菲林格尔:中信证券股份有限公司关于菲林格尔家居科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司关于

菲林格尔家居科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为菲林格

尔家居科技股份有限公司（以下简称“菲林格尔”或“公司”）首次公开发行的持

续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对菲林格尔2024年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准上海菲林格尔木业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]757号）以及上海证券交易所《关于上海菲林格尔木业股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（[2017]168号）核准，公司以首次公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票 2167万股，每股发行价格为17.56元，募集资金总额为38052.52万元，扣除发行费用3707.34万元，实际募集资金净额为34345.18万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年6月9日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2017]第 ZA15418号）。

（二）募集资金使用及结余情况

1、以前年度已使用金额

项目募集资金发生金额（元）

截止2018年12月31日募集资金余额172659471.31

加：存款利息收入5379651.52

银行理财产品投资收益1747446.92收回前期暂时补充流动资金87334093.71

减：募集资金使用11287812.73

暂时补充流动资金50000000.00

手续费-20.50

截止2019年12月31日募集资金余额205832871.23

加：存款利息收入5666529.71

银行理财产品投资收益967527.78

收回前期暂时补充流动资金60000000.00

减：募集资金使用43899744.00

购买理财产品50000000.00

暂时补充流动资金60000000.00

手续费115.50

截止2020年12月31日募集资金余额118567069.22

加：存款利息收入1084104.56

银行理财产品投资收益2871922.22

收回前期暂时补充流动资金50000000.00

减：募集资金使用56813137.00

购买理财产品65000000.00

暂时补充流动资金30000000.00

手续费441.18

截止2021年12月31日募集资金余额20709517.82

加：定期以及结构性存款利息收入3580022.21

收回前期暂时补充流动资金30000000.00

赎回理财产品及结构性存款4500000.92

减：募集资金使用43932499.98

购买理财产品-

暂时补充流动资金-

手续费79.30

截止2022年12月31日募集资金余额14856961.67

加：定期以及结构性存款利息收入2953578.77收回前期暂时补充流动资金

赎回理财产品及结构性存款11000000.00

减：募集资金使用19197394.86购买理财产品暂时补充流动资金手续费

截止2023年12月31日募集资金余额9613145.58

2、本年度使用金额及当前余额

项目募集资金发生金额（元）

截止2023年12月31日募集资金余额9613145.58

加：定期以及结构性存款利息收入4349542.61

募集资金退还5264285.65收回前期暂时补充流动资金

赎回理财产品及结构性存款29500000.00

减：募集资金使用948873.80购买理财产品

暂时补充流动资金20000000.00

手续费10.00

截止2024年12月31日募集资金余额（注）27778100.04

注：期末余额未包含定期存款70000000.00元。

截至2024年12月31日，公司累计已使用募集资金270648616.17元，募集资金专项账户余额为27778100.04元。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金管理制度情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司制定了《上海菲林格尔木业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用和监督等方面均作出了具体明确的规定。

公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。

（二）募集资金三方监管协议情况为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、法规及规范性文件的规定。公司和中信证券于2017年6月1日分别与上海浦东发展银行股份有限公司奉贤支行、上海华瑞银行股份有限公司和交通银行股份有限公司上海市西支行共同签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），《三方监管协议》与《上海证券交易所募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行了相关职责。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金专项账户的开立与存储情况如下：

单位：元序开户银行账号募集资金账户余额备注号

1上海浦东发展银行股份9874015800000231716256444.37注

有限公司奉贤支行

2上海华瑞银行股份有限80000349888911521655.67注

公司

3交通银行股份有限公司310066085018800023977-已注销

上海市西支行

注：期末余额未包含定期存款70000000.00元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2024年12月31日，公司募投项目的资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金先期投入及置换情况

2024年度，公司不存在使用募集资金置换先期投入资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年8月26日公司召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第三次

会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用0.8亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2024年12月31日，公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为20000000元。（四）对闲置募集资金进行现金管理

2024年8月26日公司召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金投资理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币1亿元的暂时闲置募集资金投资理财产品，投资期限不超过12个月，在上述额度、期限范围内，资金可以循环滚动使用，并授权总裁和财务部门在额度范围内行使决策权并签署相关合同文件或协议等资料，公司管理层组织相关部门实施，决议及授权期限为公司董事会审议通过之日起12个月。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2024年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2024年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2024年度，公司不存在节余募集资金使用的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2024年8月26日，公司第六届董事会第七次会议及第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。经公司审慎研究后，决定将“上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目”和“企业信息化建设项目”达到预定可使用状态时间延期至2025年8月。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司《募集资金管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。公司募集资金使用与管理合法、有效，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金管理违规的情形。

六、保荐机构结论性意见保荐机构认为，公司2024年度募集资金存放和使用符合《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

附件一：募集资金使用情况对照表

附件二：变更募集资金投资项目情况表附件一：

募集资金使用情况对照表

2024年度

单位：元

募集资金总额343451812.72本年度投入募集资金总额948873.80

变更用途的募集资金总额166000000.00本年度收到募集资金退还5264285.65

变更用途的募集资金总额比例48.33%已累计投入募集资金总额270648616.17已变更截至期末累计截至期项目达项目可募集资本年度实截至期本年项目，含截至期末承本年度实投入金额与承末投入到预定是否达行性是金承诺调整后投际退还金末累计度实

承诺投资项目部分变诺投入金额际投入金诺投入金额的进度（%）可使用到预计否发生投资总资总额额投入金现的

更（如(1)额差额(3)＝(4)＝状态日效益重大变额（注）额(2)效益

有）(2)-(1)(2)/(1)期化三层实木复合166000是不适用是

地板建设项目000.00上海菲林格尔

木业股份有限15000015000000370821.-52642132325-17674930.2025

是88.22不适用否

公司改扩建项000.000.000085.65069.9208年8月目

1600001600000016000

补充流动资金是100.00不适用否

00.00.00000.00

企业信息化建否9745197451897451812578052.42323-55128266.43.432025不适用否设项目812.7212.72.7280546.2547年8月补充流动资金

800008000008000000080000

及偿还银行贷否100.00不适用不适用

000.0000.00.00000.00

款

34345134345134345181948873.-52642270648-72803196.

合计

812.72812.722.728085.65616.1755

1、上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目：厂房基建部分已组织验收，设备部分已基本购置。

目前，尚有部分设备仍处于紧张调试阶段，待所有设备调试成功且生产线稳定运行后，将启动验收工未达到计划进度原因（分具体募投项目）作。按照相关合同进度，剩余部分合同金额尚未支付，未能达到预期进展。

2、企业信息化建设项目：受制于改扩建项目建设进度推迟，相关软件及硬件设备暂时无法配置，致

使信息化项目同步延迟。

项目可行性发生重大变化的情况说明本期投资项目无重大变化

详见专项报告“三、（二）募集资金先期投入及置换情况”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2024年12月31日，公司已从募集资金账户中转出置换资金为1991689.45元。

详见专项报告“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金补充流动资金20000000元。

详见专项报告“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理”。

截止2024年12月31日，公司累计已使用闲置募集资金进行现金滚动管理235000.00万元，理财产对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况品余额 7000.00 万元，均为华瑞银行单位 C类定期存款。公司已累计获得收益 24380945.04 元，报告期获得利息收入2597583.32元。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

注：本年度募集资金收到三号厂房退款金额5264285.65元。附件二：

变更募集资金投资项目情况表

2024年度

单位：元变更后项目达投资进本年是否的项目到预定

变更后的项对应的原变更后项目拟投截至期末计划累本年度实际投入本年度实际退还实际累计投入金度（%）度实达到可行性可使用

目项目入募集资金总额计投资金额(1)金额金额（注2）额(2)(3)=(2现的预计是否发状态

)/(1)效益效益生重大日期变化上海菲林格三层实木尔木业股份2025年复合地板150000000.00150000000.00370821.00-5264285.65132325069.9288.22注1注1否有限公司改8月建设项目扩建项目三层实木补充流动资

复合地板16000000.0016000000.0016000000.00100.00否金建设项目

合计166000000.0016000000.00370821.00-5264285.65148325069.92变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分详见专项报告“四、变更募投项目的资金使用情况”具体募投项目）

上海菲林格尔木业股份有限公司改扩建项目：厂房基建部分已组织验收，设备部分已基本购置。目前，未达到计划进度的情况和原因（分具体募投尚有部分设备仍处于紧张调试阶段，待所有设备调试成功且生产线稳定运行后，将启动验收工作。按项目）照相关合同进度，剩余部分合同金额尚未支付，未能达到预期进展。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说不适用

明注1：根据项目建设进度：开工时间为2018年12月20日，拟竣工时间为2025年8月。截至2024年12月31日，该项目土建工程已完成竣工验收，目前处于厂房内所需设备的采购、安装、调试和陆续验收之中。