14-41.56注7

其他非流动资产187118737.273.47128708404.742.3345.38注8

短期借款60000000.001.1126948789.440.49122.64注9

应付票据46588707.840.8624021228.380.4493.95注10

应付账款293088687.275.43512707700.409.30-42.84注11

预收款项403188.860.011147658.240.02-64.87注12

合同负债51752270.090.969847856.320.18425.52注13

其他流动负债7056384.710.133610778.030.0795.43注14其他说明

注1：其他应收款2025年6月30日较2024年12月31日增加350.35%，主要原因系本期应收参股公司股利增加所致。

注2：存货2025年6月30日较2024年12月31日增加723.35%，主要原因系期末贸易业务库存增加所致。

注3：持有待售资产2025年6月30日较2024年12月31日减少100%，主要原因系山东省通港物流有限公司待出售车辆已出售所致。

注4：一年内到期的非流动资产2025年6月30日较2024年12月31日增加645.9%，主要原因系一年内到期定期存款增加所致。

注5：固定资产2025年6月30日较2024年12月31日增加78.52%，主要原因系裕龙港务在建工程转资所致。

注6：在建工程2025年6月30日较2024年12月31日减少93.68%，主要原因系裕龙港务在建工程转资所致。

注7：递延所得税资产2025年6月30日较2024年12月31日减少41.56%，主要原因系子公司亏损形成递延所得税转回所致。

注8：其他非流动资产2025年6月30日较2024年12月31日增加45.38%，主要原因系工程预付款增加所致。

注9：短期借款2025年6月30日较2024年12月31日增加122.64%，主要原因系经营性银行借款增加所致。

注10：应付票据2025年6月30日较2024年12月31日增加93.95%，主要原因系对外付款开具票据增加所致。

注11：应付账款2025年6月30日较2024年12月31日减少42.84%，主要原因系裕龙港务对外应付工程款减少所致。

注12：预收款项2025年6月30日较2024年12月31日减少64.87%，主要原因系2024年年末预收本期租赁款所致。

注13：合同负债2025年6月30日较2024年12月31日增加425.52%，主要原因系预收贸易款增加所致。

17/225恒通物流股份有限公司

注14：其他流动负债2025年6月30日较2024年12月31日增加95.43%，主要原因系贸易业务预收税金增加所致。

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1).资产规模

其中：境外资产3425115.42（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.06%。

(2).境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用其他说明无

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用期末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金87045286.6087045286.60质押票据承兑及借款保证金

无形资产129635800.00127481245.98抵押借款抵押

合计216681086.60214526532.58

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司对外投资总额7730000元比上年同期增加40.22%。

18/225恒通物流股份有限公司

(1).重大的股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币标的是投资截至资产是披露披露是否报表科合作方预计收本期被投资公司投资方持股否资金来期限负债表日否日期索引主要业务主营投资金额目（如（如适益（如损益名称式比例并源（如的进展情涉（如（如投资适用）用）有）影响表有）况诉有）有）业务舟山元源供应链煤炭及制

是新设30000履行100%是自筹否

管理有限公司品销售等1.6%上海恒灏源供应装卸搬运

是新设1150000履行100%是自筹

链有限公司和仓储等11.6%否江苏恒筑能源有成品油批履行

是新设20000100%是自筹

限公司发等0.2%否烟台市恒通客运道路旅客

是新设5000000100%是自筹履行完毕否有限公司运输等山东恒裕船舶服船舶港口

是新设1530000100%是自筹履行完毕否务有限公司服务等

合计///7730000//////////

(2).重大的非股权投资

√适用□不适用

项目名称本期投资额（万元）累计投资额（万元）

裕龙码头项目7757.54268485.28

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

19/225恒通物流股份有限公司

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

√适用□不适用

龙口鸿泰船务代理有限公司以48000元购买子公司山东恒裕船舶服务有限公司49%股权，于2025年6月12日完成工商变更。

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

20/225恒通物流股份有限公司

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

山东裕龙港务有限公子公司港口投资及建设等3140433550.601477779859.58257751973.4169035185.6569042912.411215000000.00司

山东恒福绿洲新能源子公司液化天然气销售等495702183.72100343892.97123488943.074050864.622933435.9885000000.00有限公司

山东优化物流有限公子公司物流代理、货物运输、10000000.00136333835.1034132021.3066251726.2310716697.877924752.75

司危险品运输、仓储理

货、机动车维修等报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响江苏恒筑能源有限公司新设无影响烟台市恒通客运有限公司新设无影响龙口市恒馨餐饮有限公司注销无影响新疆恒通优化物流有限公司注销无影响其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

□适用√不适用

21/225恒通物流股份有限公司

(二)其他披露事项

√适用□不适用

为深入贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，为践行“以投资者为本”的上市公司发展理念，维护公司全体股东利益，公司结合实际经营和发展战略情况于2024年2月发布了“提质增效重回报”行动方案。相关方案及实施进展如下：

1、控股股东增持及自愿承诺不减持公司股份

公司控股股东南山集团认为随着公司港口项目投产，将形成陆港联运+清洁能源的新发展模式，未来发展空间巨大，但受市场因素影响，目前公司价值被严重低估。为坚定投资者对公司未来发展信心，彰显大股东对公司价值的高度认可，南山集团于2024年9月以自有资金实施要约收购，要约收购股份总数7643190股，占公司股份总数的1.0702%。进一步提升对上市公司的持股比例，提振投资者信心。南山集团严格履行承诺，自2024年2月

4日起6个月内没有通过二级市场、大宗交易方式减持其持有的公司股份。

2、聚焦业务与管理，强化核心竞争力

公司全资子公司裕龙港务建设的生产性泊位投入使用，随着山东裕龙石化产业园区核心企业的开工率及产能逐步爬升，码头吞吐量和港口利用率大幅增加，公司港口业务板块利润显著增加。公司战略调整 LNG 业务，实行轻资产运营模式，处置约三分之一 LNG车辆。同时，对 LNG运贸业务进行结构调整，大幅减少运贸一体业务，向承运业务转变，盈利能力逐步改善。2025年上半年，公司实现归属于上市公司股东的净利润9936.48万元，较上年同期增加38.86%。未来，公司将充分挖掘自身优势，统筹整合内外部资源，开展多元化业务服务。继续提升公司经营管理水平，不断提高公司核心竞争力、盈利能力和全面风险管理能力，力争用良好的业绩成长回报广大投资者。

3、强化落实股东回报2023年12月至2024年6月，公司实施股份回购，共计回购公司股份8364853股，占公司总股本的1.17%，使用资金总额79976955.91元（不含交易费用）。此外，公司高度重视投资者回报，在兼顾经营业绩、资金使用计划和可持续发展的前提下，积极通过现金分红回馈投资者，与投资者分享经营成果。2024年度，分别实施三季度和年度分红，共计分红金额49407553.51元，占当年归属于上市公司普通股股东的净利润的31.86%。

22/225恒通物流股份有限公司

公司将继续为投资者提供持续、稳定的现金分红，努力提高投资者回报水平，增强投资者获得感，拟实施2025年度中期分红，以向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税）。按截至2025年6月30日公司总股本714187046股，扣除回购股份8364853股后，总股本705822193股，以此计算合计拟派发现金红利31761998.69元（含税）。

4、加强与投资者沟通

公司于报告期召开 2024 年度及 2025年一季度业绩说明会，参加山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动 1次，“e互动”平台回复数十次。

同时通过参加券商策略会、机构反路演、投资者接待等多种方式加强投资者沟通，有效传递公司价值。

未来，公司将持续深化“提质增效重回报”行动内涵，通过规范运作、稳健经营、投资者沟通、提升股东回报等举措，全面履行上市公司主体责任，推动公司市值合理增长，致力于为投资者创造兼具持续性、稳定性与成长性的投资环境，助力资本市场高质量发展。

23/225恒通物流股份有限公司

第四节封面

24/225恒通物流股份有限公司

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形隋永峰董事长选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用公司于2025年3月28日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》，同意选举隋永峰先生为公司第五届董事会董事长。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增是

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0.45

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

公司拟定2025年半年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税）。

按截至2025年6月30日公司总股本714187046股，扣除回购股份8364853股后，总股本

705822193股，以此计算合计拟派发现金红利31761998.69元（含税）。本次利润分配方案已经

公司第五届董事会第十二次会议审议通过，需提交公司股东大会审议通过后即可实施。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用

25/225恒通物流股份有限公司

其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

26/225恒通物流股份有限公司

第五节封面

27/225恒通物流股份有限公司

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺时间履行期时严格类型内容期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划收购报告书其他刘振东1、自标的股份转让交割日起，且本人持有目标公司股份期间（如2020年10否长期是不适用不适用或权益变动恒通股份出现送股、资本公积转增股本、现金分红等除权、除息事月22日报告书中所项，该股份相应调整，下同），本人放弃目标股份项下参加目标公作承诺司股东大会并进行表决权的股东权利。

2、目标股份在标的股份转让交割日后发生送股、配股、资本公积

金转增股本等情形的获配股份的表决权亦自动放弃。

3、自标的股份转让交割日起，在本人作为恒通股份股东期间，若

本人向第三人转让目标公司股份的，则本承诺函对本人持有的剩余目标公司股份仍然有效。

4、本人承诺不会委托任何其他方行使前述股份的表决权，非经南

山集团书面同意，本人不会恢复前述股份表决权的行使。

5、本承诺函不可变更且不可撤销，一经签署即构成对本人（以及本人的继承人）合法有效且有约束力。如本人（或本人的继承人）违反上述承诺及相关义务，本人愿依照《股份转让协议》的相关约定承担违约责任。

6、本承诺函自签署之日起成立，自标的股份转让交割日起生效，

并在本人作为恒通股份股东并持股期间持续有效。本人保证严格履行本承诺函中的各项承诺。

其他南山集团1、本次权益变动对恒通股份的人员独立、资产完整、财务独立不2020年10否长期是不适用不适用及其一致产生影响。月22日行动人2、本次权益变动完成后，恒通股份仍然具备独立经营能力，拥有

28/225恒通物流股份有限公司

独立法人地位，继续保持管理机构、资产、人员、生产经营、财务等独立或完整。

3、南山集团及一致行动人将严格遵守中国证监会关于上市公司独

立性的相关规定，保持并维护恒通股份的独立性。

解决南山集团1、南山集团及其一致行动人将尽量减少、避免与恒通股份之间不2020年10否长期是不适用不适用

关联及其一致必要的关联交易，对于确有必要且无法避免的关联交易，南山集团月22日交易行动人及其一致行动人将遵循市场公正、公平、公开的原则，以公允、合理的市场价格进行，依法签订协议；并严格按照《公司法》、《公司章程》及相关的关联交易、信息披露管理制度，履行必要的内部决策、审批流程及信息披露义务，保证不通过关联交易损害恒通股份及其他股东的合法权益。

2、南山集团及其一致行动人将严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及恒通股份《公司章程》的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本承诺人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。

股份刘振东减持恒通股份的股票时，将提前三个交易日予以公告。若预计未来2015年6月否长期是不适用不适用限售一个月内公开出售股份的数量超过公司总股本1%，将通过大宗交17日易系统进行减持。

股份于江水、减持恒通股份的股票时，将提前三个交易日予以公告。若预计未来2015年6月否长期是不适用不适用限售宋建波、一个月内公开出售股份的数量超过公司总股本1%，将通过大宗交17日南山投资易系统进行减持。

解决刘振东1、本人及下属全资或控股子企业目前没有，将来亦不会在中国境2015年6月否长期是不适用不适用与首次公开同业内外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有17日发行相关的竞争另一公司或企业的股份或其他权益）直接或间接参与任何导致或可承诺能导致与恒通股份主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动。

2、如果恒通股份认为本人或本人各全资或控股子企业从事了与恒

通股份的业务构成竞争的业务，本人将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给恒通股份。

3、如果本人将来可能存在任何与恒通股份主营业务产生直接或间

接竞争的业务机会，本人应当立即通知恒通股份并尽力促使该业务机构按恒通股份能合理接受的条件首先提供给恒通股份，恒通股份对上述业务享有优先购买权。

29/225恒通物流股份有限公司

其他公司1、回购股份：若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者2015年6月否长期是不适用不适用

重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、17日实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。

2、赔偿损失：若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。

其他刘振东1、回购股份：若恒通物流股份有限公司招股说明书有虚假记载、2015年6月否长期是不适用不适用

误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行17日条件构成重大、实质影响的，本人将依法购回已转让的原限售股份。

2、赔偿损失：若恒通物流股份有限公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

股份南山集团本公司认购的本次非公开发行股票自发行结束之日起36个月内不2021年10是36个是不适用不适用限售转让。本公司于本次非公开发行中取得的股票所派生的股票（如分月13日月与再融资相配股票股利、资本公积转增股本等原因新增取得的股份），亦会遵关的承诺

守上述锁定安排。若后续相关法律、法规、证券监管部门规范性文件发生变更的，则锁定期相应调整。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

30/225恒通物流股份有限公司

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

31/225恒通物流股份有限公司

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易价格与占同类交易金额关联交易类关联交易内关联交易定价关联交易结市场市场参考价关联交易方关联关系关联交易价格关联交易金额的比例

型容原则(%)算方式价格格差异较大的原因母公司的控

山东南山铝业股份有限公司销售商品天然气市场定价184401.840.15每月股子公司

龙口南山屺母岛港发展有限公司其他提供劳务维修费市场定价15262.830.06每月

龙口东海氧化铝有限公司其他提供劳务维修费市场定价2607733.739.86每月母公司的控

山东南山铝业股份有限公司提供劳务运费市场定价56743659.6728.29每月股子公司

南山集团有限公司控股股东提供劳务维修费市场定价68007.080.26每月母公司的全

烟台南山庄园葡萄酒有限公司提供劳务维修费市场定价11332.760.04每月资子公司

龙口南山新型建材有限公司其他提供劳务维修费市场定价18181.760.07每月

龙口南山国际会议中心有限公司其他提供劳务维修费市场定价261.060.00每月

龙口东海月亮湾海景酒店有限公司其他提供劳务维修费市场定价3791.150.01每月母公司的全

烟台南山学院提供劳务维修费市场定价180511.520.68每月资子公司

龙口南山铝压延新材料有限公司其他提供劳务维修费市场定价857586.463.24每月

烟台东海铝箔有限公司其他提供劳务维修费市场定价108970.990.41每月

烟台南山铝业新材料有限公司其他提供劳务维修费市场定价124004.020.47每月

龙口市南山油品经营有限公司其他提供劳务维修费市场定价13744.280.05每月

龙口市南山宾馆有限公司其他提供劳务维修费市场定价1052.210.00每月母公司的控

烟台海基置业有限公司提供劳务维修费市场定价12278.760.05每月股子公司

山东缔尔玛服饰有限公司其他提供劳务维修费市场定价27877.860.11每月母公司的全

山东南山暖通新材料有限公司提供劳务维修费市场定价14001.950.05每月资子公司

龙口南山商品混凝土有限公司其他提供劳务维修费市场定价2144373.278.11每月

龙口市金地矿业有限公司其他提供劳务维修费市场定价46738.940.18每月

龙口南山屺母岛港发展有限公司其他提供劳务运费市场定价1541826.720.77每月

龙口市南山水务有限公司其他提供劳务维修费市场定价3267.250.01每月

32/225恒通物流股份有限公司

母公司的全

南山旅游集团有限公司提供劳务维修费市场定价58107.010.22每月资子公司

龙口市南山纯净水有限公司其他提供劳务维修费市场定价12772.570.05每月

龙口峰景园林工程有限公司其他提供劳务维修费市场定价1013327.503.83每月母公司的控

山东裕龙石化有限公司提供劳务运费市场定价2173432.041.08每月股子公司

烟台南山置业发展有限公司其他提供劳务维修费市场定价572.570.00每月

龙口市怡力木业有限公司其他提供劳务维修费市场定价14796.470.06每月

龙口市南山裕龙后勤服务有限公司其他提供劳务维修费市场定价39.820.00每月

龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司其他提供劳务维修费市场定价108025.680.41每月

龙口南山再生资源有限公司其他提供劳务维修费市场定价332281.641.26每月母公司的全

山东怡力电业有限公司提供劳务维修费市场定价60217.180.23每月资子公司

山东裕龙储运有限公司其他提供劳务维修费市场定价11906.180.05每月母公司的控

南山集团财务有限公司提供劳务维修费市场定价1327.430.01每月股子公司

山东新南山化学有限公司其他提供劳务维修费市场定价12738.930.05每月

青岛长基置业有限公司其他提供劳务维修费市场定价15217.700.06每月

山东新禾农牧业股份有限公司其他提供劳务维修费市场定价2268.140.01每月

龙口东海氧化铝有限公司其他提供劳务运费市场定价51419031.1925.64每月母公司的控

山东南山铝业股份有限公司其他流入服务费市场定价18605.330.19每月股子公司

龙口南山铝压延新材料有限公司其他提供劳务运费市场定价34968453.3617.44每月

龙口南山屺母岛港发展有限公司其他提供劳务装卸费市场定价16339831.466.57每月

龙口南山新型建材有限公司其他提供劳务运费市场定价818020.190.41每月

龙口市金地矿业有限公司其他提供劳务运费市场定价-0.010.00每月

山东缔尔玛服饰有限公司其他提供劳务运费市场定价143683.490.07每月母公司的全

山东南山暖通新材料有限公司提供劳务运费市场定价23109.180.01每月资子公司母公司的控

山东南山智尚科技股份有限公司提供劳务维修费市场定价185169.390.70每月股子公司母公司的全

山东怡力电业有限公司提供劳务运费市场定价3177947.821.58每月资子公司母公司的控

山东裕龙石化有限公司提供劳务维修费市场定价647477.942.45每月股子公司

烟台南山铝业新材料有限公司其他提供劳务运费市场定价1952891.270.97每月

33/225恒通物流股份有限公司

母公司的全

烟台南山庄园葡萄酒有限公司提供劳务运费市场定价264436.690.13每月资子公司

烟台东海铝箔有限公司其他提供劳务运费市场定价2120295.031.06每月

龙口市南山油品经营有限公司其他其他流入服务费市场定价1804.720.02每月

龙口市新南山裕龙正和矿业有限公司其他提供劳务维修费市场定价635621.722.40每月母公司的全

山东新南山建设工程有限公司提供劳务维修费市场定价8492840.3732.11每月资子公司母公司的全

山东新南山建设工程有限公司提供劳务运费市场定价4038727.032.01每月资子公司母公司的全

山东新南山建设工程有限公司其他流入服务费市场定价703878.147.13每月资子公司母公司的控

山东南山铝业股份有限公司提供劳务维修费市场定价7279864.3427.52每月股子公司母公司的控

山东南山智尚科技股份有限公司提供劳务运费市场定价516418.230.26每月股子公司

烟台南山酒店管理有限公司其他提供劳务维修费市场定价10400.010.04每月

龙口市润和新材料科技有限公司其他提供劳务维修费市场定价15440.700.06每月

烟台国际博览中心有限公司其他提供劳务维修费市场定价26049.560.10每月

龙口新南山养老服务运营管理有限公司其他提供劳务维修费市场定价8200.880.03每月

南山双语学校其他提供劳务维修费市场定价3907.960.01每月

烟台南山东海外国语学校其他提供劳务维修费市场定价1334.510.01每月

烟台市南山职业技术学校其他提供劳务维修费市场定价39753.090.15每月

龙口南山医院其他提供劳务维修费市场定价3225.660.01每月

龙口南山养生谷肿瘤医院其他提供劳务维修费市场定价35430.960.13每月

龙口市新南山裕龙正和矿业有限公司其他提供劳务运费市场定价845161.720.42每月

龙口市东海幼儿园其他提供劳务维修费市场定价2619.470.01每月

龙口市东江街道南山村村民委员会其他提供劳务维修费市场定价21757.510.08每月

龙口新南山投资发展有限公司其他提供劳务维修费市场定价94145.140.36每月

山东南山文化传媒有限公司其他提供劳务维修费市场定价4057.520.02每月

山东新南山化学有限公司其他提供劳务运费市场定价435474.680.22每月

山东南山冰雪体育发展有限公司其他提供劳务维修费市场定价2663.710.01每月

青岛长基置业有限公司其他提供劳务运费市场定价10596.330.01每月

龙口南山屺母岛港发展有限公司其他其他流入服务费市场定价197169.782.00每月

龙口市诚德管理服务有限公司其他提供劳务维修费市场定价86067.610.33每月

新龙航空股份有限公司其他提供劳务维修费市场定价13517.700.05每月

山东裕龙石化有限公司母公司的控提供劳务装卸费市场定价209298832.9584.18每月

34/225恒通物流股份有限公司

股子公司

山东裕龙热力有限公司其他提供劳务装卸费市场定价22980260.399.24每月

山东裕龙储运有限公司其他销售商品电费市场定价2870.250.96每月

龙口市怡力木业有限公司其他提供劳务运费市场定价39174.300.02每月

烟台锦泰国际贸易有限公司其他提供劳务运费市场定价56834.840.03每月母公司的全

龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限公司提供劳务维修费市场定价2163.720.01每月资子公司

龙口南山屺母岛港发展有限公司其他销售商品电费市场定价28301.899.44每月母公司的全

山东新南山建设工程有限公司其他流入标书费市场定价566.041.96每月资子公司

山东南山国际旅行社有限公司其他提供劳务运费市场定价12522.930.01每月

母公司的全车辆、设备租

山东新南山建设工程有限公司租入租出市场定价2157652.2369.40每月资子公司赁

龙口市南山油品经营有限公司其他租入租出车辆租赁市场定价177557.665.71每月母公司的控

山东南山铝业股份有限公司租入租出车辆租赁市场定价62593.102.01每月股子公司母公司的控

南山集团财务有限公司其他流入利息收入市场定价6324233.1775.87每月股子公司

烟台银行股份有限公司其他其他流入利息收入市场定价726021.268.71每月母公司的全

烟台南山庄园葡萄酒有限公司购买商品酒水费市场定价138335.004.14每月资子公司

餐费、住宿费

龙口南山国际会议中心有限公司其他接受劳务市场定价52956.001.59每月等

餐费、住宿费

龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司其他接受劳务市场定价1189274.0035.63每月等

龙口新南山天然植物油有限公司其他购买商品花生油等市场定价226413.176.78每月

餐费、住宿费

龙口市南山裕龙后勤服务有限公司其他接受劳务市场定价48912.001.47每月等

餐费、住宿费

龙口市南山宾馆有限公司其他接受劳务市场定价43640.101.31每月等

山东南山国际旅行社有限公司其他购买商品机票市场定价375274.9311.24每月

南山集团有限公司控股股东接受劳务服务费市场定价3076001.8823.83每月

南山集团有限公司控股股东租入租出租车费市场定价707.550.00每月母公司的全

南山旅游集团有限公司接受劳务旅游服务等市场定价235280.007.05每月资子公司母公司的控

山东南山铝业股份有限公司购买商品配件款市场定价37438.000.16每月股子公司

35/225恒通物流股份有限公司

龙口市南山油品经营有限公司其他购买商品加油费市场定价5919878.9231.86每月

龙口市南山油品经营有限公司其他购买商品配件款市场定价168286.400.71每月母公司的全

山东怡力电业有限公司购买商品电、暖气费市场定价853517.655.99每月资子公司

山东缔尔玛服饰有限公司其他购买商品工作服市场定价522.120.16每月

龙口南山屺母岛港发展有限公司其他购买商品配件款市场定价472819.091.99每月

龙口市南山水务有限公司其他购买商品水费市场定价2619.130.02每月

龙口市南山纯净水有限公司其他购买商品水费市场定价70809.750.50每月母公司的控

山东裕龙石化有限公司购买商品水电费市场定价10431330.0773.24每月股子公司

龙口市怡力木业有限公司其他购买商品家具款市场定价9530.971.07每月

山东南山文化传媒有限公司其他接受劳务广告费市场定价181614.4597.39每月

花卉、养护费

龙口峰景园林工程有限公司其他购买商品市场定价70671.10100.00每月等

龙口市东江街道南山村村民委员会其他购买商品蔬菜、面粉等市场定价176567.925.29每月母公司的全

山东新南山建设工程有限公司购买商品配件款市场定价199398.760.84每月资子公司母公司的全

山东新南山建设工程有限公司接受劳务工程款市场定价5062386.343.59每月资子公司母公司的全

山东新南山建设工程有限公司接受劳务修理费市场定价130709.840.55每月资子公司母公司的全

山东新南山建设工程有限公司接受劳务运费市场定价-55045.88-0.08每月资子公司

山东新禾农牧业股份有限公司其他购买商品蔬菜等市场定价266755.777.99每月

龙口南山养生谷肿瘤医院其他其他流出查体费市场定价548030.00100.00每月

南山双语学校其他其他流出其他市场定价8000.00100.00每月母公司的控

山东南山智尚科技股份有限公司购买商品工作服市场定价321929.1799.52每月股子公司

龙口南山养生谷肿瘤医院其他接受劳务诊疗服务费市场定价60000.00100.00每月

山东裕龙热力有限公司其他购买商品水电费市场定价1857063.3913.04每月

花卉、养护费

龙口峰景园林工程有限公司其他接受劳务市场定价13000.0019.91每月等母公司的全

山东新南山建设工程有限公司接受劳务服务费市场定价697537.565.40每月资子公司母公司的全

南山酒店管理（长春）有限公司接受劳务物业费市场定价115537.4554.17每月资子公司

山东南山冰雪体育发展有限公司其他接受劳务招待费市场定价714.000.02每月

36/225恒通物流股份有限公司

山东裕龙石化销售有限公司其他购买商品聚乙烯款市场定价417079.65100.00每月

龙口南山屺母岛港发展有限公司其他接受劳务服务费市场定价1398301.8910.83每月

龙口新南山凯美可新材料有限公司其他购买商品配件款市场定价100877.570.43每月母公司的控

山东裕龙石化有限公司购买商品能源消耗市场定价8311236.82100.00每月股子公司母公司的全

南山教育投资有限公司接受劳务其他市场定价12040.000.36每月资子公司

菲拉特（北京）贸易有限公司其他购买商品围巾市场定价6318.480.19每月

龙口新南山资本投资有限公司其他接受劳务服务费市场定价377358.492.92每月房屋土地租

南山集团有限公司控股股东租入租出市场定价594238.270.72每月赁房屋土地租

龙口市东江街道南山村村民委员会其他租入租出市场定价225000.000.27每月赁房屋土地租

龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司其他租入租出市场定价20377.360.02每月赁房屋土地租

南山集团有限公司控股股东租入租出市场定价73571.430.09每月赁母公司的控

山东南山铝业股份有限公司租入租出宿舍楼租赁市场定价80571.420.10每月股子公司

山东裕龙储运有限公司其他租入租出储罐租赁市场定价78899082.5795.95每月母公司的控

南山集团财务有限公司其他流出手续费市场定价23294.3522.17每月股子公司

烟台银行股份有限公司其他其他流出手续费市场定价494.000.47每月

合计//569568821.98///大额销货退回的详细情况不适用

1、公司与南山集团有限公司、新南山国际投资有限公司及其关联方的交易，主要涉及公司向其提

供物流及相关销售服务、LNG等气体、车辆维修、码头租赁费及装卸港杂等服务，其向公司提供电、汽、工作服、零星配件、餐宿、会议等服务。产品及服务价格根据提供服务时国家政策及市场行情确定，价格公允合理，是公司正常生产经营所必需的业务，因此这些关联交易还将持续。

关联交易的说明2、公司与南山集团财务有限公司的金融服务关联交易，能够进一步优化公司资金结算业务流程，加强资金管理与控制，加速资金周转，降低财务成本，提高资金使用效率。资金结算业务等业务为公司日常经营所必需的业务，因此与财务公司的金融服务关联交易还将继续。公司与南山集团有限公司及其关联公司的关联交易为公司正常购、销交易，不影响公司独立性。公司与南山集团财务有限公司的关联交易为正常金融业务交易，不影响公司独立性。

37/225恒通物流股份有限公司

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易对公交易价格与账转让资产转让资产转让资产司经营成面价值或评估关联交易关联交易关联交易关联交易

关联方关联关系的账面价的评估价转让价格获得的收果和财务价值、市场公类型内容定价原则结算方式值值益状况的影允价值差异较响情况大的原因母公司的购买除商

烟台南山学院全资子公品以外的车辆市场价格3471470.60电汇司资产龙口市南山国际购买除商

高尔夫俱乐部有其他品以外的车辆市场价格30736.00电汇限公司资产购买除商山东裕龙储运有

其他品以外的设备市场价格174667.86电汇限公司资产母公司的购买除商场地建设山东新南山建设

全资子公品以外的及设备安市场价格370844.00电汇工程有限公司司资产装

山东新南山建设母公司的购买除商铁门安装市场价格11800.00电汇

38/225恒通物流股份有限公司

工程有限公司全资子公品以外的司资产购买除商龙口市怡力木业

其他品以外的家具市场价格1000000.00电汇有限公司资产龙口市南山国际销售除商

高尔夫俱乐部有其他品以外的家具市场价格1114.001950.00电汇611.67限公司资产母公司的销售除商山东怡力电业有

全资子公品以外的家具市场价格213.632200.00电汇1733.26限公司司资产

资产收购、出售发生的关联交易说明

报告期内，公司购买烟台南山学院车辆用于日常经营，购买龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司车辆用于办公，购买山东裕龙储运有限公司设备用于生产经营，购买山东新南山建设工程有限公司设备用于生产经营，购买龙口市怡力木业有限公司家具用于办公，转让给龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司和山东怡力电业有限公司家具用于办公。

39/225恒通物流股份有限公司

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联关每日最高存存款利率范关联方期初余额本期合计本期合计期末余额系款限额围存入金额取出金额控股股南山集团财

东子公150000.000.3%-1.69%127798.56286081.91304935.89108944.58务有限公司司

合计///127798.56286081.91304935.89108944.58

40/225恒通物流股份有限公司

2、贷款业务

□适用√不适用

3、授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额

南山集团财务4800.002051.30控股股东子公司综合授信有限公司

南山集团财务100000.002607.57控股股东子公司项目授信有限公司

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

41/225恒通物流股份有限公司

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型关联方

公司的方(协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系担保

关系署日)毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计138922739.03

报告期末对子公司担保余额合计（B） 694517446.22

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 694517446.22

担保总额占公司净资产的比例(%)12.87

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

注：公司为裕龙港务在进出口银行贷款业务担保发生额为92334031.19元，担保余额为647928738.38元；在财务公司承兑汇票业务担保发生额为

26075727.82元，担保余额为26075727.82元。公司为恒通机修在财务公司承兑汇票业务的担保发生额为20512980.02元，担保余额为20512980.02元。

42/225恒通物流股份有限公司

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

43/225恒通物流股份有限公司

第六节封面

44/225恒通物流股份有限公司

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)11007

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称报告期内期末持股数比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东性质（全称）增减量(%)件股份数量股份状态数量

南山集团有限公司029494440841.30160996646境内非国有质押215830086法人

刘振东011468668416.060质押108169594境内自然人

SONG JIANBO 0 31575649 4.42 0 无 境外自然人陕西省国际信托股份

有限公司－陕国

·610191707992.680无其他投金玉号证券投资集合资金信托计划

恒通物流股份有限公083648531.170境内非国有无司回购专用证券账户法人

45/225恒通物流股份有限公司

陕西省国际信托股份

有限公司－陕国

投·恒通股份控股股074208891.040无其他东及其关联企业第一期员工持股单一资金信托

韩佳颖051947400.730无境内自然人上海子呈私募基金管

理有限公司－子呈嘉399990039999000.560无其他晟私募证券投资基金

隋信朋035572880.500无境内自然人

夏朝嘉035018200.490无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量南山集团有限公司133947762人民币普通股133947762刘振东114686684人民币普通股114686684

SONG JIANBO 31575649 人民币普通股 31575649

陕西省国际信托股份有限公司－

陕国投·金玉61号证券投资集合19170799人民币普通股19170799资金信托计划恒通物流股份有限公司回购专用8364853人民币普通股8364853证券账户

陕西省国际信托股份有限公司－

陕国投·恒通股份控股股东及其关7420889人民币普通股7420889联企业第一期员工持股单一资金信托韩佳颖5194740人民币普通股5194740上海子呈私募基金管理有限公司3999900人民币普通股3999900

－子呈嘉晟私募证券投资基金隋信朋3557288人民币普通股3557288夏朝嘉3501820人民币普通股3501820

2024年6月24日，公司完成股份回购，已实际回购公司股份8364853股，占公

前十名股东中回购专户情况说明司总股本的1.17%，回购最高价格9.91元/股，回购最低价格6.91元/股，回购均价9.56元/股，使用资金总额79976955.91元（不含交易费用）。

刘振东放弃其持有的58513614股股份的表决权；宋建波将其持有的16110025

上述股东委托表决权、受托表决股股份的表决权委托予南山集团。因公司近几年实施资本公积转增股本方案，故权、放弃表决权的说明刘振东放弃表决权的股数由58513614股变更为114686684股；宋建波委托股数由16110025股变更为31575649股。

宋建波任南山集团董事长，宋建波与南山集团为一致行动人；陕西省国际信托股上述股东关联关系或一致行动的

份有限公司－陕国投*金玉61号证券投资集合资金信托计划为南山集团一致行说明动人。

表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

46/225恒通物流股份有限公司

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股持有的有限有限售条件股份可上市交易情况有限售条件序号售条件股份新增可上市交限售条件股东名称可上市交易时间数量易股份数量南山集团认购的公南山集团有

116099664620258司非公开发行股票年月5日160996646

限公司自发行结束之日起

36个月内不转让。

上述股东关联关系不适用或一致行动的说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

47/225恒通物流股份有限公司

第七节封面

48/225恒通物流股份有限公司

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

49/225恒通物流股份有限公司

第八节封面

50/225恒通物流股份有限公司

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、11325755354.521797241271.33结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、4

应收账款七、5135813836.14122432372.99

应收款项融资七、7105448558.2385773061.20

预付款项七、818120558.7714511242.37应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、916284211.413615885.76

其中：应收利息

应收股利12500000.00买入返售金融资产

存货七、10225503655.8327388488.57

其中：数据资源合同资产

持有待售资产363184.57

一年内到期的非流动资产七、1222872942.993066478.38

其他流动资产七、13166589115.02138348127.23

流动资产合计2016388232.912192740112.40

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、1613407781.7414321221.27

长期股权投资七、17142187380.77156128272.36其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七、2074984181.9459017819.74

51/225恒通物流股份有限公司

固定资产七、212491341034.441395563616.38

在建工程七、2272346319.961144943389.72生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2515160772.9816027335.80

无形资产七、26368972207.02387321745.02

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、2811510722.2110306299.50

递延所得税资产七、294412699.657550395.00

其他非流动资产七、30187118737.27128708404.74

非流动资产合计3381441837.983319888499.53

资产总计5397830070.895512628611.93

流动负债：

短期借款七、3260000000.0026948789.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3546588707.8424021228.38

应付账款七、36293088687.27512707700.40

预收款项七、37403188.861147658.24

合同负债七、3851752270.099847856.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3915816182.6215956336.33

应交税费七、4015859861.4716898857.13

其他应付款七、4115124204.9515342703.76

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43184122494.86243661503.79

其他流动负债七、447056384.713610778.03

流动负债合计689811982.67870143411.82

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45726788738.38726054707.19应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、478427909.298945094.93长期应付款

52/225恒通物流股份有限公司

长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、5150856804.7951468921.49

递延所得税负债七、291767864.461890860.68其他非流动负债

非流动负债合计787841316.92788359584.29

负债合计1477653299.591658502996.11

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53714187046.00714187046.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、552413765974.892413768230.90

减：库存股七、5680000322.3380000322.33

其他综合收益七、57-86099.50-86099.50

专项储备七、584160923.493133933.68

盈余公积七、5963172612.1263172612.12一般风险准备

未分配利润七、60742761381.21678698236.78

归属于母公司所有者权益3857961515.883792873637.65（或股东权益）合计

少数股东权益62215255.4261251978.17所有者权益（或股东权3920176771.303854125615.82益）合计负债和所有者权益（或5397830070.895512628611.93股东权益）总计

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金491037489.061033290738.28交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十九、125747271.7619213438.97

应收款项融资76574602.7640798461.19

预付款项12901074.9850796.67

其他应收款十九、21382313588.49963838108.96

其中：应收利息应收股利

存货17893958.9520360681.80

其中：数据资源

53/225恒通物流股份有限公司

合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产20527999.99

其他流动资产7102738.5810318310.86

流动资产合计2034098724.572087870536.73

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、31612919211.991605689211.99其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产10704775.9411174743.32

固定资产97631813.0698239436.89

在建工程3095418.272842210.72生产性生物资产油气资产

使用权资产7644846.108135315.68

无形资产109887286.57112131793.25

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用9681675.3210306299.50

递延所得税资产2650042.102891687.58

其他非流动资产20300000.00

非流动资产合计1854215069.351871710698.93

资产总计3888313793.923959581235.66

流动负债：

短期借款60000000.0026948789.44交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款30084724.3845043163.50

预收款项1100000.00合同负债

应付职工薪酬1767420.86936196.24

应交税费1942222.232124249.51

其他应付款22808556.1026479044.16

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债52058457.48110896174.09其他流动负债

流动负债合计168661381.05213527616.94

非流动负债：

长期借款210860000.00236460000.00应付债券

54/225恒通物流股份有限公司

其中：优先股永续债

租赁负债6917965.447353232.44长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益8579858.888749959.72

递延所得税负债1700846.341823305.31其他非流动负债

非流动负债合计228058670.66254386497.47

负债合计396720051.71467914114.41

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）714187046.00714187046.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2458135010.032458135010.03

减：库存股80000322.3380000322.33其他综合收益专项储备

盈余公积63172612.1263172612.12

未分配利润336099396.39336172775.43所有者权益（或股东权3491593742.213491667121.25益）合计负债和所有者权益（或3888313793.923959581235.66股东权益）总计

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入668957272.521208754302.48

其中：营业收入七、61668957272.521208754302.48利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本558846524.221132901475.98

其中：营业成本七、61506414603.231092027995.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

55/225恒通物流股份有限公司

税金及附加七、624285517.324207525.12

销售费用七、631474597.333301056.44

管理费用七、6439127999.7338138205.22研发费用

财务费用七、667543806.61-4773306.45

其中：利息费用16783130.036606150.59

利息收入9397306.1211466044.99

加：其他收益七、67816786.90825592.53投资收益（损失以“－”号填七、68-1378787.092602637.13

列）

其中：对联营企业和合营企业-1440891.592602637.13的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-449206.402712727.75

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72

填列）资产处置收益（损失以“－”七、733436252.1831151.35号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）112535793.8982024935.26

加：营业外收入七、74112463.252530077.01

减：营业外支出七、75182085.861219449.29四、利润总额（亏损总额以“－”号填112466171.2883335562.98列）

减：所得税费用七、7613658344.7710680060.67

五、净利润（净亏损以“－”号填列）98807826.5172655502.31

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”98807826.5172655502.31－号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-”99364805.2771555919.90（净亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-556978.761099582.41号填列）

六、其他综合收益的税后净额-84632.50

（一）归属母公司所有者的其他综

七、77-84632.50合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

56/225恒通物流股份有限公司

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合-84632.50

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-84632.50

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额98807826.5172570869.81

（一）归属于母公司所有者的综合99364805.2771471287.40收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益-556978.761099582.41总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.160.10

（二）稀释每股收益(元/股)0.160.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十九、4158715030.99181483727.31

减：营业成本十九、4126577933.31147925921.01

税金及附加982974.07819982.39

销售费用179827.6251181.00

管理费用23135771.0715095926.61研发费用

财务费用-230135.471950919.22

其中：利息费用4961370.266483466.76

利息收入5202411.774545502.69

57/225恒通物流股份有限公司

加：其他收益193189.51190090.11投资收益（损失以“－”号填十九、529502424.34

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-691551.042946348.65填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）37072723.2018776235.84

加：营业外收入40.91756.00

减：营业外支出17878.747884.85三、利润总额（亏损总额以“－”号37054885.3718769106.99填列）

减：所得税费用1826603.574540005.45

四、净利润（净亏损以“－”号填列）35228281.8014229101.54

（一）持续经营净利润（净亏损以“”35228281.8014229101.54－号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

58/225恒通物流股份有限公司

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额35228281.8014229101.54

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现1355113020.171850771507.72金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

七、7828889618.1279791516.44现金

经营活动现金流入小计1384002638.291930563024.16

购买商品、接受劳务支付的现1226893323.771804972039.54金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的84969832.5286315383.51

59/225恒通物流股份有限公司

现金

支付的各项税费27244207.1040689968.46支付其他与经营活动有关的

七、7852750171.1447620976.37现金

经营活动现金流出小计1391857534.531979598367.88

经营活动产生的现金流-7854896.24-49035343.72量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2700517.472726191.36取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其5481150.007847000.00他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位48000.00收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计8229667.4710573191.36

购建固定资产、无形资产和其395117883.01406806888.36他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的七、78现金

投资活动现金流出小计395117883.01406806888.36

投资活动产生的现金流-386888215.54-396233697.00量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1470000.00

其中：子公司吸收少数股东投1470000.00资收到的现金

取得借款收到的现金152334031.19454324974.17收到其他与筹资活动有关的

七、7835375232.62123161025.15现金

筹资活动现金流入小计189179263.81577485999.32

偿还债务支付的现金177020000.00500000.00

分配股利、利润或偿付利息支52879829.3744257880.20付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、787536213.60133491805.10现金

筹资活动现金流出小计237436042.97178249685.30

筹资活动产生的现金流-48256779.16399236314.02量净额

四、汇率变动对现金及现金等价-52890.11-84632.50物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-443052781.05-46117359.20

60/225恒通物流股份有限公司

加：期初现金及现金等价物余1681762848.971871091305.12额

六、期末现金及现金等价物余额1238710067.921824973945.92

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现56942494.82205825907.41金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的99787691.64694873138.92现金

经营活动现金流入小计156730186.46900699046.33

购买商品、接受劳务支付的现114171851.8255629878.35金

支付给职工及为职工支付的7980825.634286686.76现金

支付的各项税费3277867.0811402975.96

支付其他与经营活动有关的351255434.01296994083.35现金

经营活动现金流出小计476685978.54368313624.42

经营活动产生的现金流量净-319955792.08532385421.91额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金30423034.34

处置固定资产、无形资产和其157578.38他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位48000.00收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的3725222.47164404811.64现金

投资活动现金流入小计34196256.81164562390.02

购建固定资产、无形资产和其3711835.28627204.15他长期资产支付的现金

投资支付的现金7730000.005512855.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的152950000.00321000000.00现金

投资活动现金流出小计164391835.28327140059.15

投资活动产生的现金流-130195578.47-162577669.13量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

61/225恒通物流股份有限公司

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金60000000.0026920000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计60000000.0026920000.00

偿还债务支付的现金111020000.00500000.00

分配股利、利润或偿付利息支40434158.9641758301.21付的现金

支付其他与筹资活动有关的647719.7166873396.78现金

筹资活动现金流出小计152101878.67109131697.99

筹资活动产生的现金流-92101878.67-82211697.99量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-542253249.22287596054.79

加：期初现金及现金等价物余1033290738.28677189635.86额

六、期末现金及现金等价物余额491037489.06964785690.65

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文

62/225恒通物流股份有限公司

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计其他权益工一项目具般实收资本其他综合风其

优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计(或股本)其收益险他先续他准股债备

一、上年期714187046.002413768230.9080000322.33-86099.503133933.6863172612.12678698236.783792873637.6561251978.173854125615.82末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期714187046.002413768230.9080000322.33-86099.503133933.6863172612.12678698236.783792873637.6561251978.173854125615.82初余额

三、本期增减变动金

额（减少以-2256.011026989.8164063144.4365087878.23963277.2566051155.48“－”号填

列）

（一）综合99364805.2799364805.27-556978.7698807826.51收益总额

（二）所有

者投入和-2256.01-2256.011520256.011518000.00减少资本

1．所有者

投入的普1470000.001470000.00通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

63/225恒通物流股份有限公司

付计入所有者权益的金额

4．其他-2256.01-2256.0150256.0148000.00

（三）利润-35301660.84-35301660.84-35301660.84分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-35301660.84-35301660.84-35301660.84东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项1026989.811026989.811026989.81储备

1．本期提3190768.853190768.853190768.85

取

64/225恒通物流股份有限公司

2．本期使2163779.042163779.042163779.04

用

（六）其他

四、本期期714187046.002413765974.8980000322.33-86099.504160923.4963172612.12742761381.213857961515.8862215255.423920176771.30末余额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具般少数股东权

(所有者权益合计实收资本或其他综合风其益

优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)其收益险他先续他准股债备

一、上年期714187046.002413768230.9013126925.55-1467.0014385554.5360739484.10575460919.273765412842.2562678171.493828091013.74末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期714187046.002413768230.9013126925.55-1467.0014385554.5360739484.10575460919.273765412842.2562678171.493828091013.74初余额

三、本期增减变动金额

（减少以66873396.78-84632.50-9585865.5536264085.25-40279809.581099582.41-39180227.17“－”号填

列）

（一）综合-84632.5071555919.9071471287.401099582.4172570869.81收益总额

（二）所有

者投入和减66873396.78-66873396.78-66873396.78少资本

1．所有者投66873396.78-66873396.78-66873396.78

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

65/225恒通物流股份有限公司

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润-35291834.65-35291834.65-35291834.65分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）-35291834.65-35291834.65-35291834.65的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项-9585865.55-9585865.55-9585865.55储备

1．本期提取-7402500.92-7402500.92-7402500.92

2．本期使用2183364.632183364.632183364.63

（六）其他

四、本期期714187046.002413768230.9080000322.33-86099.504799688.9860739484.10611725004.523725133032.6763777753.903788910786.57末余额

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文

66/225恒通物流股份有限公司

母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或永其他综合

优先资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)续其他收益股债

一、上年期末余额714187046.002458135010.0380000322.3363172612.12336172775.433491667121.25

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额714187046.002458135010.0380000322.3363172612.12336172775.433491667121.25

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填-73379.04-73379.04列）

（一）综合收益总额35228281.8035228281.80

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-35301660.84-35301660.84

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）-35301660.84-35301660.84

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本

67/225恒通物流股份有限公司

（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额714187046.002458135010.0380000322.3363172612.12336099396.393491593742.21

2024年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或其他综专项

优先永续资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)其他合收益储备股债

一、上年期末余额714187046.002458135010.0313126925.5560739484.10363672350.563583606965.14

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额714187046.002458135010.0313126925.5560739484.10363672350.563583606965.14

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填66873396.78-21062733.11-87936129.89列）

（一）综合收益总额14229101.5414229101.54

（二）所有者投入和66873396.78-66873396.78减少资本

1．所有者投入的普通66873396.78-66873396.78

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

68/225恒通物流股份有限公司

4．其他

（三）利润分配-35291834.65-35291834.65

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）-35291834.65-35291834.65

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额714187046.002458135010.0380000322.3360739484.10342609617.453495670835.25

公司负责人：隋永峰主管会计工作负责人：姜舒文会计机构负责人：姜舒文

69/225恒通物流股份有限公司

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

恒通物流股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由龙口市恒通运输有限公司整体变更设

立的股份有限公司。公司统一社会信用代码：91370600661975235R。

2015年6月，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]1188号文《关于核准恒通物流股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股3000万股，同年6月在上海证券交易所挂牌上市，上市后公司股本总额为人民币12000万元。2015年8月14日，公司完成了工商变更。

根据《恒通公司第二届董事会第十三次会议决议》、《恒通公司2017年第一次临时股东大会决议》、《恒通公司第二届董事会第十四次会议决议》等相关公告，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]1867号文《关于核准恒通物流股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向李红等四位特定对象非公开发行24000000股人民币普通股，每股面值1元每股发行价格

16.23元，发行后总股本为人民币14400万元。

2018年5月，公司股东大会决议以资本公积每10股转增4股，转增后，总股本为人民币20160万元。

2019年5月，公司股东大会决议以资本公积每10股转增4股，转增后公司总股本变为28224万元。

2022年5月，公司股东大会决议以资本公积每10股转增4股，转增后公司总股本变为39513.60万元。

根据《恒通公司第四届董事会第六次会议决议》、《恒通公司2021年第五次临时股东大会决议》等相关公告，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2022]786号文《关于核准恒通物流股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向南山集团有限公司非公开发行股票

114997604股人民币普通股，发行后总股本变为人民币510133604.00元。

2023年5月，公司股东大会决议以资本公积每10股转增4股，转增后公司总股本变为

714187046.00元。

公司注册地及总部的经营地址：龙口市经济开发区河抱村烟潍路东恒通物流股份有限公司综

合物流园，法定代表人为李洪波。

公司的主要经营活动：道路货物物流运输、LNG 能源贸易物流业务、码头租赁业务等。

公司所属行业：道路运输业、燃气生产和供应业。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规

70/225恒通物流股份有限公司

则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除特殊说明外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。公司之境外子公司根据其经营所处的主要经营环境中的货币决定其记账本位币，编制财务报表时折算成人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项金额大于500万人民币

重要的在建工程单项在建工程金额超过合并资产总额0.5%

重要的投资活动现金流量单项投资活动金额超过合并资产总额5%

重要的筹资活动现金流量单项筹资活动金额超过合并资产总额5%

71/225恒通物流股份有限公司

重要的非全资子公司单个子公司净资产金额占合并净资产总额超过5%，或单个子公司收入金额占合并营业收入总额超过5%重要的合营企业或联营企业对单个投资单位的长期股权投资金额占合并

净资产总额超过0.5%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

对于同一控制下的企业合并，本公司作为合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方在合并中发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，本公司作为购买方的合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

本公司作为合并方在非同一控制下合并中发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按

购买日的公允价值计量，合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份

72/225恒通物流股份有限公司

额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，本公司首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表范围

本公司将所有控制的子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（3）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（4）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司与子公司、子公司相互之间的所有重大往来余额、交易及未实现利润予以抵销。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍然冲减少数股东权益。子公司持有本公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（5）合并取得子公司会计处理

对于本公司同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控

73/225恒通物流股份有限公司

制时已经发生，调整合并资产负债表的期初数，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整。

对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（6）处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失

控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（7）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自

购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

74/225恒通物流股份有限公司

（8）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处

置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：*确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；*确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；*确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；*按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；*确认单独

所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

（2）合营企业

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注“三、21、长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务折算

75/225恒通物流股份有限公司

本公司对发生的外币交易，采用交易发生日汇率折合本位币入账。

资产负债表日，本公司对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

外币资产负债表中的资产和负债项目，本公司采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。

本公司外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

本公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债、权益工具。

（1）金融资产的分类、确认和计量

在初始确认金融资产时，本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据等，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

1）本公司持有的债务工具：

76/225恒通物流股份有限公司

*以摊余成本计量的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；

取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的此类金融资产，列示为其他非流动金融资产。

2）本公司的权益工具投资：

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，本公司将之前计入其他综合收益的累计利得或损失直接转入留存收益，不计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

本公司将金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

77/225恒通物流股份有限公司

其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的利息支出计入当期损益。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要包括交易性金融负债。

其他金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。本公司的其他金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。

期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

（3）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现

金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则将该工具分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理；本公司不确认权益工具的公允价值变动，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减；本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

78/225恒通物流股份有限公司

*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

其他权益工具投资终止确认时，本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，本公司终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选

79/225恒通物流股份有限公司

择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

综上，本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价，第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

（8）金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

*预期信用损失的计量

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，

处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确

认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

A应收款项：

a、应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除了单项评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未

80/225恒通物流股份有限公司

来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存商业承兑汇票

续期预期信用损失率，计算预期信用损失b、应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

组合1-合并关联方组合合并报表范围内公司间往来

组合2-外部客户组合应收非合并报表范围内客户款项

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

c、应收款项融资

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：

1、合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；

2、本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

d、其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法根据每一会计年度未收回款项占该部分事故借款

组合1-事故借款的比例作为期末事故借款坏账准备的计提比例，计提坏账准备

组合2-往来款及其他款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个组合3-合并关联方组合月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*具有较低的信用风险

81/225恒通物流股份有限公司

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时

所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生

显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发

生显著变化；F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导

致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

*预期信用损失准备的列报

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产

82/225恒通物流股份有限公司

在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

14、应收款项融资

√适用□不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：

1、合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；

83/225恒通物流股份有限公司

2、本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见五、11金融工具。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗

用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，公司采取加权平均法确定其实际成本。

（3）存货的盘存制度

84/225恒通物流股份有限公司

公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法公司对低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

本公司对于产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计量成本与可变现净值。

在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的作为合同资产列示。向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的合同资产，无论是否存在重大融资

85/225恒通物流股份有限公司

成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

本公司在主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动

资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号——资产减值》分摊了本公司合并中取得的商誉的，该处置组包含分摊至处置组的商誉。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：根据本公司类似交

易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，本公司在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，本公司先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，本公司将以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，

86/225恒通物流股份有限公司

转回金额计入当期损益。对于已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失本公司不予转回。

本公司对持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

*可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

*该组成部分代表本公司一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

*该组成部分是拟对本公司一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

*该组成部分是本公司专为转售而取得的子公司。

列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

本公司对拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，本公司将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，本公司将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

87/225恒通物流股份有限公司

（1）初始投资成本确定

*对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

*除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

*成本法核算投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

*权益法核算投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其

变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

88/225恒通物流股份有限公司

的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资核算方法的转换*公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。

*公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共

同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。

*权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

*成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响

或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股

89/225恒通物流股份有限公司

份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：

*在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

*参与被投资单位财务和经营政策制定过程；

*与被投资单位之间发生重要交易；

*向被投资单位派出管理人员；

*向被投资单位提供关键技术资料。

存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。

（5）长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1）投资性房地产的种类和计量模式

本公司投资性房地产的种类有：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

2）采用成本模式核算政策

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

本公司对于投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司在有证据表明将自用的房屋及建筑物改用于出租或将持有的房地产开发产品以经营租赁的方式出租时，固定资产、无形资产或存货以转换前的账面价值转换为投资性房地产。本公司在有证据表明将原本用于赚取租金或资本增值的房屋及建筑物改为自用或将用

90/225恒通物流股份有限公司

于经营租出的房屋及建筑物重新用于对外销售的，投资性房地产以转换前的账面价值转换为固定资产、无形资产或存货。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，同时满足以下条件时予以确认：

*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

*该固定资产的成本能够可靠计量。

与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

本公司固定资产按照成本进行初始计量。固定资产的成本一般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如运输费、安装费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条件延期支付，固定资产的成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期内计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-305.003.17-4.75

机器设备年限平均法10-155.006.33-9.50

运输设备年限平均法4-65.0015.83-23.75

电子设备及其他年限平均法3-65.0015.83-31.67

22、在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程的计量

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。

本公司所建造工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧。待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，

91/225恒通物流股份有限公司

但不调整原已计提的折旧额。

本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：

类别转固标准和时点

*主体建设工程及配套工程已实质上完工；*建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；*经消防、国土、规划等外部部门验收（如房屋及建筑物

需要）；*建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。

*相关设备及其他配套设施已安装完毕；*设备经过调试可在一段时间内保持正常需安装调试的机器设备

稳定运行；*设备经过资产管理人员和使用人员验收。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

本公司借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生

的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，本公司借款费用停止资本化。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本公司暂停借款费用的资本化。

（2）资本化金额计算方法

本公司资本化金额计算：*借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；

*占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；*借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

92/225恒通物流股份有限公司

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，在同时满足以下条件时予以确认：

*与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；

*该无形资产的成本能够可靠地计量。

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

本公司无形资产后续计量，分别为：*使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

*使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别预计使用寿命使用寿命的确认依据摊销方法备注土地使用权50年产权登记期限直线法海域使用权50年产权登记期限直线法软件5年不等预期经济利益年限直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：*来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；*综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

93/225恒通物流股份有限公司

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等，其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。

内部研究开发项目研究阶段的支出，本公司于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，本公司才予以资本化：*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等

进行的有计划的调查阶段，本公司确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，本公司确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，本公司将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资

产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组

94/225恒通物流股份有限公司

或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；

再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，本公司在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，本公司将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和

职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。

95/225恒通物流股份有限公司

设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体

缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

96/225恒通物流股份有限公司

32、股份支付

√适用□不适用

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

97/225恒通物流股份有限公司

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关

的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的

商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品。其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

*货物运输：

公司根据实际完成运输任务的作业量经客户确认后，依据实际运量和双方签订的运输合同中所约定运费价格确认运输收入。

公司主要从事短途运输，采用某段时间内按照履约进度确认收入影响非常小，并且履约进度的确定存在难度，所以货物运输仍采用单车运输完成控制权转移时点确认收入。

*商品销售：

公司商品销售主要为 LNG、LPG等能源销售，以买卖双方确认的结算确认单为依据，产品控制权转移，公司确认收入。

*港口业务：

港口作业包干费：在作业包干服务已完成，并经公司与客户相互确认后，确认相关销售收入

98/225恒通物流股份有限公司

的实现。

*其他业务：

公司租赁、维修、培训、装卸等业务，业务全部或部分完成时确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司在向客户转让商品前能够控制该商品，则本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

35、合同成本

√适用□不适用

合同履约成本，是指本公司为履行合同发生的成本，该成本不属于收入准则以外的其他准则规范范围且同时满足下列条件：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司的下列支出于发生时，计入当期损益：

（1）管理费用。

（2）非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用（或类似费用），这些支出为履行合同发生，但未反映在合同价格中。

（3）与履约义务中已履行部分相关的支出。

（4）无法在尚未履行的与已履行的履约义务之间区分的相关支出。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；如该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

本公司与合同成本有关的资产，应当采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

99/225恒通物流股份有限公司

（1）本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得上述1)减2)的差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

企业取得的政府补助，用于补助长期资产购置、建造等直接相关支出，为与资产相关的政府补助。

企业取得的政府补助，用于补助补偿的期间费用或损失的，为与收益相关的政府补助。

企业取得的综合性项目补助，依据批准文件或申请文件将其划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

公司取得与收益相关的政府补助，难以区分的，视情况不同，计入当期损益或者在项目期内分期确认为当期收益。

（5）政府补助的确认时点

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

100/225恒通物流股份有限公司

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，本公司在实际收到补助款项时予以确认。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。

（1）本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣

可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

（2）本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

（4）本公司对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既

不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债

的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。资产负债表日，本公司递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（5）本公司对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项

交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用上述（4）中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。本公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在该交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

（6）同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

A、递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关；

B、本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

101/225恒通物流股份有限公司

38、租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日/变更日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用本公司作为承租人

A、使用权资产

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

a租赁负债的初始计量金额；

b在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

c本公司作为承租人发生的初始直接费用；

d本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司根据准则重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。如使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

B、租赁负债

102/225恒通物流股份有限公司

在租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司的租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司（即承租人）增量借款利率作为折现率。

租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指本公司作为承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或资产成本。

在租赁期开始日后，本公司续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权评估结果发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债：

在租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。在这些情形下，本公司采用的折现率不变；但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。

C、短期租赁和低价值资产租赁

本公司对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

D、租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

a、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

b、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

本公司作为卖方及承租人：

103/225恒通物流股份有限公司

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“11、金融工具”。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用本公司作为出租人

A、租赁的分类

在租赁开始日，本公司作为出租人将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

B、本公司作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

C、融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“11、金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司作为生产商或经销商并作为出租人的融资租赁，在租赁期开始日，本公司按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入，并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本。本公司作为生产商或经销商并作为出租人为取得融资租赁发生的成本，在租赁期开始日计入当期损益。

D、租赁变更

本公司作为出租人的融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

a.该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

b.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

104/225恒通物流股份有限公司

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司作为出租人分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

a.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司作为出租人自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

b.假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司作为出租人按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。即，修改或重新议定租赁合同，未导致应收融资租赁款终止确认但导致未来现金流量发生变化的，重新计算该应收融资租赁款的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算应收融资租赁款账面余额时，根据重新议定或修改的租赁合同现金流量按照应收融资租赁款的原折现率或按照《企业会计准则第24号一套期会计》(2017)第二十三条规定重新计算的折现率(如适用)折现的现值确定。对于修改或重新议定租赁合同所产生的所有成本和费用，本公司调整修改后的应收融资租赁款的账面价值，并在修改后应收融资租赁款的剩余期限内进行摊销。

本公司作为出租人的经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

本公司作为买方及出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“（2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不

属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“11、金融工具”。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

105/225恒通物流股份有限公司

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税销售商品或提供应税劳务3%、6%、9%、13%消费税营业税

城市维护建设税流转税7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.5%、15%

教育费附加流转税3%

地方教育费附加流转税2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

云通智安安全科技有限公司20%

新疆恒通优化物流有限公司20%

江苏华达能源有限公司20%

青州市恒福绿洲新能源有限公司20%

龙口市恒通驾驶员培训有限公司20%

龙口市恒通企业服务有限公司20%

龙口市恒馨餐饮有限公司20%

舟山元源供应链管理有限公司20%

上海恒灏源供应链有限公司20%

恒通新能源香港有限公司16.50%

山东恒裕船舶服务有限公司20%

烟台市恒通客运有限公司20%

2、税收优惠

√适用□不适用

1、企业所得税《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴

106/225恒通物流股份有限公司

纳企业所得税。综上小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按照20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。北海市发展和改革委员会关于广西华恒通能源科技有限公司部分业务符合鼓励类认定的函中，认定广西华恒通能源科技有限公司开展的液化天然气的储运业务符合鼓励类第七条“石油、天然气”第3款“原油、天然气、液化天然气、成品油的储运和管道输送设施及网络建设”。

根据财税[2008]116号文件及财税[2008]46号文，公司子公司山东裕龙港务有限公司业务属于公共基础设施项目，自取得码头相关经营收入起三年免收企业所得税、三年减半征收企业所得税。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金16434.652917.40

银行存款163224427.49410980663.90

其他货币资金73068674.21108272055.64

存放财务公司存款1089445818.171277985634.39

合计1325755354.521797241271.33

其中：存放在境外的3425115.423481714.30款项总额其他说明

因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金13976612.397206368.50

借款保证金73068674.21108272053.86

合计87045286.60115478422.36

107/225恒通物流股份有限公司

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

108/225恒通物流股份有限公司

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）138889811.04124722337.64

3个月以内（含3个月）136009155.36123765755.09

3个月至12个月(含12个月)2880655.68956582.55

1至2年2910332.203410332.21

2至3年454083.04371235.04

3年以上

3至4年1416041.80

4至5年1416041.80

5年以上

合计143670268.08129919946.69

109/225恒通物流股份有限公司

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面账面账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别价值价值比例计提比比例计提比例

金额(%)金额(%)金额(%)金额例(%)

按单项计提坏账准4240411.042.954240411.04100.004240411.043.264240411.04100.00备

其中：

单项计提4240411.042.954240411.04100.004240411.043.264240411.04100.00

按组合计提坏账准139429857.0497.053616020.902.59135813836.14125679535.6596.743247162.662.58122432372.99备

其中：

外部客户组合139429857.0497.053616020.902.59135813836.14125679535.6596.743247162.662.58122432372.99

合计143670268.08100.007856431.945.47135813836.14129919946.69100.007487573.705.76122432372.99

110/225恒通物流股份有限公司

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

上海泓巨天然气有1286336.401286336.40100.00预计无法收回限公司

博兴县达通贸易有129705.40129705.40100.00预计无法收回限公司

广东澳海新能源有376720.60376720.60100.00预计无法收回限公司

港湾能源（广东）有1535065.801535065.80100.00预计无法收回限公司

西王物流有限公司912582.84912582.84100.00预计无法收回

合计4240411.044240411.04100.00

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：外部客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

3个月以内(含3个月)136009155.363400228.922.50

3个月至12个月(含12个月)2880655.68144032.785.00

1至2年（含2年）362500.0036250.0010.00

2至3年（含3年）177546.0035509.2020.00

合计139429857.043616020.902.59

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

111/225恒通物流股份有限公司

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按单项计提4240411.044240411.04坏账准备

按组合计提368858.243616020.903247162.66坏账准备

合计7487573.70368858.247856431.94

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期末合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余余额余额余额合计数的余额额比例（%）

山东裕龙石化有限83544570.7983544570.7958.152119367.71公司

龙口东海氧化铝有10939641.1010939641.107.61273491.02限公司

山东南山铝业股份6017151.636017151.634.19150428.79有限公司

四川中氢新能科技6005063.526005063.524.18150126.59

112/225恒通物流股份有限公司

有限公司

濮阳久久能源化工5423107.085423107.083.77167206.92有限公司

合计77.902860621.03

111929534.12111929534.12

其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

113/225恒通物流股份有限公司

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入其105448558.2385773061.20他综合收益的应收票据

合计105448558.2385773061.20

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

114/225恒通物流股份有限公司

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票64442949.28

合计64442949.28

115/225恒通物流股份有限公司

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例

金额(%)金额比例

价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账105448558.23100.00105448558.2385773061.20100.0085773061.20准备

其中：

银行承兑汇票组105448558.23100.00105448558.2385773061.20100.0085773061.20合

合计105448558.23100.00/105448558.2385773061.20100.0085773061.20

116/225恒通物流股份有限公司

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票105448558.23

合计105448558.23按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

117/225恒通物流股份有限公司

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内18120558.77100.0014511242.37100.00

1至2年

2至3年

3年以上

合计18120558.77100.0014511242.37100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

江西盛荣矿业有限公司6909740.3338.13

贵州黔南天然气管网有限责任公司2604225.6114.37

中石化（北京）清洁能源有限公司山2051429.4511.32东分公司

中海油山东天然气利用有限公司1585892.378.75

中海石油气电集团有限责任公司山东1468709.208.11销售分公司

合计14619996.9680.68

其他说明：

无

118/225恒通物流股份有限公司

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利12500000.00

其他应收款3784211.413615885.76

合计16284211.413615885.76

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

119/225恒通物流股份有限公司

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

重庆祥泰燃气有限公司12500000.00

合计12500000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

120/225恒通物流股份有限公司

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1613048.973981587.51

121/225恒通物流股份有限公司

3个月以内(含3个月)1129539.731568144.45

3个月至12个月(含12个月)483509.242413443.06

1至2年4235491.252380278.90

2至3年500000.00

3年以上

3至4年30000.00

4至5年4000.00152000.00

5年以上150000.00210000.00

合计6502540.226753866.41

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金3075628.244768498.24

事故暂借款34677.29306508.80

往来款、备用金及其他3392234.691678859.37

合计6502540.226753866.41

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余474621.752663358.903137980.65

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-12500.0012500.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1229143.401229143.40

本期转回37715.241111080.001148795.24本期转销

本期核销500000.00500000.00其他变动

2025年6月30日424406.512293922.302718328.81

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

122/225恒通物流股份有限公司

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回其他变动销

按单项计提1229143.401111080.00500000.0012500.002293922.302663358.90坏账准备

按组合计提37715.24-12500.00424406.51474621.75坏账准备

合计3137980.651229143.401148795.24500000.002718328.81

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

根据合同规定，未提液保证金不予返还。本年天津国际油气交易1081080.00本期已收款电汇度未提液，且根据市场价格预测未来提液的可中心有限公司能较小，全额计提坏账。

合计1081080.00///其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款500000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

123/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币其他应收款履行的核销程款项是否由关联单位名称核销金额核销原因性质序交易产生

宁波产权交易中心有保证金500000.00无法收回管理层审批否限公司

合计/500000.00///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末款项的性坏账准备单位名称期末余额余额合计数的比例账龄

(%)质期末余额

济南港连能源有限23.87往来款1-2年1552278.90

公司1552278.90

广东恒益能源科技22.81往来款1-2年741643.40

有限公司1483286.80

中国石化国际事业598000.009.20保证金1-3个月14950.00有限公司华南招标中心

山东高速信联科技545000.008.38保证金1-2年、3-5年56100.00股份有限公司

山东宏桥新型材料500000.007.69保证金2-3年100000.00有限公司

合计4678565.7071.95//2464972.30

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

124/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料6748772.846748772.846988986.776988986.77在产品

库存商品218754882.99218754882.9921109114.49709612.6920399501.80周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计225503655.83225503655.8328098101.26709612.6927388488.57

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品709612.69709612.690.00周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计709612.69709612.690.00本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用项目本期转回或转销存货跌价准备的原因备注库存商品上期计提存货跌价准备的存货本期已实现销售按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

125/225恒通物流股份有限公司

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款2344943.003066478.38

一年内到期的定期存款20527999.99

合计22872942.993066478.38一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

126/225恒通物流股份有限公司

待抵扣进项税163448135.46137167738.78

预交税金3011165.98928851.22

待摊费用129813.58251537.23

合计166589115.02138348127.23

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

127/225恒通物流股份有限公司

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

128/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账准坏账准率区账面余额账面价值账面余额账面价值备备间

融资租赁款13407781.7413407781.7414321221.2714321221.27

其中：未实现融资4726694.054726694.055533424.605533424.60收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

合计13407781.7413407781.7414321221.2714321221.27/

129/225恒通物流股份有限公司

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例

金额(%)金额比例

价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准18134475.79100.0018134475.7919854645.87100.0019854645.87备

其中：

合计18134475.79100.00/18134475.7919854645.87100.0019854645.87

130/225恒通物流股份有限公司

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

131/225恒通物流股份有限公司

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末减值准减值本期增减变动余额（账面价备期末期初被投资单准备值）余额

余额（账面价位期初其他综宣告发放现

值）追加投减少权益法下确认其他权计提减余额合收益金股利或利其他资投资的投资损益益变动值准备调整润

一、合营企业小计

二、联营企业

北海新奥-1264416.5721538681.19

华恒物流22803097.76有限公司

重庆祥泰-176475.0212500000.00120648699.58

燃气有限133325174.60公司

小计156128272.36-1440891.5912500000.00142187380.77

合计156128272.36-1440891.5912500000.00142187380.77

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

132/225恒通物流股份有限公司

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额63865224.2631989965.0195855189.27

2.本期增加金额20891588.7420891588.74

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建20891588.7420891588.74工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

（3）转回固定资产\无形资产

4.期末余额63865224.2652881553.75116746778.01

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额28032439.648804929.8936837369.53

2.本期增加金额1496373.223428853.324925226.54

（1）计提或摊销1496373.22509658.662006031.88

（2）固定资产及无形资2919194.662919194.66产转入

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

（3）转回固定资产\无形资产

133/225恒通物流股份有限公司

4.期末余额29528812.8612233783.2141762596.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值34336411.4040647770.5474984181.94

2.期初账面价值35832784.6223185035.1259017819.74

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产2491341034.441395485576.04

固定资产清理78040.34

合计2491341034.441395563616.38

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

134/225恒通物流股份有限公司

电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计他

一、账面原值：

1.期初余额1012892340.15467407801.66371833069.0171437993.441923571204.26

2.本期增加金额699286912.02410923142.6212431110.6035525201.671158166366.91

（1）购置709914.7712307393.791009410.6714026719.23

（2）在建工程转699286912.02410213227.85123716.8134515791.001144139647.68入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额25773.3427236453.17484344.5327746571.04

（1）处置或报废25773.3427236453.17484344.5327746571.04

4.期末余额1712179252.17878305170.94357027726.44106478850.583053991000.13

二、累计折旧

1.期初余额112095057.4452807434.46319974057.5139147779.90524024329.31

2.本期增加金额24001096.8420568424.117787047.088183475.9060540043.93

（1）计提24001096.8420568424.117787047.088183475.9060540043.93

3.本期减少金额5108.0925510925.16459673.2125975706.46

（1）处置或报废5108.0925510925.16459673.2125975706.46

4.期末余额136096154.2873370750.48302250179.4346871582.59558588666.78

三、减值准备

1.期初余额4061298.914061298.91

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额4061298.914061298.91

四、账面价值

1.期末账面价值1572021798.98804934420.4654777547.0159607267.992491341034.44

2.期初账面价值896735983.80414600367.2051859011.5032290213.541395485576.04

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

机器设备及其他3660061.97

合计3660061.97

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

135/225恒通物流股份有限公司

项目账面价值未办妥产权证书的原因

寿光房产2600000.00正在办理中

(5).固定资产的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公允价值和关键参数的项目账面价值可收回金额减值金额处置费用的关键参数确定依据确定方式

北海加气站2281809.62219180.712062628.91成本法资产的处置资产残值站房及构筑价值物

合计2281809.62219180.712062628.91///可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

运输车辆78040.34

合计78040.34

其他说明：

无

136/225恒通物流股份有限公司

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程72346319.961144943389.72工程物资

合计72346319.961144943389.72

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

其他零星项目3322395.783322395.783069188.233069188.23

待安装设备61458222.9461458222.9466525332.8766525332.87

裕龙港码头项目7565701.247565701.241075348868.621075348868.62

合计72346319.9672346319.961144943389.721144943389.72

137/225恒通物流股份有限公司

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其

中：

工预工程累计投利息资本期本期利息本期转入固定资本期其他减少程资金来项目名称算期初余额本期增加金额期末余额入占预算比本化累利息资本化率产金额金额进

数例(%)计金额资本(%)源度化金额

待安装设备66525332.8752066798.5257133908.4561458222.94自筹

裕龙港码头项1087005739.235373923.421075348868.6224596495.277565701.24自筹目

合计1141874201.4976663293.791144139647.685373923.4269023924.18////

138/225恒通物流股份有限公司

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

139/225恒通物流股份有限公司

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额9306881.4111135976.1420442857.55

2.本期增加金额

（1）外购

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额9306881.4111135976.1420442857.55

二、累计折旧

1.期初余额1224589.653190932.104415521.75

2.本期增加金额489835.86376726.96866562.82

(1)计提489835.86376726.96866562.82

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1714425.513567659.065282084.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值7592455.907568317.0815160772.98

2.期初账面价值8082291.767945044.0416027335.80

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专专利项目土地使用权利技计算机软件海域使用权合计权术

一、账面原值

1.期初余额307094606.1828261392.50104448962.92439804961.60

2.本期增加金额5373923.425373923.42

140/225恒通物流股份有限公司

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

（4)在建工程转5373923.425373923.42入

3.本期减少金额20891588.7420891588.74

(1)处置

（2)转入投资性20891588.7420891588.74房地产

4.期末余额286203017.4433635315.92104448962.92424287296.28

二、累计摊销

1.期初余额23914592.3020275387.396478672.4250668652.11

2.本期增加金额3348864.841361000.601041201.905751067.34

（1）计提3348864.841361000.601041201.905751067.34

3.本期减少金额2919194.662919194.66

(1)处置

（2)转入投资性2919194.662919194.66房地产

4.期末余额24344262.4821636387.997519874.3253500524.79

三、减值准备

1.期初余额1814564.471814564.47

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1814564.471814564.47

四、账面价值

1.期末账面价值260044190.4911998927.9396929088.60368972207.02

2.期初账面价值281365449.417986005.1197970290.50387321745.02

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

公司账面价值为127481245.98元的土地使用权设定抵押用于长期借款。

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

√适用□不适用

141/225恒通物流股份有限公司

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公允价值关键参数和处置费项目账面价值可收回金额减值金额关键参数的确定依用的确定据方式

沙埠于家5186163.703371599.231814564.47成本法市场价格市场询价村土地

合计5186163.703371599.231814564.47///可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

142/225恒通物流股份有限公司

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

租赁资产装修款10306299.50624624.189681675.32

保险费383535.5263922.58319612.94

服务费2264150.94754716.991509433.95

合计10306299.502647686.461443263.7511510722.21

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

143/225恒通物流股份有限公司

期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备

内部交易未实现利润1354723.51338680.881381549.72345387.43

可抵扣亏损2920345.16146017.2616342234.532238759.93

坏账准备3908693.29951888.107755494.881696577.81

存货跌价准备709612.69177403.17

固定资产减值准备1998670.00499667.501998670.00499667.50

无形资产减值准备1814564.47453641.121814564.47453641.12

租赁负债9350404.152022804.799879388.052138958.04

合计21347400.584412699.6539881514.347550395.00

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产8143747.821767864.468644328.571890860.68

合计8143747.821767864.468644328.571890860.68

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损28321750.7115848336.63

坏账准备4635485.3881622.61

固定资产减值准备2062628.912062628.91

合计35019865.0017992588.15

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

144/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年

2025年5756178.406138241.86

2026年3728646.523728646.52

2027年9393622.873032516.32

2028年9277262.061898624.98

2029年9585.661050306.95

2030年156455.20

合计28321750.7115848336.63/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付土地、设备款等187118737.27187118737.27128708404.74128708404.74

合计187118737.27187118737.27128708404.74128708404.74

其他说明：

无

145/225恒通物流股份有限公司

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金87045286.6087045286.60质押票据承兑及借款保证金115478422.36115478422.36质押票据承兑及借款保证金应收票据存货

其中：数据资源固定资产

无形资产129635800.00127481245.98抵押借款抵押25564600.0025053308.00抵押借款抵押

其中：数据资源

合计216681086.60214526532.58//141043022.36140531730.36//

146/225恒通物流股份有限公司

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款60000000.0026920000.00信用借款

应付利息28789.44

合计60000000.0026948789.44

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

147/225恒通物流股份有限公司

种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票46588707.8424021228.38

合计46588707.8424021228.38本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是0

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

天然气、运费及其他123119293.5974687752.75

工程设备169969393.68438019947.65

合计293088687.27512707700.40

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租赁款403188.861147658.24

合计403188.861147658.24

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

148/225恒通物流股份有限公司

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款51752270.099847856.32

合计51752270.099847856.32

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬15956336.3380766849.1980907002.9015816182.62

二、离职后福利-设定提存7066518.497066518.49计划

三、辞退福利510851.59510851.59

四、一年内到期的其他福利

合计15956336.3388344219.2788484372.9815816182.62

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和74586963.4674722763.4914854299.4814990099.51补贴

二、职工福利费1900350.941900350.94

三、社会保险费3684982.793684982.79

其中：医疗保险费3368199.713368199.71

工伤保险费310243.34310243.34

生育保险费6539.746539.74

149/225恒通物流股份有限公司

四、住房公积金591572.00591572.00

五、工会经费和职工教育2980.007333.68961883.14966236.82经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计15956336.3380766849.1980907002.9015816182.62

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险6764958.446764958.44

2、失业保险费301560.05301560.05

3、企业年金缴费

合计7066518.497066518.49

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1705801.502342366.78消费税营业税

企业所得税11899101.0212440656.39

个人所得税511234.01561394.42

城市维护建设税119306.36164462.25

印花税521562.73516256.25

房产税217395.69219884.46

土地使用税795694.86526492.98

教育费附加50959.9770483.33

地方教育费附加33973.3246988.91

环保税4832.019871.36

合计15859861.4716898857.13

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

150/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款15124204.9515342703.76

合计15124204.9515342703.76

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金1370807.001343717.00

保证金12666225.3013562950.00

往来借款及其他1087172.65436036.76

合计15124204.9515342703.76账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

151/225恒通物流股份有限公司

1年内到期的长期借款183200000.00241700000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债922494.86934293.12

长期借款利息1027210.67

合计184122494.86243661503.79

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税7056384.713610778.03

合计7056384.713610778.03

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款210860000.00236460000.00信用借款保证抵押借款

保证质押借款221264038.71

保证抵押质押借款515928738.38268330668.48

合计726788738.38726054707.19

长期借款分类的说明：

无

152/225恒通物流股份有限公司

其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

资产租赁8427909.298945094.93

合计8427909.298945094.93

153/225恒通物流股份有限公司

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助51468921.49612116.7050856804.79财政拨款

合计51468921.49612116.7050856804.79/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额

154/225恒通物流股份有限公司

发行新公积金送股其他小计股转股

股份总数714187046.00714187046.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本2256.012409950045.322409952301.33溢价）

其他资本公积3815929.573815929.57

合计2413768230.902256.012413765974.89

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司2025年处置子公司山东恒裕船舶服务有限公司49%股权，减少资本公积2256.01元。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股80000322.3380000322.33

合计80000322.3380000322.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

155/225恒通物流股份有限公司

无

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期

减：前期计入其计入其期初本期所他综合税后归税后归期末

项目他综合减：所得余额得税前收益当属于母属于少余额收益当税费用发生额期转入公司数股东期转入留存收损益益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损

益的其他综合收-86099.50-86099.50益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表-86099.50-86099.50折算差额

其他综合收益合-86099.50-86099.50计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

不适用

156/225恒通物流股份有限公司

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费3133933.683190768.852163779.044160923.49

合计3133933.683190768.852163779.044160923.49

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

专项储备为公司按照《财政部、应急管理部关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》[2022]136号文的规定计提的安全生产费用。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积63172612.1263172612.12任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计63172612.1263172612.12

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润678698236.78575460919.27调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润678698236.78575460919.27

加：本期归属于母公司所有者的净利99364805.27155068172.85润

减：提取法定盈余公积2433128.02提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利35301660.8449397727.32转作股本的普通股股利

期末未分配利润742761381.21678698236.78

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

157/225恒通物流股份有限公司

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务663320052.30502826045.481203359661.261087257327.95

其他业务5637220.223588557.755394641.224770667.70

合计668957272.52506414603.231208754302.481092027995.65

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业收入

一、商品类型

货物运输198545083.49207929534.29

租赁、代理及吊装27568522.4246328410.04

LNG 等贸易 150223562.42 899449203.04

装卸仓储16423208.8417842712.34

驾驶员培训5137088.207229622.08

158/225恒通物流股份有限公司

维修26454127.8927150297.87

其他3447929.812300617.16

码头收入241157749.45523905.66

合计668957272.521208754302.48

二、按经营地区分类

国内668957272.521208754302.48国外

合计668957272.521208754302.48

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税623766.73679262.90

教育费附加266362.62294433.56资源税

房产税566775.26596672.27

土地使用税1499312.00733956.37

车船使用税173261.33182619.62

印花税977310.491524291.36

地方教育费附加177408.35196289.04

环保税1320.54

合计4285517.324207525.12

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

办公费及差旅费157266.40198740.29

业务招待费12098.79479706.39

工资及附加1091186.912282779.92

业务宣传费及其他214045.23339829.84

合计1474597.333301056.44

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

159/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

办公费及差旅费等4178532.424053567.90

业务招待费1801465.782367903.62

工资及附加14966138.3117521093.08

折旧及摊销10893474.958045440.98

其他7288388.276150199.64

合计39127999.7338138205.22

其他说明：

无

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出16783130.036606150.59

利息收入-9397306.12-11466044.99

手续费105092.58104124.91

汇兑损益52890.12-17536.96

合计7543806.61-4773306.45

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

一、计入其他收益的政府补助723582.88622710.30

其中：直接计入当期损益的政府补助111466.18437609.46

与递延收益相关的政府补助612116.70185100.84

二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目93204.02202882.23

其中：手续费返还75284.0057254.37

税费抵减17920.02145627.86

合计816786.90825592.53

其他说明：

无

160/225恒通物流股份有限公司

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1440891.592602637.13处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益62104.50

合计-1378787.092602637.13

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-150.00

应收账款坏账损失-368858.241159630.64

其他应收款坏账损失-80348.161553247.11债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-449206.402712727.75

161/225恒通物流股份有限公司

其他说明：

无

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置3436252.1831151.35

合计3436252.1831151.35

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

保险理赔及其他112463.252530077.01112463.25

合计112463.252530077.01112463.25

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

162/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损失合计66310.0519396.8166310.05

其中：固定资产处置损失66310.0519396.8166310.05无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

事故损失及其他115775.811200052.48115775.81

合计182085.861219449.29182085.86

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用10643645.649770743.29

递延所得税费用3014699.13909317.38

合计13658344.7710680060.67

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额112466171.28

按法定/适用税率计算的所得税费用28121353.69

子公司适用不同税率的影响-136776.95

调整以前期间所得税的影响13216.57

非应税收入的影响-17082344.77

不可抵扣的成本、费用和损失的影响254015.50

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-202770.67的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差2691651.40异或可抵扣亏损的影响

所得税费用13658344.77

其他说明：

□适用√不适用

163/225恒通物流股份有限公司

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注项目本期发生额上期发生额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-84632.50

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-84632.50

（7）其他

合计-84632.50

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

补贴收入111466.18494863.83

利息收入7936167.049980884.05

往来款项及其他20841984.9069315768.56

合计28889618.1279791516.44

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

销售费用中现金支出304982.39694638.42

管理费用中现金支出12614833.9210410965.19

往来款项及其他39830354.8336515372.76

合计52750171.1447620976.37

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

164/225恒通物流股份有限公司

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金123161025.15

融资保证金35375232.62

合计35375232.62123161025.15

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据保证金6770243.89

融资保证金66618408.32

股份回购66873396.78

使用权资产租金765969.71

合计7536213.60133491805.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

165/225恒通物流股份有限公司

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款26948789.4460000000.0026948789.4460000000.00

一年内到期的长期借款242727210.6791600000.00151127210.67183200000.00

长期借款726054707.1992334031.1991600000.00726788738.38

租赁负债（含一年内到期的租赁负债）9879388.05183504.37712488.279350404.15

合计1005610095.35152334031.1991783504.3791600000.00979339142.53178788488.38

166/225恒通物流股份有限公司

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润98807826.5172655502.31

加：资产减值准备

信用减值损失449206.40-2712727.75

固定资产折旧、油气资产折耗、生产62024836.5330657609.25性生物资产折旧

使用权资产摊销866562.82866226.28

无形资产摊销6260726.002582849.30

长期待摊费用摊销1443263.75622861.38

处置固定资产、无形资产和其他长期-3436252.18

“”-31151.35资产的损失（收益以－号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填66321.3219396.81列）公允价值变动损失（收益以“－”号填0.00列）

财务费用（收益以“－”号填列）15334087.454985654.75

投资损失（收益以“－”号填列）1378787.09-2602637.13递延所得税资产减少（增加以“－”3137695.351327635.05号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-122996.22-418317.67号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-197405554.57-189555900.37经营性应收项目的减少（增加以“－”-82527255.48130826123.34号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”85625933.97-98073367.08号填列）

其他241915.02-185100.84

经营活动产生的现金流量净额-7854896.24-49035343.72

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

167/225恒通物流股份有限公司

现金的期末余额1238710067.921824973945.92

减：现金的期初余额1681762848.971871091305.12

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-443052781.05-46117359.20

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中：山东恒裕船舶服务有限公司48000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额48000.00

其他说明：

无

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1238710067.921681762848.97

其中：库存现金16434.652917.40

可随时用于支付的银行存款1238693633.271681759929.79

可随时用于支付的其他货币1.78资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1238710067.921681762848.97

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

168/225恒通物流股份有限公司

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

银行承兑汇票保证金13976612.397206368.50使用受限

借款保证金73068674.21108272053.86使用受限

合计87045286.60115478422.36/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元欧元

港币3750685.400.911953420437.55

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用境外经营实体

169/225恒通物流股份有限公司

子公司主营经营地记账本位币本位币选择依据

HENG TONG NEW ENERGY HONG KONG香港港元经营地法定货币

COMPANY LIMITED

HENGTONG LOGISTICS (ZIMBABWE)津巴布韦美元主要结算币种

(PRIVATE) LIMITED

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用81570507.78元，租赁负债的利息费用

183504.37元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额55847813.46(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

房屋、土地等租赁3316551.97

合计3316551.97作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额项目销售损益融资收益的可变租赁付款额的相关收入

车辆等租赁1061474.01

合计1061474.01

170/225恒通物流股份有限公司

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年4390600.165444327.49

第二年3843628.194293859.88

第三年3541887.983765866.94

第四年3530099.613530099.61

第五年3530099.613530099.61

五年后未折现租赁收款额总额2647574.714412624.51

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用

171/225恒通物流股份有限公司

开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

172/225恒通物流股份有限公司

子公司龙口市恒馨餐饮有限公司于2025年3月31日办理注销登记，自注销之日起不再纳入合并报表范围。

孙公司新疆恒通优化物流有限公司于2025年1月16日办理注销登记，自注销之日起不再纳入合并报表范围。

2025年2月12日公司设立全资子公司江苏恒筑能源有限公司，自设立之日起纳入合并报表范围。

2025年2月28日公司设立全资子公司烟台市恒通客运有限公司，自设立之日起纳入合并报表范围。

6、其他

□适用√不适用

173/225恒通物流股份有限公司

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

龙口市途安运租赁、道路运输

山东烟台1000万人民币山东烟台100.00同一控制合并输有限公司等龙口市恒通驾

驶员培训有限山东烟台3000万人民币山东烟台驾驶员培训等100.00同一控制合并公司山东恒福绿洲液化天然气销售

新能源有限公山东烟台8500万人民币山东烟台100.00同一控制合并等司液化天然气及石华恒能源有限

山东烟台10600万人民币山东烟台油气销售、运输73.00投资公司等山东省通港物

山东烟台1000货物仓储、装卸、万人民币山东烟台65.00投资流有限公司船舶代理等计算机软硬件开

云通智安安全5000发销售、信息系山东烟台万人民币山东烟台100.00投资科技有限公司统软硬件的开发销售等

物流代理、货物

山东优化物流运输、危险品运

山东烟台1000万人民币山东烟台100.00投资

有限公司输、仓储理货、机动车维修等

北京恒通优化北京500万人民币北京技术服务、材料100.00投资

174/225恒通物流股份有限公司

能源科技有限销售、代理、租公司赁服务等龙口市恒通机机动车修理和维

动车维修有限山东烟台1000万人民币山东烟台100.00投资护等公司龙口同泰永基

管理咨询有限山东烟台1250万人民币山东烟台企业管理咨询100.00收购公司山东裕龙港务

山东烟台121500港口投资及建设万人民币山东烟台100.00同一控制合并有限公司等青州市恒福绿

洲新能源有限山东潍坊1100万人民币山东潍坊燃气经营等100.00投资公司广西华恒通能危险化学品运

源科技有限公广西北海10000万人民币广西北海输、天然气批发73.00投资司等

新疆恒通优化3000道路普通货物运新疆昌吉州万人民币新疆昌吉州100.00投资物流有限公司输等龙口市恒通企

业服务有限公山东烟台1000万人民币山东烟台商务服务等100.00投资司

HENG TONG

NEW ENERGY

HONG KONG 香港 500万港元 香港 贸易投资 100.00 投资

COMPANY

LIMITED山东恒裕船舶

山东烟台300船舶修理、租赁万人民币山东烟台51.00投资服务有限公司等道路货物运输

（不含危险货优化物流（长吉林长春1000万人民币吉林长春物）、道路危险100.00投资

春）有限公司

货物运输、建设工程施工等

175/225恒通物流股份有限公司

HENGTONG

LOGISTICS 物流业务、矿业

(IMBABWE) 津巴布韦 200万美元 津巴布韦 类投资业务、国 100.00 投资

(PRIVATE) 际贸易业务等

LIMITED江苏华达能源

江苏盐城1000液化天然气销售万人民币江苏盐城100.00投资有限公司等龙口市恒馨餐

山东烟台50万人民币山东烟台商务服务业100.00投资饮有限公司舟山元源供应

链管理有限公浙江舟山500万人民币浙江舟山商务服务业100.00投资司上海恒灏源供

上海1000装卸搬运和仓储万人民币上海100.00投资应链有限公司业江苏恒筑能源

江苏1000万人民币江苏成品油批发等100.00投资有限公司烟台市恒通客

山东烟台500万人民币山东烟台旅客运输等100.00投资运有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

176/225恒通物流股份有限公司

不适用

其他说明：

不适用

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股

子公司名称%本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（）利

华恒能源有限公司27.00-827246.7354552721.77

山东省通港物流有限公司35.00208536.926080546.59

山东恒裕船舶服务有限公司49.0061731.051581987.06

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

177/225恒通物流股份有限公司

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额非非子公流流司名流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计称负负债债华恒能

源有限174659087.8734343799.43209002887.306647783.836647783.83173907050.1739758353.60213665403.778419386.918419386.91公司山东省

通港物204847166.8018070611.89222917778.69205447771.05205447771.055436301.5218321567.7323757869.256881058.766881058.76流有限公司山东恒

裕船舶3915309.161085.373916394.53687849.51687849.519964.669964.6610000.0010000.00服务有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金流综合收益总经营活动现金流营业收入净利润营业收入净利润额量额量

华恒能源有限公司16100376.53-3063884.17-3063884.17-3750858.11526006414.332293484.582293484.5875884066.52

山东省通港物流有限公司23927282.15595819.79595819.79-151654099.235868681.181372398.831372398.83-162474499.91

山东恒裕船舶服务有限公司1951919.401151614.701151614.70981790.55-37.52-37.529962.48

其他说明：

无

178/225恒通物流股份有限公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用

龙口鸿泰船务代理有限公司以48000元购买子公司山东恒裕船舶服务有限公司49%股权，于2025年6月12日完成工商变更。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币龙口鸿泰船务代理有限公司

购买成本/处置对价

--现金48000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计48000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额50256.01

差额-2256.01

其中：调整资本公积-2256.01调整盈余公积调整未分配利润其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

179/225恒通物流股份有限公司

单位：元币种：人民币对合营企业或

合营企业持股比例(%)联营企业投资或联营企主要经营地注册地业务性质的会计处理方业名称直接间接法

北海新奥广西北海市广西北海市道路危险货40.00权益法华恒物流物运输等有限公司

重庆祥泰重庆市南川重庆市南川天然气的工25.00权益法

燃气有限区区程建设、输

公司送、销售、运营及维护等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北海新奥华恒重庆祥泰燃气有北海新奥华恒重庆祥泰燃气有物流有限公司限公司物流有限公司限公司

流动资产129054929.77323111992.15101326873.90282757013.63

非流动资产516313.091653440080.85568934.341653819843.82

资产合计129571242.861976552073.00101895808.241936576857.45

流动负债75426155.14583673286.5644589679.11555223567.25

非流动负债298384.791088188247.05298384.791017263003.48

负债合计75724539.931671861533.6144888063.901572486570.73

少数股东权益91907191.59100693851.91

归属于母公司股东权益53846702.93212783347.8057007744.34263396434.81

按持股比例计算的净资产份额21538681.1953172633.6922803097.7665849108.71调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

180/225恒通物流股份有限公司

对联营企业权益投资的账面价值21538681.1953172633.6922803097.7665849108.71存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入638927508.70507989313.86444919746.08869555488.29

净利润-3161041.41-9584276.39-672537.459410712.43终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-3161041.41-9584276.39-672537.459410712.43本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

181/225恒通物流股份有限公司

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期新

财务报表项入营业本期转入本期其与资产/收益期初余额增补助期末余额目外收入其他收益他变动相关金额金额

递延收益51468921.49612116.7050856804.79与资产相关

合计51468921.49612116.7050856804.79/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关612116.70185100.84

与收益相关111466.18437609.46

合计723582.88622710.30

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括

182/225恒通物流股份有限公司

外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司原则上仅对信用良好的客户设置赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度，其他客户采取预收账款或现款销售的销售政策。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以港元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债列示如下：

项目期末外币余额期初外币余额货币资金

其中：港元3750685.403754745.43

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

于2025年6月30日在其他变量保持不变的情况下如果以浮动利率计算的借款利率上升或下

降50个基点，则本公司的利息支出将增加或减少3819421.86元。

（3）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券等以确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

183/225恒通物流股份有限公司

其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

184/225恒通物流股份有限公司

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资105448558.23105448558.23

持续以公允价值计量的资产总额105448558.23105448558.23

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

185/225恒通物流股份有限公司

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

√适用□不适用

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)

山东省龙综合业务100000.0041.3045.72南山集团有口市南山限公司工业园

本企业的母公司情况的说明：

截至2025年6月30日，南山集团有限公司直接持有公司41.30%的股权，南山集团有限公司及其一致行动人合计持有公司48.79%的股权。

本企业最终控制方是龙口市东江街道南山村村民委员会

186/225恒通物流股份有限公司

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本企业子公司的情况详见附注在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系北海新奥华恒物流有限公司联营企业重庆祥泰燃气有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限公司母公司的全资子公司烟台南山庄园葡萄酒有限公司母公司的全资子公司山东怡力电业有限公司母公司的全资子公司南山旅游集团有限公司母公司的全资子公司山东南山暖通新材料有限公司母公司的全资子公司烟台南山学院母公司的全资子公司山东新南山建设工程有限公司母公司的全资子公司南山教育投资有限公司母公司的全资子公司龙口市路鑫贸易有限公司母公司的全资子公司青岛隆裕能源有限公司母公司的全资子公司龙口市隆裕国际贸易有限公司母公司的全资子公司上海胶福国际贸易有限公司母公司的全资子公司

187/225恒通物流股份有限公司

上海胶润国际贸易有限公司母公司的全资子公司龙口市南山融资担保有限公司母公司的全资子公司上海鲁润资产管理有限公司母公司的全资子公司上海耀华石油有限公司母公司的全资子公司龙口祥瑞达投资有限公司母公司的全资子公司山东南山科技产业园管理有限公司母公司的全资子公司南山集团资本投资有限公司母公司的全资子公司

山东山铃新能源电动车有限公司（注1）母公司的全资子公司

Nanshan Group Singapore Co.Pte.Ltd 母公司的全资子公司山东南山智尚科技股份有限公司及其子公司母公司的控股子公司南山集团财务有限公司母公司的控股子公司烟台海基置业有限公司母公司的控股子公司山东南山铝业股份有限公司及其子公司母公司的控股子公司山东裕龙石化有限公司母公司的控股子公司烟台南山融创置业有限公司母公司的控股子公司龙口伟华置业有限公司母公司的控股子公司青岛南信投资有限公司其他龙口港屺母岛发展有限公司其他烟台银行股份有限公司其他龙口中银富登南山村镇银行股份有限公司其他

国家管网集团南山（山东）天然气有限公司其他烟台南山置业发展有限公司其他青岛长基置业有限公司其他青岛新南国际博览中心有限公司其他青岛新恒力投资发展有限公司其他山东南山建设发展股份有限公司其他龙口南山投资有限公司股东的子公司山东南山文化传媒有限公司其他山东新南山化学有限公司其他龙口峰景园林工程有限公司其他龙口南山商品混凝土有限公司其他龙口市怡力木业有限公司其他龙口市南山纯净水有限公司其他龙口市南山水务有限公司其他龙口市南山油品经营有限公司其他北京南山基业航空科技发展有限公司其他龙口新南山天然植物油有限公司其他龙口南山新型建材有限公司其他龙口新南山汽车维修有限公司其他新南山国际投资有限公司其他龙口东海月亮湾海景酒店有限公司其他龙口南山国际会议中心有限公司其他龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司其他山东南山国际旅行社有限公司其他龙口市南山宾馆有限公司其他龙口市南山裕龙后勤服务有限公司其他山东裕龙建设发展有限公司其他山东裕龙热力有限公司其他

188/225恒通物流股份有限公司

山东裕龙储运有限公司其他龙口南山屺母岛港发展有限公司其他龙口市金地矿业有限公司其他龙口市恒通船务有限公司其他龙口新南山投资发展有限公司其他上海辉玺国际贸易有限公司其他格润富德农牧科技股份有限公司及其子公司股东的子公司烟台南山游艇俱乐部有限公司其他山东新禾农牧业股份有限公司其他烟台南山酒店管理有限公司其他山东南山科学技术研究院有限公司其他龙口市润和新材料科技有限公司其他烟台国际博览中心有限公司其他龙口新南山养生谷企业运营管理有限公司其他龙口新南山养老服务运营管理有限公司其他龙口市新南山裕龙正和矿业有限公司其他南山双语学校其他烟台南山东海外国语学校其他烟台市南山职业技术学校其他龙口市南山幼儿园其他龙口市东海幼儿园其他龙口南山医院其他山东南山养生保健中心其他烟台南山高尔夫球学校其他龙口南山养生谷肿瘤医院其他龙口市南山小额贷款股份有限公司其他山东新南铝材科技开发有限公司其他龙口南山中高协国际训练中心有限公司其他龙口东海房地产开发有限公司其他山东裕龙产业园水处理有限公司其他龙口新南山国际资源发展有限公司其他龙口东海船舶代理有限公司其他龙口市裕龙置业有限公司其他海南万宁弘基置业有限公司其他南山飞卓宇航工业有限公司其他山东裕龙石化销售有限公司其他山东南山冰雪体育发展有限公司其他

南山龙源（北京）商贸有限公司其他

NANSHAN GROUP INDONESIA 其他渤海恒通轮渡有限公司其他宋建波股东刘振东股东龙口市南山城堡酒店有限公司其他龙口市诚德管理服务有限公司其他

南山酒店管理（长春）有限公司母公司的全资子公司龙口市南山园林绿化有限公司母公司的全资子公司新龙航空股份有限公司其他山东新南山国际贸易有限公司母公司的全资子公司

189/225恒通物流股份有限公司

山东新南山游乐园有限公司其他龙口新南山凯美可新材料有限公司其他山东新南山石化科技有限公司其他龙口新南山资本投资有限公司其他

注1：已于2025年3月27日注销。

其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）

北海新奥华恒物流有限天然气290186.25公司

格润富德农牧科技股份牛肉款57266.00有限公司

龙口东海氧化铝有限公其他1277.00司

龙口东海月亮湾海景酒餐费等121837.00店有限公司

菲拉特（北京）贸易有围巾6318.48限公司

龙口峰景园林工程有限花卉、养护费83671.1027238.00公司等

龙口南山国际会议中心餐费、住宿费52956.00147236.00有限公司等

龙口南山屺母岛港发展配件款、服务1871120.98177884.86有限公司费

龙口南山养生谷肿瘤医查体费、服务608030.0060000.00院费

龙口市东江街道南山村蔬菜、面粉等176567.92186130.12村民委员会

龙口市南山宾馆有限公餐饮、住宿费43640.10235724.72司等

龙口市南山纯净水有限水费70809.7572180.91公司

龙口市南山国际高尔夫餐饮、住宿费1189274.00799477.00俱乐部有限公司等

龙口市南山水务有限公水费2619.132840.39司

龙口市南山油品经营有加油费、配件6088165.324617913.48限公司

190/225恒通物流股份有限公司

龙口市南山裕龙后勤服餐饮、住宿费48912.0030128.00务有限公司等

龙口市怡力木业有限公家具款9530.9730230.09司

龙口新南山凯美可新材配件款100877.57料有限公司

龙口新南山天然植物油花生油等226413.17546124.94有限公司

南山集团有限公司服务费、租车3076709.43150789.63费等

南山教育投资有限公司门票12040.00

南山酒店管理（长春）物业费115537.45有限公司

南山旅游集团有限公司旅游服务等235280.0078337.36

南山双语学校其他8000.003000.00

山东缔尔玛服饰有限公工作服522.12司

山东南山冰雪体育发展招待费714.00有限公司

山东南山国际旅行社有机票375274.93262300.75限公司

山东南山铝业股份有限配件款等37438.00203102.00公司

山东南山文化传媒有限广告费181614.45167363.40公司

山东南山智尚科技股份工作服321929.17827516.80有限公司

山东新禾农牧业股份有蔬菜等266755.77367945.52限公司

山东新南山建设工程有配件款、工程6034986.6213543661.12限公司等

山东怡力电业有限公司电、暖气费853517.65858181.93

山东裕龙热力有限公司水电费1857063.39

山东裕龙石化销售有限聚乙烯款417079.65公司

山东裕龙石化有限公司水电、能源等18742566.89297586.05

烟台南山庄园葡萄酒有酒水费138335.00682894.00限公司

龙口新南山资本投资有服务费377358.49限公司

合计43631629.5024846353.32

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北海新奥华恒物流有限公司运费763126.82

龙口东海氧化铝有限公司运费及维修费54026764.9251591636.00

191/225恒通物流股份有限公司

龙口东海月亮湾海景酒店有限公司维修费3791.1514807.96

龙口峰景园林工程有限公司运费及维修费1013327.501028545.34

龙口南山国际会议中心有限公司维修费261.062433.63

龙口南山铝压延新材料有限公司运费及维修费35826039.8248713723.18

龙口南山屺母岛港发展有限公司运费、维修费、装18122392.6818709122.66卸费等

龙口南山商品混凝土有限公司维修费2144373.272682298.35

龙口南山新型建材有限公司运费及维修费836201.952675597.89

龙口南山养生谷肿瘤医院维修费35430.9638819.47

龙口南山医院维修费3225.668623.90

龙口南山再生资源有限公司运费及维修费332281.64127951.70

龙口市东海幼儿园维修费2619.477805.31

龙口市东江街道南山村村民委员会维修费21757.5122987.61

龙口市金地矿业有限公司运费及维修费46738.93410493.66

龙口市南山宾馆有限公司维修费1052.214145.14

龙口市南山纯净水有限公司维修费12772.5714406.19

龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限维修费108025.6844643.05公司

龙口市南山水务有限公司维修费3267.257689.37龙口市南山西海岸人工岛建设发展维修费

有限公司2163.72

龙口市南山油品经营有限公司服务费、维修费15549.0059061.10

龙口市南山裕龙后勤服务有限公司维修费39.823000.00

龙口市润和新材料科技有限公司维修费15440.7035800.00

龙口市新南山裕龙正和矿业有限公运费及维修费1480783.44748625.50司

龙口市怡力木业有限公司运费及维修费53970.779753.99

龙口新南山天然植物油有限公司维修费44888.50

龙口新南山投资发展有限公司维修费94145.14267555.21

龙口新南山养老服务运营管理有限维修费8200.889278.59公司

南山集团财务有限公司维修费1327.433512.39

南山集团有限公司维修费68007.0813982.29

南山旅游集团有限公司维修费58107.0145985.67

南山双语学校维修费3907.968249.55

青岛新南国际博览中心有限公司维修费185.84

青岛新南国际度假酒店有限公司维修费1504.43

青岛长基置业有限公司运费及维修费25814.037706.42

山东缔尔玛服饰有限公司运费及维修费171561.35121252.99

山东南山冰雪体育发展有限公司维修费2663.7111116.81

山东南山国际旅行社有限公司运费12522.93

山东南山铝业股份有限公司天然气、运费及维64226531.1869313095.82修费等

山东南山暖通新材料有限公司运费及维修费37111.1365372.35

山东南山文化传媒有限公司维修费4057.523157.52

山东南山智尚科技股份有限公司运费及维修费701587.62789535.14

山东新禾农牧业股份有限公司维修费2268.149053.98

山东新南山化学有限公司运费及维修费448213.611367.25

192/225恒通物流股份有限公司

山东新南山建设工程有限公司运费及维修费等13236011.5814832967.95

山东怡力电业有限公司运费及维修费3238165.002835200.53

山东裕龙储运有限公司运费及维修费等14776.43264011.74

山东裕龙热力有限公司装卸费22980260.39

山东裕龙石化有限公司运费及维修费等212119742.9311600886.98

新龙航空股份有限公司维修费13517.70

烟台东海铝箔有限公司运费及维修费2229266.022610939.70

烟台国际博览中心有限公司维修费26049.562050.44

烟台海基置业有限公司维修费12278.7617804.43

烟台锦泰国际贸易有限公司运费56834.84

烟台南山东海外国语学校维修费1334.515835.40

烟台南山酒店管理有限公司维修费10400.017325.66

烟台南山铝业新材料有限公司运费及维修费2076895.293002938.62

烟台南山学院维修费180511.52128974.68

烟台南山置业发展有限公司维修费572.572292.03

烟台南山庄园葡萄酒有限公司运费及维修费275769.45134287.53

烟台市南山职业技术学校维修费39753.0916087.58

龙口市诚德管理服务有限公司维修费86067.6154657.14

合计436572505.66233958158.98

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

193/225恒通物流股份有限公司

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

山东裕龙石化有限公司码头40669724.77

山东新南山建设工程有限公司车辆、设备2157652.232674791.31

龙口市南山油品经营有限公司车辆177557.66330508.73

山东南山铝业股份有限公司车辆62593.1062593.10

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额未纳入未纳入简化处理简化处理的租赁负租赁负的短期租短期租赁和债计量增加出租方名租赁资产种债计量承担的租增加的赁和低价承担的租低价值资产的可变支付的租的使称类的可变支付的租金赁负债利使用权值资产租赁负债利租赁的租金租赁付金用权租赁付息支出资产赁的租金息支出

费用（如适款额资产款额（如费用（如适用）（如适适用）用）

用）南山集团

房产667809.70724969.71145717.9973571.4377250.00119249.34有限公司龙口市东江街道南

房产、土地225000.00225000.000.00山村村民委员会

194/225恒通物流股份有限公司

龙口市南山国际高

尔夫俱乐房产20377.3621600.0033962.2636000.00部有限公司山东南山

铝业股份房产80571.4284600.00137866.67144760.00有限公司山东裕龙

储运有限储罐78899082.5748402933.61公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

195/225恒通物流股份有限公司

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

南山集团有限公司58500000.002023/1/192025/1/18是

南山集团有限公司26920000.002024/2/62025/1/27是

南山集团有限公司60000000.002025/1/202026/1/15否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222025/6/21是

南山集团有限公司11000000.002022/9/222025/12/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222026/6/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222026/12/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222027/6/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222027/12/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222028/6/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222028/12/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222029/6/21否

南山集团有限公司11000000.002022/9/222029/12/21否

南山集团有限公司13920000.002022/9/222030/6/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222025/6/21是

南山集团有限公司6600000.002022/9/222025/12/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222026/6/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222026/12/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222027/6/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222027/12/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222028/6/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222028/12/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222029/6/21否

南山集团有限公司6600000.002022/9/222029/12/21否

南山集团有限公司7180000.002022/9/222030/6/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222025/6/21是

南山集团有限公司8000000.002022/9/222025/12/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222026/6/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222026/12/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222027/6/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222027/12/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222028/6/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222028/12/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222029/6/21否

南山集团有限公司8000000.002022/9/222029/12/21否

南山集团有限公司10560000.002022/9/222030/6/21否

恒通物流股份有限公司、5260363.452023/6/262025/3/21是

196/225恒通物流股份有限公司

南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、9278599.762023/6/282025/3/21是南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、4854182.342023/8/252025/3/21是南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、15795861.162023/8/252025/3/21是南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、9762425.632023/9/152025/3/21是南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、7925539.082023/9/152025/3/21是南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、13123028.582024/2/62025/3/21是南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、3473412.712023/9/152025/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、32162391.352024/2/62025/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、29526587.292024/2/62025/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、16870733.652024/2/62026/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、837608.652024/6/272025/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272026/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272026/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272027/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272027/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272028/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、21424689.822024/6/272028/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、16129266.352024/6/272026/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272026/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272027/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272027/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/6/272028/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、330668.482024/6/272028/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、11575310.182024/11/272028/9/21否南山集团有限公司

197/225恒通物流股份有限公司

恒通物流股份有限公司、23264038.712024/11/272029/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、32669331.522024/11/272028/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/11/272029/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002024/11/272029/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、4330668.482024/11/272030/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、9735961.292025/1/202029/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、20600136.242025/1/202029/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、28669331.522025/1/202030/3/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、33000000.002025/1/202030/9/21否南山集团有限公司

恒通物流股份有限公司、328602.142025/1/202031/3/21否南山集团有限公司关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

烟台南山学院受让车辆3370359.80

龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司受让车辆27200.00

山东裕龙储运有限公司受让设备154573.33受让场地建设及

山东新南山建设工程有限公司设备安装340052.38

山东新南山建设工程有限公司受让铁门安装10442.48

龙口市怡力木业有限公司受让家具884955.75

龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司转让家具1725.67

山东怡力电业有限公司转让家具1946.89

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

198/225恒通物流股份有限公司

(8).其他关联交易

√适用□不适用关联方为公司开立承兑汇票业务

单位：元币种：人民币票据开始日是否履行出票人承兑金融机构汇票金额期票据到期日期完毕

山东裕龙港务有限公司南山集团财务有限公司21594467.022025/01/142025/07/14否

山东裕龙港务有限公司南山集团财务有限公司4481260.802025/01/142025/07/14否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司67568.582024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司377255.462024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1800.002024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司295099.002024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司106756.392024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司383335.002024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司252167.452024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司91477.612024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司211559.722024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司17742.002024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司17827.312024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司511875.002024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司18010.042024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司611212.062024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司134762.002024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司322516.772024/07/032025/01/03是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司219423.002024/07/292025/01/27是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司136367.622024/07/292025/01/27是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司627785.912024/07/292025/01/27是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司857870.002024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司116662.712024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司269038.992024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司121327.002024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司834294.842024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司204847.382024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司169556.802024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司388805.772024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司621473.682024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司106313.412024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司132478.402024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司32110.502024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司478410.002024/08/122025/02/12是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司35699.002024/08/142025/02/14是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司18403.042024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司21000.002024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司258243.002024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司86138.442024/09/252025/03/25是

199/225恒通物流股份有限公司

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司429159.002024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1729215.002024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司631547.732024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司406478.352024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司182750.002024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司392625.112024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司126682.602024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司416683.682024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司347109.672024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司190685.742024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司19701.502024/09/252025/03/25是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司682575.002024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司15241.002024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司174989.982024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司97218.702024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司8340.002024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司286120.792024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司43449.002024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司41071.722024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司11193.212024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司40316.612024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司44323.512024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司124198.002024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司127988.662024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司131178.002024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司281421.742024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司193474.942024/10/152025/04/15是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司216388.222024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司33199.002024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司66860.332024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司226367.322024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1006804.732024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1005045.002024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司491887.002024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司92597.402024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司351676.172024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司51136.002024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司256920.602024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司63148.892024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司288510.002024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司13823.302024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司57681.792024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司291732.122024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司27028.002024/11/132025/05/13是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司160548.002024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司14907.682024/12/102025/06/10是

200/225恒通物流股份有限公司

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司28940.002024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司56619.132024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司6392.002024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司20524.002024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1003540.002024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司164962.712024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司199115.002024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司276798.232024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司28987.172024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司230097.182024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司264983.052024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司47601.712024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司148024.442024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司495429.092024/12/102025/06/10是

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司555655.622025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司201395.692025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司217164.562025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司28937.462025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司37741.002025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司272315.062025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司18476.722025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司312010.582025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司385648.272025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司74034.512025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司9590.002025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司252205.002025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司125518.002025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司429819.252025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司131079.482025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司801420.002025/01/102025/07/10否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1403410.002025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司12370.442025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司301947.902025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司7741.312025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司23465.002025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司301614.842025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1025373.132025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司112051.822025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司317635.142025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司302487.982025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司456878.532025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司125126.552025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司118392.402025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司299716.002025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司77318.752025/02/182025/08/18否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司2816.062025/03/032025/09/03否

201/225恒通物流股份有限公司

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司135636.062025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司447238.922025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司96338.002025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司15926.552025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司714146.612025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司486576.822025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司21150.002025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司19839.102025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司177242.002025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司101495.902025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司142784.042025/03/032025/09/03否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司128403.292025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司414220.002025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司153277.002025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司36632.402025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司211811.302025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司140394.442025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司149789.982025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司145256.352025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司112437.002025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司48951.522025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司543604.072025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司15540.002025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司31049.002025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司9620.912025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司77708.802025/04/162025/10/16否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司189640.482025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司793353.262025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司217575.942025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司296035.992025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司36632.402025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司46192.112025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司128589.072025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1099570.002025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司50329.192025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司95511.762025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司140249.412025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司15767.002025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司194208.402025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司291424.602025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司58842.722025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司12703.842025/05/202025/11/20否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司107412.152025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1838.002025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司138711.842025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司186660.582025/06/172025/12/17否

202/225恒通物流股份有限公司

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司292415.732025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司139167.002025/06/242025/12/24否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司137368.002025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司1082504.002025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司10015.552025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司124237.642025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司17225.002025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司32069.942025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司300398.252025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司186931.692025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司127152.202025/06/172025/12/17否

龙口市恒通机动车维修有限公司南山集团财务有限公司643819.172025/06/172025/12/17否

*关联方存款

单位：元币种：人民币项目关联方名称期末余额期初余额

银行存款南山集团财务有限公司1075469205.781270779265.89

其他货币资金南山集团财务有限公司13976612.397206368.50

银行存款、其他非流动资产、一年内到

期的非流动资产烟台银行股份有限公司20000000.00111000000.00

*利息收入与利息支出情况

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南山集团财务有限公司利息收入6324233.177538422.26

烟台银行股份有限公司利息收入726021.26169.08

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备龙口市南山油品经营有

长期应收款1237483.311438123.47限公司山东新南山建设工程有

长期应收款20592781.9322986563.94限公司山东南山铝业股份有限

长期应收款247555.72318285.92公司

其他非流动龙口市怡力木业有限公586336.00资产司龙口东海氧化铝有限公

应收账款10939641.10273491.0210005100.69250127.51司龙口东海月亮湾海景酒

应收账款305.007.63店有限公司龙口峰景园林工程有限

应收账款47254.001181.35公司

203/225恒通物流股份有限公司

龙口南山铝压延新材料

应收账款121742.003043.56170861.704271.54有限公司龙口南山屺母岛港发展

应收账款3653594.2591339.863012751.8975318.80有限公司龙口南山新型建材有限

应收账款2828.0070.70公司龙口南山养生谷肿瘤医

应收账款13471.00336.78院

应收账款龙口南山医院349.008.73龙口市诚德管理服务有

应收账款42941.001073.53限公司龙口市南山国际高尔夫

应收账款912.0022.80俱乐部有限公司龙口市新南山裕龙正和

应收账款348221.978705.55555379.5013884.49矿业有限公司龙口市怡力木业有限公

应收账款12600.00315.00司

应收账款南山集团有限公司4440.00111.006220.00155.50

应收账款南山旅游集团有限公司2539.0063.48

应收账款青岛长基置业有限公司400.0010.00山东南山国际旅行社有

应收账款4200.00105.00限公司山东南山铝业股份有限

应收账款6017151.63150428.795232466.76130811.67公司山东南山暖通新材料有

应收账款2704.0067.60限公司山东南山智尚科技股份

应收账款15845.00396.1347269.001181.73有限公司山东新南山化学有限公

应收账款424668.0010616.70司山东新南山建设工程有

应收账款530127.0013381.715141.00257.05限公司

应收账款山东怡力电业有限公司787862.9519696.58789690.5319742.26

应收账款山东裕龙热力有限公司1228304.0030707.60

应收账款山东裕龙石化有限公司83544570.792119367.7147105448.961185167.88

应收账款新龙航空股份有限公司4280.00107.00

应收账款烟台东海铝箔有限公司20036.40500.91烟台南山酒店管理有限

应收账款2015.0050.38公司烟台南山铝业新材料有

应收账款17197.20429.93限公司烟台南山庄园葡萄酒有

应收账款2100.0052.50350.008.75限公司烟台市南山职业技术学

应收账款4798.00119.951965.0049.13校龙口市诚德管理服务有

应收账款26699.60667.49限公司龙口市金地矿业有限公

应收账款796763.2957419.08司

204/225恒通物流股份有限公司

应收账款山东裕龙储运有限公司982219.8124555.50北海新奥华恒物流有限

其他应收款1894.1847.35公司

其他应收款南山集团有限公司320000.0032000.00320000.0032000.00

其他应收款山东裕龙石化有限公司388418.2413170.91138418.246920.91

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款龙口市南山油品经营有限公司306554.85

应付账款龙口市南山纯净水有限公司8269.34

应付账款龙口峰景园林工程有限公司11583.39

应付账款山东南山国际旅行社有限公司13530.00

应付账款山东裕龙储运有限公司29967693.3913040984.16

应付账款山东新南山建设工程有限公司9336320.43

应付账款龙口市南山水务有限公司487.60

应付账款山东南山文化传媒有限公司66687.31

应付账款山东裕龙石化有限公司31680925.3913044045.89

应付账款南山旅游集团有限公司5520.00

应付账款龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司1900.00

应付账款山东裕龙热力有限公司1857063.392939079.40

应付账款龙口市怡力木业有限公司63664.00

应付账款龙口南山养生谷肿瘤医院438350.00

应付账款龙口新南山凯美可新材料有限公司4392.40

应付账款南山酒店管理（长春）有限公司32278.08

应付账款山东南山智尚科技股份有限公司1634.00

其他应付款山东新南山建设工程有限公司832910.30

合同负债山东新南山建设工程有限公司4278955.02

应付账款龙口南山屺母岛港发展有限公司38679.24

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用关联服务协议情况

公司与南山集团财务有限公司于2022年8月29日签订了《金融服务协议》，协议有效期三年。协议约定：

205/225恒通物流股份有限公司

南山集团财务有限公司为本公司以及符合南山集团成员单位条件的参股公司、子公司提供财

务管理服务，具体包括：*财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；*协助甲方实现交易款项的收付、转账结算及相应的结算、清算方案设计；*保险相关服务；*担保；*委托

贷款及委托投资；*票据承兑与贴现；*即期结售汇业务；*吸收甲方存款；*贷款及融资租赁。

公司优先选择南山集团财务有限公司作为其提供结算服务的主要金融机构，南山集团财务有限公司提供的结算服务，应方便、快捷，且南山集团财务有限公司向公司提供结算服务的收费标准不高于国内其他金融机构同等业务费用水平且不高于南山集团财务有限公司向南山集团其他成员单位提供的同种类服务的收费标准。

公司优先选择南山集团财务有限公司作为其存款服务的金融机构，南山集团财务有限公司提供的存款品种和计息规则应符合人民银行的规定，且提供给公司的存款利率不低于同期主流商业银行存款利率并且不低于南山集团财务有限公司吸收南山集团其他成员单位同种类存款所确定的利率。

公司优先选择南山集团财务有限公司作为其提供融资服务的金融机构，南山集团财务有限公司应尽可能提供各类产品满足公司的生产经营需要，且南山集团财务有限公司提供的融资利率或费率不高于同期商业银行融资利率或费率并且不高于南山集团财务有限公司为南山集团其他成员单位同种类融资利率或费率。

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币以权益结算的股份支付对象授予日权益工具公允价值的确定方法授予日权益工具公允价值的重要参数可行权权益工具数量的确定依据本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额3815929.57其他说明无

206/225恒通物流股份有限公司

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利31761998.69

经审议批准宣告发放的利润或股利31761998.69

207/225恒通物流股份有限公司

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

208/225恒通物流股份有限公司

公司系道路货物物流运输和 LNG等能源贸易物流业务的企业，生产经营主体主要在国内，无分部报告。

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）26438497.2519251907.68

3个月以内（含3个月）25227975.1018965066.51

3个月至12个月(含12个月)1210522.15286841.17

1至2年500000.01

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计26438497.2519751907.69

209/225恒通物流股份有限公司

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面

金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账26438497.25100.00691225.492.6125747271.7619751907.69100.00538468.722.7319213438.97准备

其中：

外部客户组合26438497.25100.00691225.492.6125747271.7619751907.69100.00538468.722.7319213438.97

合计26438497.25100.00691225.492.6125747271.7619751907.69100.00538468.722.7319213438.97

210/225恒通物流股份有限公司

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：外部客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

3个月以内(含3个月)25227975.10630699.382.50

3个月至12个月(含12个月)1210522.1560526.115.00

合计26438497.25691225.492.61

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按组合计提坏账准备538468.72152756.77691225.49

合计538468.72152756.77691225.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

211/225恒通物流股份有限公司

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合末余额末余额末余额额计数的比例

（%）

山东南山铝业股份6004753.636004753.6322.71150118.84有限公司

龙口东海氧化铝有5498226.595498226.5920.80137455.66限公司

山东魏桥创业集团有4138179.074138179.0715.65103454.48限公司

山东宏桥新型材料有3287352.993287352.9912.4382183.82限公司

青岛智链顺达科技有2990666.002990666.0011.3174766.65限公司

合计21919178.2821919178.2882.90547979.45其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

212/225恒通物流股份有限公司

应收利息应收股利

其他应收款1382313588.49963838108.96

合计1382313588.49963838108.96

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

213/225恒通物流股份有限公司

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

214/225恒通物流股份有限公司

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）705975362.81420548070.83

3个月以内(含3个月)205527047.2152603992.08

3个月至12个月(含12个月)500448315.60367944078.75

1至2年617895265.93483168284.11

2至3年690000.003542000.00

3年以上

3至4年6852000.0056674809.75

4至5年51034809.75

5年以上

合计1382447438.49963933164.69

215/225恒通物流股份有限公司

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金837000.001320000.00

合并关联方往来1381590438.49962590935.49

其他20000.0022229.20

合计1382447438.49963933164.69

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预期

坏账准备合计预期信用损信用损失(未发生信用损失(已发生

失信用减值)信用减值)

2025年1月1日余额95055.7395055.73

2025年1月1日余额在本

期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-12500.0012500.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提51294.27487500.00538794.27本期转回本期转销

本期核销500000.00500000.00其他变动

2025年6月30日余额133850.000.00133850.00

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

216/225恒通物流股份有限公司

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

按单项计提坏账准备487500.00500000.0012500.000.00

按组合计提坏账准备95055.7351294.27-12500.00133850.00

合计95055.73538794.27500000.00133850.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款500000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他应收款履行的核销程款项是否由关联单位名称核销金额核销原因性质序交易产生

宁波产权交易保证金500000.00无法收回管理层审批否中心有限公司

合计/500000.00///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

217/225恒通物流股份有限公司

占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

比例(%)期末余额

山东裕龙港务有限公司706788231.7351.13合并关联方1年以内、1-2年往来

山东恒福绿洲新能源有限公359105106.7325.98合并关联方1年以内、1-2年司往来

山东省通港物流有限公司155950000.0011.28合并关联方1年以内往来

山东优化物流有限公司89576930.946.48合并关联方1年以内往来

北京恒通优化能源科技有限59026809.754.27合并关联方1年以内、1-2年、2-3

公司往来年及3-5年合计1370447079.1599.14//

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

218/225恒通物流股份有限公司

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1612919211.991612919211.991605689211.991605689211.99

对联营、合营企业投资

合计1612919211.991612919211.991605689211.991605689211.99

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账面价减值准备本期增减变动期末余额（账面减值准备期被投资单位值）期初余额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）末余额

龙口市恒通驾驶员培训有限公29453170.7529453170.75司

龙口市途安运输有限公司2903097.202903097.20

山东恒福绿洲新能源有限公司84113654.7984113654.79

华恒能源有限公司77380000.0077380000.00

山东省通港物流有限公司6500000.006500000.00

云通智安安全科技有限公司70000000.0070000000.00

山东优化物流有限公司10000000.0010000000.00

北京恒通优化能源科技有限公5000000.005000000.00司

龙口市恒通机动车维修有限公10000000.0010000000.00司

龙口同泰永基管理咨询有限公90344500.0090344500.00司

山东裕龙港务有限公司1214004534.251214004534.25

219/225恒通物流股份有限公司

龙口市恒通企业服务有限公司810000.00810000.00

恒通新能源香港有限公司4620255.004620255.00

龙口市恒馨餐饮有限公司500000.00500000.000.00

舟山元源供应链管理有限公司50000.0030000.0080000.00

上海恒灏源供应链有限公司10000.001150000.001160000.00

江苏恒筑能源有限公司20000.0020000.00

烟台市恒通客运有限公司5000000.005000000.00

山东恒裕船舶服务有限公司1530000.001530000.00

合计1605689211.997730000.00500000.001612919211.99

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

220/225恒通物流股份有限公司

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务156670424.49126089351.34178870597.09147517898.00

其他业务2044606.50488581.972613130.22408023.01

合计158715030.99126577933.31181483727.31147925921.01

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业收入

一、商品类型

货物运输135028816.51159898598.42

其他23686214.4821585128.89

合计158715030.99181483727.31

二、按经营地区分类

国内158715030.99181483727.31国外

合计158715030.99181483727.31

221/225恒通物流股份有限公司

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益-982714.50交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益62104.50

子公司股利分配30423034.34

合计29502424.34

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值3369930.86处置固定资产等准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定723582.88

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

222/225恒通物流股份有限公司

委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1111080.00单独计提应收款项坏账转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益62104.50企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3301.29其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额486892.78

少数股东权益影响额（税后）554607.58

合计4221896.59

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

223/225恒通物流股份有限公司

加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润2.590.160.16

扣除非经常性损益后归属于公司普2.480.150.15通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：隋永峰

董事会批准报送日期：2025年8月28日修订信息

□适用√不适用

224/225恒通物流股份有限公司