关于菲林格尔家居科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：菲林格尔家居科技股份有限公司

审计单位：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：+861068278880附表2关于菲林格尔家居科技股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目资金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)

现控股股东、实非经营性占用际控制人及其附非经营性占用属企业

小计/////

前控股股东、实非经营性占用际控制人及其附非经营性占用属企业

小计/////其他关联方及其非经营性占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////上市公司2025年2025年度2025年度2025年度2025年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来形成核算的会期初往来往来累计往来资金偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系原因

计科目资金余额发生金额的利息发生金额金余额（不含利（如有）

息）

前控股股东、上海申茂实业

实际控制人的应收账款120.08120.08销售商品经营性往来有限公司附属企业

控股股东、实广西巴马俪全

际控制人的附预付款项0.010.01采购商品经营性往来饮料有限公司属企业

上海琼阁电子控股股东、实

科技发展有限际控制人的附应收账款2711.5113.342616.07108.78销售商品经营性往来

控股股东、实际公司属企业控制人及其附属

上海琼阁电子控股股东、实企业（注1）其他会计

科技发展有限际控制人的附73.8473.84质保金经营性往来科目公司属企业

上海琼阁电子控股股东、实其他应收

科技发展有限际控制人的附5.005.00押金&工程经营性往来款税金公司属企业

控股股东、实上海安竑建筑

际控制人的附应收账款3.833.83销售商品经营性往来工程有限公司属企业菲林格尔木业代垫费子公司及其控其他应收（上海）有限43.7032.7076.40用、往来非经营性往来制的法人款公司款菲林格尔智能代垫费上市公司的子公子公司及其控其他应收

家居(上海)有1353.60757.722111.32用、往来非经营性往来司及其附属企业制的法人款限公司款菲林格尔家居代垫费子公司及其控其他应收科技（江苏）408.823184.161530.002062.98用、往来非经营性往来制的法人款有限公司款关联自然人非经营性往来非经营性往来

A 其他关联方公司 应收账款 77.77 56.82 20.95 销售商品 经营性往来（注2）

A 其他关联方 其他会计公司 6.98 6.98 质保金 经营性往来（注2）科目其他关联方及其大理嘉鹏建筑其他关联方

3应收账款-1891.705193.912301.241000.97销售商品经营性往来附属企业工程有限公司（注）

大理嘉鹏建筑其他关联方其他应收

3313.71313.71工程税金经营性往来工程有限公司（注）款

大理嘉鹏建筑其他关联方其他会计

3227.20227.20质保金经营性往来工程有限公司（注）科目

总计///3142.509493.689134.483501.70//

注1：此处“控股股东、实际控制人及其附属企业”为“前控股股东、实际控制人及其附属企业”。

注 2：菲林格尔控股子公司菲林格尔家居科技（江苏）有限公司于 2021 年与 A 公司签署《建设工程总承包施工合同》，约定由 A 公司承包菲林格尔家居科技（江苏）有限公司地板、木门及生态板新建用房项目，上述项目由菲林格尔前实际控制人丁福如控制的上海安竑建筑工程有限公司（以下简称安竑建筑）负责施工建设，上述交易构成关联交易，菲林格尔未按规定履行关联交易审议程序。2024年9月，中国证券监督管理委员会上海监管局对菲林格尔及相关责任人采取了责令改正、出具警示函的行政监管措施。2024年菲林格尔在整改过程中就上述关联交易提起股东大会补充审议议案，该议案未获股东大会通过。

2025年公司董事会、股东会分别于2025年12月5日、2025年12月23日对原议案《关于补充审议关联交易及新增关联交易预计议案》予以再次审议并通过。

注3：大理嘉鹏建筑工程有限公司承包了前实际控制人丁福如控制的企业大理大声旅业有限公司的大理银桥国际旅游度假养生项目，并于2024年9月与控股子公司菲林格尔家居科技（江苏）有限公司签署《木饰面供货及安装合同》，2024年10月与菲林格尔全资子公司菲林格尔智能家居（上海）有限公司签署了《阳台供货及安装合同》，2024年10月与菲林格尔全资子公司菲林格尔木业（上海）有限公司签署了《木地板供货及安装合同》。该日常关联交易的审批已经2024年4月28日第六届董事会第五次会议审议，并经2024年5月22日股东大会审议通过。