奥翔药业:奥翔药业2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3-13页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕10407号

浙江奥翔药业股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江奥翔药业股份有限公司（以下简称奥翔药业公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供奥翔药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为奥翔药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任奥翔药业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对奥翔药业公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共13页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，奥翔药业公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了奥翔药业公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十七日

第2页共13页浙江奥翔药业股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)2020年度非公开发行股票募集资金

1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江奥翔药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2694号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 15206372 股，发行价为每股人民币27.62元，共计募集资金42000.00万元，坐扣承销和保荐费用660.38万元后的募集资金为41339.62万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2020年12月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计验资费、律师费、法定信息披露费、股份登记费和材料印刷费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用545.59万元后，公司本次募集资金净额为40794.04万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕583号）。

2.募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年度非公开发行股票募集资金到账时间2020年12月8日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额42000.00

减：直接支付发行费用1205.96

第3页共13页二、募集资金净额40794.04

减：

以前年度已使用金额32682.54

本年度使用金额3867.17

银行手续费支出及汇兑损益0.36

加：

募集资金利息收入998.08

三、报告期期末募集资金余额[注]5242.04

[注]系四舍五入差异

(二)2022年度非公开发行股票募集资金

1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江奥翔药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2237号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 21754288 股，发行价为每股人民币22.29元，共计募集资金48490.31万元，坐扣承销和保荐费用612.99万元后的募集资金为47877.32万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2023年1月18日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计验资费、律师费、法定信息披露费、股份登记费和材料印刷费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用483.94万元后，公司本次募集资金净额为47393.38万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕29号）。

2.募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年度非公开发行股票募集资金到账时间2023年1月18日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额48490.31

减：直接支付发行费用1096.93

二、募集资金净额47393.38

第4页共13页减：

以前年度已使用金额23270.84

本年度使用金额2640.76

暂时补流金额15000.00

银行手续费支出及汇兑损益0.46

加：

募集资金利息收入1068.87

三、报告期期末募集资金余额[注]7550.18

[注]系四舍五入差异

二、募集资金管理情况

(一)2020年度非公开发行股票募集资金

1.募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江奥翔药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2020年12月24日分别与中国工商银行股份有限公司台州椒江支行、中国银行股份有限公司台州市分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元发行名称2020年度非公开发行股票募集资金到账时间2020年12月8日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态

第5页共13页发行名称2020年度非公开发行股票募集资金到账时间2020年12月8日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态浙江奥翔药业中国工商银行股份有1207011129200

52315607.16使用中

股份有限公司限公司台州椒江支行283293浙江奥翔药业中国银行股份有限公

405245966868104749.45使用中

股份有限公司司台州市分行

合计52420356.61

(二)2022年度非公开发行股票募集资金

1.募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范

运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江奥翔药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司分别与中国银行股份有限公司台州市分行、中国农业银行股份有限公司台州椒江支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司

及全资子公司浙江麒正药业有限公司（以下简称麒正药业）连同保荐机构国金证券有限公司

与中国银行股份有限公司台州市分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方或四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司及麒正药业有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元发行名称2022年度非公开发行股票募集资金到账时间2023年1月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态浙江奥翔药业中国农业银行股份有1991010404009

71079.68使用中

股份有限公司限公司椒江支行3408浙江奥翔药业中国农业银行股份有1991010104009

3779572.91使用中

股份有限公司限公司台州椒江支行3457

第6页共13页发行名称2022年度非公开发行股票募集资金到账时间2023年1月18日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态浙江奥翔药业中国农业银行股份有1991010104009

2.87使用中

股份有限公司限公司台州椒江支行3440浙江奥翔药业中国银行股份有限公

383182206566755917.72使用中

股份有限公司司台州市分行浙江麒正药业中国银行股份有限公

37798224154370895205.95使用中

有限公司司台州市分行

合计75501779.13

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)2020年度非公开发行股票募集资金

1.募集资金投资项目资金使用情况

(1)募集资金使用情况对照表详见本报告附件1

(2)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(3)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

2.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2020年度非公开发行股票募集资金到账时间2020年12月8日临时补充流临时补充流动计划补充流董事会审议归还募集资归还募集资动资金金额资金起始日期动资金时长通过日期金日期金金额

2025/1/261000.00

2025/5/201000.00

8000.002024/12/1712个月2024/12/13

2025/10/231000.00

2025/12/105000.00

(二)2022年度非公开发行股票募集资金

1.募集资金投资项目资金使用情况

(1)募集资金使用情况对照表详见本报告附件2

(2)募集资金投资项目出现异常情况的说明

第7页共13页本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(3)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目，系通过补充营运资金缺口，增强公司营运能力和市场竞争力；改善公司流动性指标，优化财务结构，降低公司财务风险和经营风险，无法单独核算效益。

2.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年度非公开发行股票募集资金到账时间2023年1月18日临时补充流动临时补充流动计划补充流董事会审议归还募集归还募集资金金额资金起始日期动资金时长通过日期资金日期资金金额

5000.002024/4/26

7000.002024/5/21

1000.002024/8/9

12个月2024/4/252025/4/2214600.00

1000.002024/11/7

100.002025/1/27

500.002025/2/11

14600.002025/4/29截至2025/12/31日尚未

12个月2025/4/28

400.002025/6/5归还

3.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

(1)募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年度非公开发行股票募集资金到账时间2023年1月18日计划进行现金计划进行现金管董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额理的方式过日期

购买安全性高、

5000.00[注]流动性好的保本2025/4/282026/4/272025/4/28

型理财产品

[注]公司于2025年4月28日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及麒正药业使用不超过人民币5000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，本次非公开发行股票募集资金尚未投资相

第8页共13页合计－－40794.0440794.0440794.043867.1736549.71-4244.33－－6082.82－－

2025年10月31日，公司召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了关于部分

募投项目延期的议案，为保证募投项目的建设成果能够满足公司战略发展规划及股东长远利益，在不改变未达到计划进度原因（分具体项目）

募投项目实施主体、实施方式、投资内容、投资总额的情况下，对募投项目达到预定可使用状态日期进行调整。详见公司于2025年10月31日披露的《奥翔药业关于部分募投项目延期的公告（》公告编号：2025-046）项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本专项报告三（一）2之说明

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况2025年度无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

募集资金结余的金额及形成原因详见本专项报告一（一）2之说明募集资金其他使用情况无

[注1]公司于2025年10月30日召开了第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，将本项目达到预定可使用状态日期由

2025年12月31日延期至2026年12月31日

[注2]截至2025年12月31日，本公司特色原料药及关键医药中间体生产基地建设项目包含多个工程项目，其中仅部分项目达到预定可使用状态

第11页共13页特色原料药及关键

2026年