内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：603230公司简称：内蒙新华

内蒙古新华发行集团股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人秦建平、主管会计工作负责人谢美玲及会计机构负责人（会计主管人员）刘文

莲声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中

“（一）可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................17

第五节重要事项..............................................19

第六节股份变动及股东情况.........................................33

第七节债券相关情况............................................37

第八节财务报告..............................................38载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会

自治区、全区指内蒙古自治区自治区人民政府指内蒙古自治区人民政府控股股东指内蒙古新华控股有限公司

本公司、公司、内蒙新华指内蒙古新华发行集团股份有限公司爱信达指内蒙古爱信达教育印务有限责任公司皖新传媒指安徽新华传媒股份有限公司通辽市新华书店指内蒙古通辽市新华书店有限公司包头市新华书店指内蒙古包头市新华书店有限公司兴安盟新华书店指内蒙古兴安盟新华书店有限公司锡林郭勒盟新华书店指内蒙古锡林郭勒盟新华书店有限公司阿拉善盟新华书店指内蒙古阿拉善盟新华书店有限公司乌海市新华书店指内蒙古乌海市新华书店有限公司乌兰察布市新华书店指内蒙古乌兰察布市新华书店有限公司赤峰市新华书店指内蒙古赤峰市新华书店有限公司巴彦淖尔市新华书店指内蒙古巴彦淖尔市新华书店有限公司呼和浩特市新华书店指内蒙古呼和浩特市新华书店有限公司呼伦贝尔市新华书店指内蒙古呼伦贝尔市新华书店有限公司鄂尔多斯市新华书店指内蒙古鄂尔多斯市新华书店有限公司蒙新图书连锁指内蒙古蒙新图书连锁有限公司万卷书指内蒙古万卷书教育服务有限责任公司教育科技指内蒙古新华发行集团教育科技服务有限公司现代物流指内蒙古新华发行集团现代物流有限公司新华文化传媒指内蒙古新华文化传媒有限公司

图书大厦、新华书店有限指内蒙古新华书店有限责任公司教育图书指内蒙古新华发行集团教育图书有限公司

元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币指流通单位

报告期指2026年1月1日—2026年6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称内蒙古新华发行集团股份有限公司公司的中文简称内蒙新华

公司的外文名称 Inner Mongolia Xinhua Distribution Group Co.Ltd.公司的外文名称缩写 NMXH公司的法定代表人秦建平

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张瑞平张迪

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联系地址内蒙古自治区呼和浩特市赛罕内蒙古自治区呼和浩特市赛罕

区腾飞路如意大厦 B座 区腾飞路如意大厦 B座

电话0471-6268890、66032300471-6268890、6603230

传真0471-6268890、66032300471-6268890、6603230

电子信箱 nmgxhjt@126.com nmgxhjt@126.com

三、基本情况变更简介公司注册地址内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾

飞南路16号如意大厦B座1层101号等公司注册地址的历史变更情况内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区腾飞路内蒙古农牧业现代流通网络服务大厦1号楼2号楼2号楼1层2号楼102等公司办公地址内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾

飞南路16号如意大厦B座1层101号等公司办公地址的邮政编码010010

公司网址 http://www.nmgxhfxjt.com/

电子信箱 nmgxhjt@126.com

报告期内变更情况查询索引/

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》https://www.cnstock.com《证券时报》

https://www.stcn.com

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点内蒙古新华发行集团股份有限公司证券投资部

报告期内变更情况查询索引/

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 内蒙新华 603230 /

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入598960011.02789957048.90-24.18

利润总额22184783.05125877506.58-82.38

归属于上市公司股东的净利润22910817.66125568223.00-81.75

归属于上市公司股东的扣除非经常性9064544.80103001532.00-91.20损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-94255652.2285524554.58-210.21本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

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归属于上市公司股东的净资产2738679833.902768797466.24-1.09

总资产4334490691.224491558612.70-3.50

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标

（1上年同期－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.060.36-83.33

稀释每股收益（元／股）0.060.36-83.33

扣除非经常性损益后的基本每股收益0.030.29-89.66（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少3.64个百分

0.824.46

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少3.33个百分

%0.333.66产收益率（）点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

利润总额：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减所致；

归属于上市公司股东的净利润：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减所致；

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减所致；

经营活动产生的现金流量净额：主要系本期营业收入下降，应收账款收回金额减少，且2026年

1-6月无大额退税所致；

基本每股收益：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减，导致净利润减少所致；

稀释每股收益：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减，导致净利润减少所致；

扣除非经常性损益后的基本每股收益：主要系本期营业收入下降，但固定成本仅小幅压降，未能与收入同比例缩减，导致净利润减少所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定9891776.15

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产2639978.72生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金

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非经常性损益项目金额附注（如适用）融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1072637.85

其他符合非经常性损益定义的损益项目230378.49

减：所得税影响额-11758.12

少数股东权益影响额（税后）256.47

合计13846272.86

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）所属行业情况

按照国家统计局《国民经济行业分类》，公司属于文化、体育和娱乐业。

2026年上半年，各地区各部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，积极推动文化高质量

发展若干经济政策落地显效，促进文化产业提质增效，着力扩大文化产品和服务消费，文化企业营业收入实现平稳增长，文化新业态行业展现蓬勃活力。

根据国家统计局发布的2026年上半年8.2万家规模以上文化及相关产业企业统计数据，行业总营收72026亿元，同比增长4.6%，整体平稳增长但内部结构分化十分突出。从三大产业类型看，文化服务业营收43235亿元，同比增长8.1%，占全行业营收比重达60%，是拉动增长的核心力量；而文化制造业17851亿元（?0.4%）、文化批发零售业10940亿元（?0.1%）同比小幅回落，传统实物生产流通板块承压，反映文化产业由实物产品向服务体验转型的趋势。分领域来看，文化核心领域营收50472亿元，同比增长5.5%，显著高于文化相关领域2.5%的增速，其中文化投资运营（10.0%）、新闻信息服务（9.2%）、创意设计服务（9.2%）表现亮眼，内容与创意端增长动力充足。代表数字内容的16个文化新业态小类实现营收35239亿元，同比增长9.6%，较行业整体高出5个百分点，占到全部营收的48.9%，拉动整体营收增长4.5个百分点，数字出版、版权和文化软件服务等细分赛道高速增长。

同时数据也暴露出行业现实压力，上半年规模以上文化企业利润总额5747亿元，同比下降

7.5%，营收利润率回落至7.98%，说明营收增长并没有同步转化为利润提升，成本、竞争压力持

续存在；区域层面分化明显，东部地区增长5.1%，中部、西部分别增长1.0%、4.7%，东北地区同比下降6.3%，区域发展不均衡问题突出。综合来看，数据印证服务业、数字新业态双轮驱动的格局已经确立，但传统板块低迷、盈利水平走弱、区域发展差距仍是行业亟待破解的现实问题。

（二）主营业务情况

作为一家拥有近八十年历史的企业，公司始终肩负着图书发行主渠道和文化服务主力军的责任，以建设书香社会、引领社会风尚、传承优秀文化为使命，同时不断延伸产业链，围绕教育服务、文化消费、现代物流三大板块开展多元化经营，兼顾公共文化服务职能与市场化运营，构建起集产品供给、场景服务、供应链保障于一体的综合性文化产业体系。报告期内，公司主营业务范围未发生重大变化。

1.教育服务

教育服务业务是公司的传统优势业务，公司以教材教辅的发行业务作为基本盘，保障中小学教材“课前到书、人手一册”，面向学校、师生提供一体化综合教育解决方案。除教材教辅的征订、供应之外，业务还延伸至课后服务、研学实践、智慧教育装备等领域，实现从单纯图书供应向综合教育服务商转型，覆盖 B 端学校机构与 C 端学生家庭两类群体。

2.文化消费

文化消费业务立足实体门店，打破单一卖书模式，打造城市文化消费综合体与城市文化会客厅。线下门店除全品类图书零售外，引入文创产品、文教用品、生活用品、咖啡饮品等多元业态，开展读书分享、作家讲座、非遗体验等各类公共文化活动；同时布局线上电商渠道，通过小程序、直播电商开展图书及文创产品的销售，线上线下一体化运营。通过空间改造、业态融合，把书店从图书卖场转变为集阅读、休闲社交、文化体验于一体的消费场景，满足大众多样化的精神文化消费需求，助力全民阅读推广。

3.现代物流

现代物流业务是公司全业务运转的重要供应链支撑，承担教材教辅及一般图书的仓储、分拣、包装、运输配送任务，保障图书高效流转与中小学教材“课前到书、人手一册”的硬性要求。公司在自治区内已建成多个物流基地，提升仓储分拣效率，为教育服务、文化消费等业务的高效运转提供坚实的供应链支撑。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

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二、经营情况的讨论与分析

2026年是“十五五”规划开局之年。上半年，在自治区党委、政府坚强领导下，公司锚定高

质量发展首要任务，紧扣铸牢中华民族共同体意识主线，统筹经营发展、产业转型、改革创新等各项工作。报告期内，公司实现营业收入5.99亿元，同比下降24.18%，公司归属于上市公司股东的净利润0.23亿元，同比下降81.75%。面对多重内外压力，全体干部员工加压奋进、真抓实干，各领域工作均取得阶段性成效。

（一）守牢教材教辅主阵地，稳固发行主导权

今年是新版评议教辅目录落地首年，品类扩充至2000余种，全链条工作量成倍增加，同时单册均价下降约40%，单业务利润大幅压缩，公司始终扛牢全区教材教辅发行使命任务，实现稳存量、提质量、优服务的综合成效。报告期内，公司高质量完成全区2545所学校、约248万名学生春季教材教辅配送工作，目前秋季征订发行已全面启动，各项保障工作有序推进，整体征订覆盖率达到约94%；大中专业务持续拓展合作院校与上游出版资源，制定业务服务手册，以共建阅读空间等模式深化校企合作，目前全区共有大中专院校54所，其中实现业务覆盖22所，市场占有率持续提高。

（二）立足教育服务新赛道，多维发力拓新路

受政策调整影响，传统业务盈利空间大幅压缩，公司上下统一步调，加快向综合教育服务商转型，构建全链条教育服务体系，多点挖掘增收潜力。市场化教辅加快由集中征订向线上线下零售转型，升级内蒙古新华教辅网，完善线上征订、资源查询、售后答疑等功能，平台注册用户近百万人，销售码洋突破1.37亿元；课后阅读打造校园阅读示范模式，包头青山、赤峰林西店落地智享书屋试点，巴彦淖尔推出“新华家庭悦享”和“365阅读计划”，“同颂中华”青少年诵读大赛吸引全区约2.2万人次参赛，有效拓宽市场；网格化营销体系全面建立，各子公司出台差异化阶梯考核激励举措，为各类业务拓展提供支撑。

（三）文化消费提速回暖，全民阅读品牌持续擦亮

报告期内，公司紧抓《全民阅读促进条例》政策机遇，统筹实体门店改造、线上新零售运营、阅读活动开展，实现社会效益与经营效益双向提升。落实重点读物发行周调度机制，上半年发行《习近平关于树立和践行正确政绩观论述摘编》等重点主题出版物约32.85万册；依托首个全民阅读周，开展“阅见内蒙古悦读正当时”阅读季活动500余场，带动销售约1312万元；主动争取政府惠民购书补贴，呼和浩特、鄂尔多斯、赤峰等八个盟市子分公司通过政府惠民购书补贴活动累计增加营业收入300余万元；出台新零售专项激励政策赋能线上业务开展，上半年新零售实现营收约661万元；开展短视频创作技能专项培训，推进“十百千万”自营图书培育计划，自研幼儿绘本单月销量突破5000册，引入专业主播团队，搭建教材、童书垂直线上账号，“童书直播”和“新华少年读天下”账号多次跻身全国图书销售榜单，日均销售实洋突破万元。

（四）产业布局迎来新契机，积极培育新质生产力

报告期内，公司持续深化产业结构转型，布局新兴产业、培育新质生产力。一是盘活闲置资产、整合服务资源，丰富“文化+”多元业态，开展各类文化活动50余场。二是以《全民阅读促进条例》实施为契机，加快从“图书发行商”向“综合文化服务商”的战略重心转变，围绕政府、学校、社区等不同主体的阅读需求，提供阅读空间设计、阅读活动策划、阅读课程开发等一体化解决方案。三是积极推进实体书屋建设，形成与学校共建共享书屋的合作模式，包头青山和赤峰林西店已落地试点。四是优化线上平台运营能力，升级内蒙古新华教辅网等自有平台功能，拓展新零售、直播带货、内容电商等线上服务渠道，推动线上线下融合发展。下半年，公司将锚定高质量发展主线，持续深化改革创新，推动产业转型升级取得更大突破。

（五）统筹发展和安全，推进降本增效

紧扣树立和践行正确政绩观学习教育要求，统筹发展与安全各项工作，全面夯实经营管理根基。扎实推进合规内控体系建设，累计制订和修订各类制度13项；修订国有资产转让、交易监督、产权登记等6项管理制度，全面提升产权规范化水平；开展成本管控专项行动，严控物流、运维及各类非刚性支出；建立常态化经营调度督导机制，经营管理层先后深入各子分公司调研督导20余次，摸排经营短板、破解发展难题；常态化开展门店卖场、仓储库区、办公区域风险排查，整治房屋资产安全隐患20余处，筑牢安全发展防线。

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报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）国有品牌公信力与文化主渠道优势

公司作为自治区国有文化发行主体，拥有深厚历史积淀与官方公信力，是党政读物、主流文化传播的核心阵地。在广大消费者、学校、政府机构心中具备高度信任感，在教材采购、公共文化项目、全民阅读活动中具备天然优势，这种文化背书是难以复制的无形资产。

（二）覆盖全区的渠道网络与教育资源优势

公司构建起遍布全区城乡的实体门店网络，同时承担自治区中小学教材、教辅的发行任务，深度绑定教育体系。线上线下渠道协同，连接出版社、学校、机关、社区等，形成完整的图书发行供应链，拥有稳定的刚需业务底盘，保障业务规模与抗风险能力。

（三）线下实体文化空间体验优势

区别于电商只做图书交易，公司将门店定位为城市文化会客厅，提供免费阅读、文化讲座、研学活动等公共文化场景。门店不再单纯卖书，而是提供沉浸式阅读体验，通过空间服务吸引客流，打造线下独有的场景价值，弥补线上消费缺少的文化体验感。

（四）多元业态融合的综合运营能力

公司突破单一卖书模式，拓展文创、咖啡、研学等多元业务，实现“图书+”跨界经营。依托自身品牌、场地、客户资源，把图书主业和衍生服务结合，拓宽收入来源，提升综合盈利能力，增强在市场环境中的生存与发展能力。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入598960011.02789957048.90-24.18

营业成本375268126.48445587208.09-15.78

销售费用75943158.5485904511.45-11.60

管理费用112806505.23122141780.80-7.64

财务费用-6852371.57-2891250.63不适用研发费用

经营活动产生的现金流量净额-94255652.2285524554.58-210.21

投资活动产生的现金流量净额-211917334.81-212088135.36不适用

筹资活动产生的现金流量净额-53116450.00-169977362.07不适用

财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入增加所致，其中本期赎回内蒙古银行定期存款2亿元，相应增加利息收入；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期营业收入下降，应收账款收回金额减少，且2026年1-6月无大额退税所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系利润减少，导致对外分配的股利相应减少。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

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(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末上年期末本期期末金项目数占总资数占总资额较上年期本期期末数上年期末数情况说明名称产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）主要系本期购

货币423452382.649.77783216614.1917.44-45.93买理财产品影资金响所致其他

应收3966764.140.0911548404.360.26-65.65主要系单位往来款收回导致款主要系教材教

存货63130058.371.46108915203.242.42-42.04辅图书大部分已发往学校使用

权资152058.300.00228253.890.01-33.38主要系租赁金额减少导致产递延主要系纳税子

所得1017850.390.0252853.910.001825.78公司本期的坏税资账准备增加所产致应付主要系本期计

职工111000071.242.56179089348.943.99-38.02提的绩效奖金薪酬减少所致一年内到

期的73060.490.00119521.450.00-38.87主要系租赁金非流额减少导致动负债

租赁114028.060.00-100.00主要系租赁金负债额减少导致其他说明无

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

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4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的

本期公允价值本期计提的本期出售/赎回资产类别期初数累计公允价本期购买金额其他变动期末数变动损益减值金额值变动

结构性存款1639228432.79-4199999.901792528000.001605536216.641822020216.25

国债逆回购100029303.77152123.7280000000.0058000000.00122181427.49

合计1739257736.56-4047876.181872528000.001663536216.641944201643.74证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

图书、音像制品、预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）的零内蒙古新售（以上经营范围凭许可证经营）

华书店有子公司60000000.00450925413.99-9389542.1042056706.12-12323668.93-12323107.04；文化用品、收藏品、电子类产品限公司

、智力玩具、乐器、眼镜、体育用品的销售。

图书、音像制品销售；教材教辅发赤峰市新

子公司行；文化用品、体育用品及器材销20264300.00372941035.8320057732.80113324447.1522287763.5122261893.81华书店售。

通辽市新中小学教科书发行；出版物批发；

子公司22067600.00218431684.1238686548.3882078954.9011506331.5711461757.04华书店出版物零售；出版物互联网销售。

出版物批发；出版物零售；中小学教科书发行；第二类增值电信业务；食品销售；图书管理服务；玩具

鄂尔多斯、动漫及游艺用品销售；工艺美术市新华书子公司品及礼仪用品销售（象牙及其制品11899900.00260224718.9918841965.34102648866.0113119823.8913105497.61店除外）；照相机及器材销售；办公设备耗材销售；玩具销售；体育用品及器材零售；体育用品及器材批发。

呼和浩特子公司图书、报刊、音像制品及电子出版11595000.00190798929.7022206089.4066815117.856850123.848074767.96

14/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

市新华书物、文化用品、体育用品及器材、店珠宝首饰、工艺品及收藏品（不含文物）、教材教辅、教育设备、林

业产品、日用百货、机械设备、五

金产品及电子用品、水暖电设备、计算机及辅助设备的批发零售。

包头市新出版物批发；出版物零售；中小学

子公司25817400.00312351569.5647273320.6167005270.202297083.972279253.73华书店教科书发行；出版物互联网销售。

兴安盟新

子公司图书、音像制品、文化用品销售。5412800.0079925930.6015175889.1235787906.285280127.985276574.01华书店

巴彦淖尔中小学教科书发行；出版物零售，市新华书子公司出版物批发，食品销售，食品互联8256100.00114908667.3313325465.4439548290.373629945.553606677.77店网销售。

图书、报刊、音像制品及电子出版

物、文化用品、体育用品及器材、乌兰察布

珠宝首饰、工艺品及收藏品、教材

市新华书子公司10140400.00124706979.6223004062.6940871887.833508585.143472061.30

教辅、教育装备、林业产品、纺织店

品、服装、家居用品、机械设备、五金产品及电子用品销售。

图书、音像制品、文化用品销售；

水电暖设备销售、服装鞋帽、礼品

、百货、日用杂品、数码产品、计

算机及辅助设备、办公用品、电脑呼伦贝尔

耗材、体育用品、教学仪器、教学

市新华书子公司14201700.00164993436.7922821643.6750538140.344770705.144731264.96

用品、报刊、电子出版物、教材教店

辅、教育装备、体育器材、林业产

品、纺织及家庭用品、机械设备、

五金产品及电子用品、食品的批发销售。

教育图书子公司大中专教材教辅出版物批发。30000000.0084622234.8628155664.1543589697.06-5064434.58-4708817.66

15/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响万卷书注销未对公司整体生产经营和业绩方面产生重要影响其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.行业政策变化

教材教辅发行政策、“双减”政策延续及教育数字化改革持续推进，可能对公司传统业务模式产生进一步冲击。公司将密切关注政策动向，加快教育服务转型，拓展课后服务等新兴业务领域。

2.学龄人口持续减少

随着学生人数逐年下降，公司教材教辅及少儿图书发行业务将面临长期萎缩的压力。公司将积极拓宽业务范围，延伸业务领域，寻找新的利润增长点。

3.市场竞争加剧

图书零售市场从增量竞争转入存量博弈，渠道碎片化导致竞争主体多元化，传统发行渠道面临来自电商平台、民营书店、出版机构自营渠道的多重挤压。公司将拓展新型渠道，实现精细化运营，力求在白热化的存量竞争中保持住市场份额并有所突破。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

16/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因变动原因说明高瑞梅董事离任退休达到法定退休年龄

张瑞平副总经理聘任其他/

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

高瑞梅女士于2026年1月21日辞去公司第四届董事会董事职务，详见公司2026年1月22日于上交所网站（http://www.sse.com.cn）发布的《内蒙古新华发行集团股份有限公司关于公司董事离任的公告》（公告编号：2026-002）。

张瑞平先生于2026年8月3日被公司聘任为副总经理，详见公司2026年8月4日于上交所网站（http://www.sse.com.cn）发布的《内蒙古新华发行集团股份有限公司关于聘任副总经理的公告》（公告编号：2026-020）。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）/

每10股派息数(元)（含税）/

每10股转增数（股）/利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

（一）重点帮扶项目推进情况：产业振兴取得突破性进展上半年，驻村工作将产业帮扶作为重中之重，全力推动公司对口帮扶的“东八号乡面粉加工厂”项目落地。

1.项目建设与资金支付情况

东八号村面粉加工厂项目总投资300万元，系公司对口帮扶援建。上半年，项目已完成全部建设任务。在资金管理方面，严格执行项目验收与支付流程，确保建设资金使用规范、及时到位。

2.资产移交与权属落实项目建成后，公司组织开展了竣工交接工作。根据《乡村振兴帮扶面粉加工厂项目竣工交接协议书》，公司正式将面粉加工厂全部资产（包括土建工程、全套生产线设备、配套设施及档案资料）无偿移交给四子王旗东八号村集体所有。

3.预期效益显现

该项目的建成投用，补齐了四子王旗东八号村农产品加工链条的短板。预计年增加村集体经济收入9万元，可直接提供就业岗位10余个，辐射带动周边300户农户通过种植小麦、莜麦实现增收，为巩固脱贫成果提供了坚实的产业支撑。

（二）巩固拓展脱贫攻坚成果情况

坚持“守住不发生规模性返贫底线”，常态化开展监测帮扶工作。

1.防返贫监测精准有力

严格落实“随发生、随识别、随录入”原则，重点排查“十类人员”。上半年，持续对全村

9户15人监测户进行跟踪帮扶，其中已解除风险7户12人，未消除风险的2户3人已针对性落

实社会保障、产业分红等措施，确保风险动态清零。

2.政策保障全面落实

一是教育保障方面，全村九年义务教育阶段38名学生全部入学，入学率100%。二是医疗保障方面，协助全村816名常住居民完成基本医疗保险缴纳，脱贫户、监测户参保率100%，家庭医生签约服务全覆盖。三是住房安全方面，针对雨水频繁导致的房屋受损情况，已完成危房改造1户，常态化开展住房安全巡查。四是饮水安全方面，更新安装了消毒设备，水质定期抽检合格。

（三）乡村振兴具体工作开展情况

1.产业帮扶持续深化

除面粉厂重点项目外，严格落实各项产业奖补政策。上半年共为脱贫户、监测户发放了种植业、养殖业、饲草料及耕地轮作等各类补贴；协助4户脱贫户、2户监测户办理小额信贷，支持发展庭院经济与特色种养殖，激发群众内生动力。

2.就业帮扶稳步推进

持续发挥公益岗位“稳就业”作用，全村现有护林员、保洁员等公益岗位20个，均优先安置脱贫户及监测户，实现“按需设岗、精准安置”。

3.人居环境与乡村治理有效改善

以学习运用“千万工程”经验为引领，结合村规民约，常态化开展人居环境整治。上半年，累计出动机械车辆30余台次，清理生活垃圾30余吨，拆除私搭乱建38处，村容村貌明显改观。

通过积分制、红灰黑榜等机制，引导村民参与自治，乡村治理效能进一步提升。

（四）驻村第一书记履职成效获上级肯定

驻村第一书记王清在2025年度考核中，因工作表现突出，被自治区党委组织部、农牧厅评定为优秀等次。这一评价体现了上级对公司驻村工作在巩固拓展脱贫攻坚成果、推动乡村振兴工作中所取得成效的认可，也为后续工作注入了强大动力。

18/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能及承诺承诺是否有履行是否及时严行应说明未完时履行应承诺背景承诺方承诺时间承诺期限类型内容期限格履行成履行的具体说明下一原因步计划解决同业否是新华控股详见注1长期有效长期有效不适用不适用竞争解决关联否是新华控股详见注2长期有效长期有效不适用不适用交易解决关联2否是皖新传媒详见注长期有效长期有效不适用不适用交易

解决关联公司董事、否是

交易监事、高级详见注2长期有效长期有效不适用不适用管理人员与首次公开发行相解决土地否是关的承诺等产权瑕新华控股详见注3长期有效长期有效不适用不适用疵

其他新华控股、4否是详见注长期有效长期有效不适用不适用皖新传媒其他内蒙古盐业否是

公司、爱信详见注4长期有效长期有效不适用不适用达其他公司详见注5长期有效否长期有效是不适用不适用其他新华控股详见注5长期有效否长期有效是不适用不适用

其他公司董事、详见注5长期有效否长期有效是不适用不适用

19/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

如未能及时履如未能及承诺承诺是否有履行是否及时严行应说明未完时履行应承诺背景承诺方承诺时间承诺期限类型内容期限格履行成履行的具体说明下一原因步计划高级管理人员其他新华控股详见注6长期有效否长期有效是不适用不适用

注1：避免同业竞争的承诺

新华控股作为发行人的控股股东，就避免同业竞争事项作出如下承诺：

1．截至本承诺出具之日，新华控股及其直接或间接控制的其他企业与内蒙新华的业务不存在直接或间接的同业竞争的情形；

2．为避免未来新华控股及其直接或间接控制的其他企业与内蒙新华产生同业竞争，新华控股承诺在作为内蒙新华控股股东期间，不会在中国境内或

境外以任何方式从事直接或间接对内蒙新华的经营构成同业竞争的业务或活动；新华控股亦将促使其直接或间接控制的其他企业不在中国境内或境外以任何方式从事直接或间接对内蒙新华的生产经营构成同业竞争的业务或活动；

3．为了更有效地避免未来新华控股及其直接或间接控制的其他企业与内蒙新华之间产生同业竞争，新华控股还将采取以下措施：

（1）通过董事会或股东（大）会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响新华控股直接或间接控制的其他企业不会直接或间接从事与内蒙新华

相竞争的业务或活动，以避免形成同业竞争；

（2）如新华控股及其直接或间接控制的其他企业存在与内蒙新华相同或相似的业务机会，而该业务机会可能直接或间接导致新华控股直接或间接控

制的其他企业与内蒙新华产生同业竞争，新华控股应于发现该业务机会后立即通知内蒙新华，并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给新华控股及其直接或间接控制的其他企业的条件优先提供予内蒙新华；

（3）如新华控股直接或间接控制的其他企业出现了与内蒙新华相竞争的业务，新华控股将通过董事会或股东（大）会等公司治理机构和合法的决策程序，合理影响新华控股直接或间接控制的其他企业，将相竞争的业务依市场公平交易条件优先转让给内蒙新华或作为出资投入内蒙新华。

注2：关于规范关联交易的承诺

新华控股作为发行人的控股股东，就有关规范关联交易事项作出如下承诺：

1.本公司按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除发行人首次公开发行股票并上市招

股说明书等发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本公司以及本公司拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。

2．本公司作为发行人控股股东期间，本公司及本公司拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免

与发行人及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护发行人及发行人其他股东利益。

20/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

3．本公司保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、上海证券交易所颁布的业务规则及发行人制定的规定，

依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当的利益，不损害发行人及发行人其他股东的合法权益。

4．如本公司或本公司控制的其他企业违反上述承诺并给发行人造成损失的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。

皖新传媒作为发行人的持股5%以上的股东，就有关规范关联交易事项作出如下承诺：

1.本公司按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除内蒙新华首次公开发行股票并上市

招股说明书等内蒙新华本次发行上市相关文件中已经披露的关联交易外，本公司以及本公司拥有实际控制权或重大影响的除内蒙新华及其控股子公司外的其他公司及其他关联方与内蒙新华及其控股子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联交易。

2．本公司作为内蒙新华持股5%以上的股东期间，本公司及本公司拥有实际控制权或重大影响的除内蒙新华及其控股子公司外的其他公司及其他关

联方将尽量避免与内蒙新华及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护内蒙新华及内蒙新华其他股东利益。

3．本公司保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、上海证券交易所颁布的业务规则及内蒙新华制定的规定，

依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股东地位谋取不当的利益，不损害内蒙新华及内蒙新华其他股东的合法权益。

4．如本公司或本公司控制的其他企业违反上述承诺并给内蒙新华造成损失的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。

发行人董事、监事、高级管理人员承诺：

本人作为内蒙新华（董事/监事/高级管理人员）期间，将不以任何理由和方式非法占用公司的资金及其他任何资产，并尽可能避免本人与内蒙新华之间进行关联交易。对于不可避免的关联交易，本人将严格遵守法律法规及《内蒙古新华发行集团股份有限公司章程》等公司制度中关于关联交易的规定，并遵照一般市场交易规则，依法与内蒙新华进行关联交易，决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用内蒙新华的资金或其他资产，不利用本人在内蒙新华的任职谋取不当的利益，不进行有损内蒙新华及股东的关联交易。

注3：房产、土地使用权瑕疵的承诺

发行人控股股东新华控股已出具声明及承诺，确认如发行人及下属公司房产、土地的瑕疵，而导致该等房产、土地的所有或使用产生任何争议、风险或发生损失，将由新华控股承担发行人因此产生的所有损失和责任（包括但不限于拆除费用、搬迁费用、停工损失及处罚等款项），保证发行人不会因此造成任何损失。

注4：持股意向及减持意向承诺

1．公司股东新华控股、皖新传媒承诺：

（1）本公司将按照本公司出具的股份锁定承诺长期持有发行人股份，保持所持股份稳定。

（2）本公司将按照法律、法规和《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及证券交易所相关规则，并按照相关规定真实、准确、完整、及时履行信息披露义务。

（3）下列情况下，本公司将不会减持内蒙新华股份：

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*发行人或者本公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；

*本公司因违反证券交易所规则，被证券交易所公开谴责未满三个月的；

*法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则规定的其他情形。

（4）在发行人首次公开发行 A股股票并在证券交易所上市后，本公司将严格遵守本公司所作出的关于所持发行人股份锁定期的承诺。承诺锁定期届满后，在遵守相关法律、行政法规、部门规章、部门规范性文件及证券监管规则且不违背本公司已作出的承诺的情况下，本公司将根据资金需求、投资安排等各方面因素确定是否减持内蒙新华股份。

（5）在发行人首次公开发行 A股股票并在证券交易所上市后，如本公司确定减持所持发行人股份的，将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价交易系统或协议转让等法律法规允许的方式进行。

（6）如本公司计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份，应当在首次卖出的15个交易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，由证券交易

所予以备案并公告。减持计划内容包括但不限于：拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因。

每次披露的减持时间区间不得超过6个月。在减持时间区间内，本公司应当在减持数量过半或减持时间过半时披露减持进展情况。在减持时间期间内，发行人发生高送转、并购重组等重大事项的，本公司应当同步披露减持进展情况，并说明本次减持与前述重大事项的关联性。

减持计划实施完毕后，本公司应当在2个交易日内向证券交易所报告，并予公告；在预先披露的减持时间区间内，未实施减持或者减持计划未实施完毕的，应当在减持时间区间届满后的2个交易日内向证券交易所报告，并予公告。

本公司在任意连续90个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过发行人股份总数的1%。本公司与本公司一致行动人所持有的股份应当合并计算。

（7）本公司采取大宗交易方式减持的，在任意连续90个自然日内，减持股份总数不得超过发行人股份总数的2%。本公司与本公司一致行动人所持有的股份应当合并计算。

（8）本公司通过协议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于5%，转让价格范围下限比照大宗交易的规定执行（法律法规、部门规章、规范性文件及证券交易所业务规则另有规定的除外）。如本公司通过协议转让方式减持股份，导致本公司持有发行人股份小于5%的，本公司保证在减持后6个月内继续遵守上述第6条的承诺。如本公司通过协议转让方式减持本公司持有的首次公开发行前发行的股份，本公司保证在减持后6个月内继续遵守上述第6条第四款的承诺。

（9）本公司因司法强制执行、执行股权质押协议、赠与、可交换债换股、股票权益互换等减持发行人股份的，应当遵循上述承诺。

（10）本公司减持通过证券交易所集中竞价交易买入的发行人股份，不受上述承诺约束。

2．公司股东内蒙古盐业公司、爱信达承诺：

（1）本公司将按照出具的股份锁定承诺长期持有发行人股份，保持所持股份稳定。

（2）本公司将按照法律、法规和《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》以及证券交易所相关规则，并按照相关规定真实、准确、完整、及时履行信息披露义务。

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（3）在发行人首次公开发行 A股股票并在证券交易所上市后，本公司将严格遵守所作出的关于所持发行人股份锁定期的承诺。承诺锁定期届满后，在遵守相关法律、行政法规、部门规章、部门规范性文件及证券监管规则且不违背本公司已作出的承诺的情况下，本公司将根据资金需求、投资安排等各方面因素确定是否减持发行人股份。

（4）在发行人首次公开发行 A股股票并在证券交易所上市后，如本公司确定减持所持发行人股份的，将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价交易系统或协议转让等法律法规允许的方式进行。

（5）本公司在任意连续90个自然日内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数，不得超过发行人股份总数的1%。本公司与一致行动人所持有的股份应当合并计算。

（6）本公司采取大宗交易方式减持的，在任意连续90个自然日内，减持股份总数不得超过发行人股份总数的2%。本公司与一致行动人所持有的股份应当合并计算。

（7）本公司因司法强制执行、执行股权质押协议、赠与、可交换债换股、股票权益互换等减持发行人股份的，应当遵循上述承诺。

（8）本公司减持通过证券交易所集中竞价交易买入的发行人股份，不受上述承诺约束。

注5：填补被摊薄即期回报的措施及承诺

1．公司的措施及承诺

公司首次公开发行 A股股票并上市发行完成后，公司的总股本和净资产都将增加，但本次募集资金投资项目仍处于建设期，导致净利润难以实现同步增长，存在即期收益被摊薄的风险。公司将通过以下方式努力提升经营水平，增加未来收益，以填补被摊薄的即期回报。具体措施如下：

（1）加快业务拓展，提升公司的盈利能力

公司将在现有业务的基础上，发挥企业的综合优势，响应国家政策，丰富并提升品牌的价值及影响力，巩固夯实公司在图书发行领域的领先地位，延伸产业链条、扩大市场份额，提高公司的盈利能力。

（2）全面提升公司管理水平，提高资金使用效率

公司将采取措施努力提高运营效率，加强预算管理，控制公司的各项费用支出，提升资金使用效率，全面有效地控制公司经营和管理风险，提升公司的经营效率和盈利能力。此外，公司将积极完善薪酬和激励机制，引进市场优秀人才，最大限度地激发员工工作的积极性，充分提升员工创新意识，发挥员工的创造力。通过以上措施，公司将全面提升公司的运营效率，降低成本，进一步提升公司的经营业绩。

（3）加快募集资金投资项目建设，加强募集资金管理

公司本次发行股票募集资金投资项目符合国家产业政策和公司的发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。公司将结合自身的实际情况和需要，积极实施募集资金投资项目建设，按期投产运营并实现预期效益，扩大项目收入及股东回报，降低本次发行导致的股东即期回报被摊薄的风险。公司将严格按照有关募集资金管理和使用的相关法律法规，将募集资金存放于董事会指定的专项账户，专户存储，专款专用，严格规范募集资金的管理和使用，保障募集资金得到充分、有效的利用。

（4）完善利润分配机制，强化投资者回报公司已根据中国证监会的相关规定制定了《内蒙古新华发行集团股份有限公司未来三年（2021-2023年度）股东分红回报规划》，明确了分红的原则、形式、条件、比例、决策程序和机制等，建立了较为完善的利润分配制度。未来，公司将进一步按照中国证监会的要求和公司自身的实际情况完善利润分配机制，强化投资者回报。

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公司承诺将保证或尽最大的努力促使上述措施的有效实施，努力降低本次发行对即期回报的影响，保护公司股东的权益。若公司未能采取有效措施的，视为未履行承诺，将依照公司本次发行时提出的未履行承诺时的约束措施中的规定承担相应责任。

2．公司控股股东新华控股承诺：

（1）任何情形下，均不会滥用控股股东地位，均不会越权干预发行人经营管理活动，不会侵占公司利益。

（2）将切实履行作为控股股东的义务，忠实、勤勉地履行职责，维护发行人和全体股东的合法权益。

（3）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害发行人利益；不会动用发行人的资产从事与公司履行职责无关

的投资、消费活动。

（4）将尽最大努力促使公司填补被摊薄即期回报的措施实现，支持与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并投赞成票（如有投票权）。

（5）将尽责促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。

（6）将尽责促使发行人未来拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）与发行人填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。

（7）本承诺出具日后，如监管机构作出关于填补被摊薄即期回报措施及其承诺的相关规定有其他要求，且本承诺不能满足监管机构的相关要求时，本公司将按照相关规定出具补充承诺。

（8）若违反上述承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；自愿接受证券交易所、上市公司所处行业协会采取的自律监管措施；若违反承诺给发行人或者股东造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。

3．公司董事、高级管理人员承诺：

（1）不无偿或以不公平条件向其他公司或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（2）对本人的职务消费行为进行约束；

（3）不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；

（4）由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（5）如公司未来实施股权激励计划，则拟公布的公司股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（6）切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；

（7）自本承诺出具日至公司首次公开发行股票并上市前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满

足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的新规定出具补充承诺。

作为回报填补措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。

注6：社会保险、住房公积金缴纳的承诺

公司控股股东新华控股承诺：如果发行人及其下属控股子公司被要求为其员工补缴或者被追偿社会保险或住房公积金，以及发行人如因未足额缴纳员工社会保险和住房公积金而需要承担任何费用、支出、罚款或损失，新华控股将全额补偿发行人因此发生的支出或产生的损失，保证发行人不会因此遭受任何损失。

24/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

25/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在不良诚信状况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

26/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

27/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

28/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：元截至截至

其中：

报告报告截至期末期末超募报告本年度变更募集超募募集招股书或募集资金期末投入金用途募集截至报告期末资金资金资金募集资金净额说明书中募集总额超募本年度投入额占比的募

资金募集资金总额13=累计投入募集累计累计到位（）资金承诺投资（）4资金金额（8）（%）集资来源

时间总额（2）（1-资金总额（）投入投入）累计（9）金总

（2进度进度）投入=(8)/(1)额

（%）（%）总额

（5(6)＝(7)＝）(4)/(1)(5)/(3)首次2021公开年12

21985448150.00912836603.04912836603.040.00543767738.520.0059.570.0013030019.391.430.00发行月

股票日

合计/985448150.00912836603.04912836603.040.00543767738.520.00//13030019.39/0.00其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

29/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元项目是否可行为招性是股书项目投入否发截至报告或者截至报告达到是进度本项目生重项项是否募集资金期末累计投入进度募集募集期末累计预定否是否本年实已实现大变目目涉及计划投资本年投投入进度未达计划节余

资金说明投入募集可使已符合现的效的效益化，名性变更总额入金额（%）的具体原金额

来源书中(1)资金总额用状结计划益或者研如称质投向2(3)＝因的承（）(2)/(1)态日项的进发成果是，诺投期度请说资项明具目体情况智慧是，书此项城目未首次网生取

公开点产消，是55218.00266.1236755.7066.56不适否否见注1-79.09-236.66不适否发行体建调整用用股票系设募集升资金级投资项总额目

首次智生是，公开慧产是此项33018.001011.3815885.7248.11不适不适否否见注22093.539207.31否用用发行供建目未

30/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

股票应设取链消，一调整体募集化资金建投资设总额项目智慧教育是，首次服生此项公开务产

是目取0.000.000.000.00不适该项目已否否0.00见注不适无发行体建用取消3用消或股票系设终止建设项目智慧运首次营运公开管营

是否3047.6725.501735.3556.94不适否否见注40.000.00不适否发行理管用用股票体理系升级

31/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

项目

合计////91283.671303.0054376.77/////2014.44///

注1：智慧书城网点体系升级项目：截至2026年6月30日已累计投入36755.70万元，该项目共有6个子项目，其中乌海市网点体系升级项目、包头昆都仑区网点体系升级项目已按期完成，呼和浩特市网点体系升级项目正在开展规划论证和装修设计，包头网点体系升级项目正在结合当地市场情况寻找合适的资产，包头智体书香苑网点体系升级项目、呼和浩特市文化综合体网点体系升级项目正在开展资产调研。

注2：智慧供应链一体化建设项目：报告期内主要进行物流基地的建设，截至2026年6月30日已累计投入15885.72万元，该项目共有7个子项目，其中呼和浩特市供应链一体化建设项目、包头市供应链一体化建设项目、兴安盟供应链一体化建设项目、通辽市供应链一体化建设项目主体工程已完成建设，赤峰市供应链一体化建设项目正在建设中，乌兰察布市供应链一体化建设项目正在进行招标前的准备工作，鄂尔多斯市供应链一体化建设项目正在结合当地市场情况寻找合适的资产。

注3：智慧教育服务体系建设项目：2024年度公司已终止该项目。原项目的设计顺应当时信息技术和在线教育的发展趋势，适应转型融合需要，能进一步提升公司的竞争力，实现公司发展战略转型。2022年3月28日，教育部正式上线国家智慧教育平台，包括国家中小学智慧教育平台、国家职业教育智慧教育平台、国家高等教育智慧教育平台、国家24365大学生就业服务平台，已初步构建起网络化、数字化、个性化、终身化的智慧教育体系。此外，中共中央、国务院在发布的《中国教育现代化2035》中提出，要“建设智能化校园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台，利用现代技术加快推动人才培养模式改革，创新教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制。”在国家战略推动教育信息化进程的大背景下，由政府主导并投资建设的教育信息化平台发展迅速，以企业为主导的在线教育市场占有量逐级减少。基于以上情况，公司认为继续实施原项目的难度和投资不确定性显著增加，故终止该项目。其他募投项目可行性未发生重大变化。

注4：智慧运营管理体系升级项目：智慧运营管理体系升级项目正在按计划逐步推进，后期将根据业务提出的新需求，逐步完善，截至2026年6月30日已累计投入1735.35万元。

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

3、报告期内募投项目重新论证的具体情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

32/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金期间最用于现金报告期末高余额董事会审议日期管理的有起始日期结束日期现金管理是否超效审议额余额出授权度额度

2025年2月21日50000.002025年3月11日2026年3月10日/否

2026年3月20日40000.002026年3月20日2027年3月19日35000.00否

其他说明无

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

33/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)14714

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）/

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例股东性条件股份数况（全称）增减量(%)质量股份状态数量内蒙古新

华控股有023495640066.4600国有法无人限公司安徽新华

0185599005.2500国有法传媒股份无

人有限公司内蒙古蒙

盐盐业集-353520070705002.0000国有法无团有限公人司境内自

刘淑梅289438828943880.820无0然人

谭维276330027633000.780境内自无0然人

王民150000015000000.420无0境内自然人

张新革380011038000.310境内自无0然人内蒙古爱

信达教育010200000.2900国有法无印务有限人责任公司境内自

陈翔6243007243000.200无0然人

34/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

中信保诚人寿保险

有限公司6868006868000.190无0其他

－盛世优选投资账户

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量内蒙古新华控股有限公司234956400人民币普通股234956400安徽新华传媒股份有限公18559900人民币普通股18559900司内蒙古蒙盐盐业集团有限7070500人民币普通股7070500公司刘淑梅2894388人民币普通股2894388谭维2763300人民币普通股2763300王民1500000人民币普通股1500000张新革1103800人民币普通股1103800内蒙古爱信达教育印务有1020000人民币普通股1020000限责任公司陈翔724300人民币普通股724300中信保诚人寿保险有限公686800人民币普通股686800

司－盛世优选投资账户前十名股东中回购专户情不适用况说明

上述股东委托表决权、受托不适用

表决权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收行动的说明购管理办法》规则规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东不适用及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

35/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

36/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

37/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：内蒙古新华发行集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金423452382.64783216614.19结算备付金拆出资金

交易性金融资产1944201643.741739257736.56衍生金融资产应收票据

应收账款394740398.25318268370.37应收款项融资

预付款项9531293.139113198.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3966764.1411548404.36

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货63130058.37108915203.24

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产82794333.6284734561.42

流动资产合计2921816873.893055054088.20

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产523793.00523793.00

投资性房地产55464427.8455030683.41

固定资产1147365442.351177164575.66

在建工程74511518.1163835966.47生产性生物资产

38/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

油气资产

使用权资产152058.30228253.89

无形资产123720736.52128785828.28

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用9917990.8210882569.88

递延所得税资产1017850.3952853.91其他非流动资产

非流动资产合计1412673817.331436504524.50

资产总计4334490691.224491558612.70

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款1010232282.361019849426.12

预收款项15730666.2815768623.47

合同负债132581472.24179209877.91卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬111000071.24179089348.94

应交税费6001188.197237474.24

其他应付款58680730.1653259802.89

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债73060.49119521.45其他流动负债

流动负债合计1334299470.961454534075.02

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债114028.06长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债10126687.9610126687.96

递延收益248774148.44255075508.67

39/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计258900836.40265316224.69

负债合计1593200307.361719850299.71

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）353523000.00353523000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积889137472.62889137472.62

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积178624509.64178624509.64一般风险准备

未分配利润1317394851.641347512483.98

归属于母公司所有者权益2738679833.902768797466.24（或股东权益）合计

少数股东权益2610549.962910846.75所有者权益（或股东权2741290383.862771708312.99益）合计负债和所有者权益（或4334490691.224491558612.70股东权益）总计

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：内蒙古新华发行集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金386550185.49720931420.93

交易性金融资产1871968150.061739257736.56衍生金融资产应收票据

应收账款429557095.49397454800.14应收款项融资

预付款项942233.441661351.54

其他应收款1041254507.30652465500.85

其中：应收利息应收股利

存货1384831.8425295223.41

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

40/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他流动资产78844820.6079752604.26

流动资产合计3810501824.223616818637.69

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资355049502.07365049502.07其他权益工具投资

其他非流动金融资产523793.00523793.00

投资性房地产3558547.743733737.72

固定资产701343137.95715788585.87

在建工程24560158.6920895131.98生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产67432529.4169143368.47

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计1152467668.861175134119.11

资产总计4962969493.084791952756.80

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款656784117.72498209276.61

预收款项2738317.984924781.49

合同负债1569971.7223136890.55

应付职工薪酬47672546.5649459870.32

应交税费4331550.105456419.85

其他应付款1384928822.281528653078.09

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计2098025326.362109840316.91

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

41/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益70665953.3071551967.15递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计70665953.3071551967.15

负债合计2168691279.662181392284.06

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）353523000.00353523000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积893153252.88893153252.88

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积178624509.64178624509.64

未分配利润1368977450.901185259710.22所有者权益（或股东权2794278213.422610560472.74益）合计负债和所有者权益（或4962969493.084791952756.80股东权益）总计

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入598960011.02789957048.90

其中：营业收入598960011.02789957048.90利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本565899832.17658730417.01

其中：营业成本375268126.48445587208.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加8734413.497988167.30

销售费用75943158.5485904511.45

管理费用112806505.23122141780.80

42/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

研发费用

财务费用-6852371.57-2891250.63

其中：利息费用-2779.549128.77

利息收入7395357.843626769.59

加：其他收益10122154.6414488728.94投资收益（损失以“-”号填2406485.1424435540.24列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-233493.58-14213046.94“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11876842.03-9302903.52填列）资产减值损失（损失以“-”号-12833324.98-18746988.88填列）资产处置收益（损失以“-”81797.28号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）21112145.20127969759.01

加：营业外收入1377605.36259177.64

减：营业外支出304967.512351430.07四、利润总额（亏损总额以“-”号填22184783.05125877506.58列）

减：所得税费用-425737.82-79640.18

五、净利润（净亏损以“-”号填列）22610520.87125957146.76

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”22610520.87125957146.76号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-”22910817.66125568223.00（净亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-300296.79388923.76号填列）

六、其他综合收益的税后净额77400.84

（一）归属母公司所有者的其他综77400.84合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

43/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合77400.84

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额77400.84

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额22610520.87126034547.60

（一）归属于母公司所有者的综合22910817.66125645623.84收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益-300296.79388923.76总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.060.36

（二）稀释每股收益(元/股)0.060.36

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入235749716.67134128492.54

减：营业成本221721740.11119950561.71

税金及附加3763176.653547380.55

销售费用393002.001908788.19

管理费用37825621.8940034709.57研发费用

财务费用-1144350.5413067240.30

其中：利息费用

利息收入1189427.55-13032930.76

加：其他收益1834373.471263443.05投资收益（损失以“-”号填262451646.30420616817.51列）

其中：对联营企业和合营企业

44/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-14213046.94“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-834735.94-2421412.63填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）236641810.39360865613.21

加：营业外收入144165.126865.00

减：营业外支出39784.831123485.66三、利润总额（亏损总额以“-”号236746190.68359748992.55填列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）236746190.68359748992.55

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”236746190.68359748992.55号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额236746190.68359748992.55

七、每股收益：

45/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现465724420.25696466298.65金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还567395.1941628828.32

收到其他与经营活动有关的40390935.3938226882.08现金

经营活动现金流入小计506682750.83776322009.05

购买商品、接受劳务支付的现350566129.03401856386.38金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的223012945.63251530398.67现金

支付的各项税费11199020.2113305965.43

支付其他与经营活动有关的16160308.1824104703.99现金

46/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

经营活动现金流出小计600938403.05690797454.47

经营活动产生的现金流-94255652.2285524554.58量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1605536216.641860000000.00

取得投资收益收到的现金7067486.2524435540.24

处置固定资产、无形资产和其1785.8381797.28他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1612605488.721884517337.52

购建固定资产、无形资产和其9994823.5323605472.88他长期资产支付的现金

投资支付的现金1814528000.002073000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1824522823.532096605472.88

投资活动产生的现金流-211917334.81-212088135.36量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支53028450.00169691040.00付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的88000.00286322.07现金

筹资活动现金流出小计53116450.00169977362.07

筹资活动产生的现金流-53116450.00-169977362.07量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-359289437.03-296540942.85

加：期初现金及现金等价物余782741819.67920200808.72额

六、期末现金及现金等价物余额423452382.64623659865.87

47/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现129803776.2379818478.11金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的7012523.346473339.84现金

经营活动现金流入小计136816299.5786291817.95

购买商品、接受劳务支付的现66077808.0275869088.16金

支付给职工及为职工支付的23134211.9431460514.41现金

支付的各项税费3761266.075877096.32

支付其他与经营活动有关的479138803.56265273559.85现金

经营活动现金流出小计572112089.59378480258.74

经营活动产生的现金流量净-435295790.02-292188440.79额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1605536216.641860000000.00

取得投资收益收到的现金293879246.92420616817.51

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位1173321.28收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1900588784.842280616817.51

购建固定资产、无形资产和其3185999.447561396.72他长期资产支付的现金

投资支付的现金1742528000.002093000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1745713999.442100561396.72

投资活动产生的现金流154874785.40180055420.79量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

48/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支53028450.00169691040.00付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计53028450.00169691040.00

筹资活动产生的现金流-53028450.00-169691040.00量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-333449454.62-281824060.00

加：期初现金及现金等价物余720656626.41861556306.48额

六、期末现金及现金等价物余额387207171.79579732246.48

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲

49/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一

项目具减：他专般少数股东权所有者权益合计

实收资本(或库综项风其益优永资本公积盈余公积未分配利润小计

股本)其存合储险他先续他股收备准股债益备

一、上

年期353523000.889137472.178624509.1347512483.2768797466.2910846.72771708312.末余0062649824599额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

年期353523000.889137472.178624509.1347512483.2768797466.2910846.72771708312.初余0062649824599额

三、本-30117632.34-30117632.34-300296.79-30417929.13期增

50/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

减变动金

额（减少以

“-”号

填列）

（一）

综合22910817.6622910817.66-300296.7922610520.87收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

51/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

4．其

他

（三）

利润-53028450.00-53028450.00-53028450.00分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者（或-53028450.00-53028450.00-53028450.00股东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

52/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使

53/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

用

（六）其他

四、本

期期353523000.889137472.178624509.1317394851.2738679833.2610549.92741290383.末余0062646490686额

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一

项目工具减：专般少数股东权

实收资本(所有者权益合计或库其他综合项风其益优永资本公积盈余公积未分配利润小计

股本)其存收益储险他先续他股备准股债备

一、上

年期353523000.877096632.-77400.84178624509.134240577327515725154305302.92755877818.末余006264.66.08705额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本353523000.877096632.-77400.178624509.134240577327515725154305302.92755877818.

年期00628464.66.08705初余

54/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

额

三、本期增减变

动金12040840.077400.8-44122817.0-32004576.1-1408768.-33413345.0

额（减0406895少以

“-”号

填列）

（一）

综合77400.8125568223.0125645623.8

404388923.76

126034547.6

收益0总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者

55/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

权益的金额

4．其

他

（三）-169691040.-169691040.-1797692.-171488732.利润00006565分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有

者（或-169691040.-169691040.-1797692.-171488732.股东）00006565的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

56/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提

57/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

取

2．本

期使用

（六）12040840.0

012040840.0012040840.00其他

四、本

期期353523000.889137472.178624509.1298282956.627195679382896534.02722464473.末余0062646.92800额

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

3535230893153178624118525261056

一、上年期末余额00.00252.88509.649710.220472.74

加：会计政策变更前期差错更正其他

3535230893153178624118525261056

二、本年期初余额00.00252.88509.649710.220472.74三、本期增减变动金额（减183717183717少以“-”号填列）740.68740.68

236746236746

（一）综合收益总额190.68190.68

（二）所有者投入和减少资本

58/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

-53028-530284

（三）利润分配450.0050.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-53028-530284

配450.0050.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

3535230893153178624136897279427

四、本期期末余额00.00252.88509.647450.908213.42

2025年半年度

项目

实收资本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合专项储备盈余公积未分配利所有者权

59/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

3535230894128178624100710243338

一、上年期末余额00.00803.88509.647647.163960.68

加：会计政策变更前期差错更正其他

3535230894128178624100710243338

二、本年期初余额00.00803.88509.647647.163960.68三、本期增减变动金额（减-477511.190057189580少以“-”号填列）00952.55441.55

359748359748

（一）综合收益总额992.55992.55

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

-169691-169691

（三）利润分配040.00040.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-169691-169691

配040.00040.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

60/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-477511.-477511.

（六）其他0000

3535230893651178624119716262296

四、本期期末余额00.00292.88509.645599.714402.23

公司负责人：秦建平主管会计工作负责人：谢美玲会计机构负责人：刘文莲

61/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

内蒙古新华发行集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为内蒙古新

华书店集团有限责任公司。公司的企业法人营业执照注册号：911500007014648448。2021年12月在上海证券交易所上市。所属行业为图书、报刊零售类。

截至2026年6月30日止，本公司累计发行股本总数8838.10万股，注册资本为35352.3万元，注册地：内蒙古自治区呼和浩特市呼和浩特经济技术开发区腾飞南路16号如意大厦 B座 1层 101号等。

本公司实际从事的主要经营活动为：图书、报刊、音像制品及电子出版物、文化用品、体

育用品及器材、珠宝首饰、工艺品及收藏品、教材教辅、教育装备的批发零售；林业产品批发零售；自营和代理各类商品和技术的进出口但国家限定公司经营或禁止进出口的商

品和技术除外；纺织、服装及家庭用品的批发零售；机械设备、五金产品及电子用品批发零售；广告业；自有房屋租赁；自有物业管理；物流（除专营）；其他仓储业（除危险仓储服务）。

本公司的母公司为内蒙古新华控股有限公司，本公司的实际控制人为内蒙古自治区人民政府。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准

则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注三、（二十）收入。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2026年

6月30日的合并及母公司财务状况以及2026年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流

62/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告量。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收账款公司将单项应收账款金额超过利润总额0.5%的应收账款认定为重要应收账款。

重要的应收款项本期坏账准备收回或转回公司将应收款项本期坏账准备收回或转回超过

利润总额3%的应收账款认定为重要应收账款。

重要的应收款项核销公司将应收款项核销超过利润总额3%的应收账款认定为重要应收账款。

重要的账龄超过1年的预付款项公司将单项账龄超过1年且超过利润总额0.1%的预付款项认定为重要的预付款项。

重要的在建工程项目公司将单项在建工程项目金额及本期转固金额

超过利润总额1%的在建工程项目认定为重要在建工程项目。

重要的账龄超过1年的应付账款公司将单项账龄超过1年且超过利润总额4%的应付账款认定为重要的应付账款。

重要的子公司、非全资子公司公司将资产总额超过集团总资产总额的15%的子公司确定为重要子公司。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购

63/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券

或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并

资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核

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算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

11、金融工具

√适用□不适用

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本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

3、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

4、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、

债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

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（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项

融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益

工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融

资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长

期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

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5、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

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6、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

7、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

8、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司

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选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违

约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险

自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

如果有客观证据表明某项应收款项预计无法收回，则本公司在单项基础上对该应收款项进行单项计提；除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提

预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据

应收账款、其他应收款账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款组合1合并范围内关联方组合应收账款组合2除组合1之外的应收款项其他应收款组合1合并范围内关联方组合其他应收款组合2除组合1之外的其他应收款项

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

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本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

组合2预期信用损失率：

应收账款预期信用损失率其他应收账款预期信用损失账龄

（%）率（%）

1年以内（含1年）5.005.00

1-2年20.0020.00

2-3年40.0040.00

3-4年60.0060.00

4-5年80.0080.00

5年以上100.00100.00

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

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（2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

（1）教材图书

教材图书采用征订模式销售，不计提存货跌价准备。

（2）一般图书版龄计提比例当年出版不计提

前一年出版按码价提取10%

前二年出版按码价提取30%

前三年及三年以上出版按码价提取50%其中，对采用征订模式销售的教辅图书不计提存货跌价准备。

（3）教育装备及文体用品采用个别认定法计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

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19、长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

73/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法5-305%19.00%-3.17%

机器设备年限平均法5-105%19.00%-9.50%

运输设备年限平均法5-105%19.00%-9.50%

书架、货架年限平均法55%19.00%

办公设备及其他年限平均法55%19.00%

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

□适用√不适用

24、生物资产

□适用√不适用

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25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

预计使用寿项目预计使用寿命摊销方法命的确定依项目据

土地使用权30-50年直线法法定使用权土地使用权参考能为公司带来经济

软件及其他5-8年直线法利益的期限软件及其他确定使用寿命

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿

命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减

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值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目摊销方法摊销年限

装修费直线法4-5年

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

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（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益

计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资

产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

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32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

（1）教材图书:教材图书主要采用向教育系统和各中小学校征订的方式进行销售，公司于各学校

对教材进行验收，并在验收单上签字确认时确认销售收入的实现。公司义务教育阶段免费教材发行业务，存在两种结算模式:*全额结算模式:公司直接与教育厅签订教材采购合同实际承担了向

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客户转让商品的主要责任因此按实洋金额确认收入(全额法);*分开结算模式:公司仅确认对应的

发行费收入(净额法)。

（2）一般图书:

*通过征订渠道销售的教辅，于各学校对图书进行验收，并在验收单上签字确认时确认销售收入的实现。*通过零售渠道直接面向终端客户进行销售的教辅及一般图书，于收取货款或取得销售凭证，并由购买方收到货物时确认销售收入。

（3）教育装备及文化用品：*通过零售渠道直接面向终端客户进行的销售，于收取货款或取得销售凭证，并由购买方收到货物时确认销售收入。*通过参与各级教育部门招标或学校自主采购等方式获取合同进行的销售，公司于相关产品送至各购买方、安装调试完成并由购买方验收后确认销售收入的实现。

（4）租赁业务：租赁业务包括自有房产出租及卖场柜台出租，本公司将租赁业务作为在某一时段

内履行的履约义务，收取的租金在租赁期限内平均分摊确认收入。

35、合同成本

□适用√不适用

36、政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公

司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

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对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态

预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

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在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数

或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

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在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为

增值税基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项13%、9%、6%、5%、3%税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%

教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%

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地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%

房产税计税房产余值、房屋租赁收入12%、1.2%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%、10%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）本公司免征

内蒙古新华发行集团现代物流有限公司（以下简称“现代物流”）免征

内蒙古新华文化传媒有限公司（以下简称“文化传媒”）25%

内蒙古新华发行集团教育科技服务有限公司（以下简称“教育科技”）免征

内蒙古新华书店有限责任公司（以下简称“图书大厦”）免征

内蒙古赤峰市新华书店有限公司（以下简称“赤峰新华”）免征

内蒙古通辽市新华书店有限公司（以下简称“通辽新华”）免征

内蒙古鄂尔多斯市新华书店有限公司（以下简称“鄂尔多斯新华”）免征

内蒙古呼和浩特市新华书店有限公司（以下简称“呼市新华”）免征

内蒙古包头市新华书店有限公司（以下简称“包头新华”）免征

内蒙古兴安盟新华书店有限公司（以下简称“兴安盟新华”）免征

内蒙古巴彦淖尔市新华书店有限公司（以下简称“巴彦淖尔新华”）免征

内蒙古乌兰察布市新华书店有限公司（以下简称“乌兰察布新华”）免征

内蒙古呼伦贝尔市新华书店有限公司（以下简称“呼伦贝尔新华”）免征

内蒙古乌海市新华书店有限公司（以下简称“乌海新华”）免征

内蒙古锡林郭勒盟新华书店有限公司（以下简称“锡林郭勒新华”）免征

内蒙古阿拉善盟新华书店有限公司（以下简称“阿拉善新华”）免征

内蒙古蒙新图书连锁有限公司（以下简称“蒙新连锁”）免征

内蒙古新华发行集团教育图书有限公司（以下简称“教育图书”）25%

2、税收优惠

√适用□不适用

根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2023]60号）的规定，本公司及子公司自2021年1月1日起至2027年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。

根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2024]20号）规定，为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为2019年1月1日至2027年12月31日。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金11695.9419959.14

银行存款423317263.92782887572.43

83/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他货币资金123422.78309082.62存放财务公司存款

合计423452382.64783216614.19

其中：存放在境外的款项总额其他说明无

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计1944201643.741739257736.56/入当期损益的金融资产

其中：

其中：债务工具投资1944201643.741739257736.56/

/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计1944201643.741739257736.56/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

84/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）339406697.39277533012.53

1至2年69614180.2749544627.67

2至3年22455664.4021657732.26

3至4年9936374.739236183.31

4至5年2911514.891334242.70

5年以上12013429.1211192313.25

合计456337860.80370498111.72

85/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计提账面计提账面别比例比例

金额价值价值(%)金额比例金额(%)金额比例(%)(%)按单项计

5561993.61.225561993.100.5423993.61.465423993.100.提5650056500

坏账准备

其中：

组合

2：

除组合

15561993.6

51.22

5561993.100.5423993.65423993.100.

之650051.466500外的应收款项按组合计

45077586798.75603546812.439474039836507411898.54680574712.8318268370

提.158.903.25.074.702.37坏账准备

其中：

86/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

组合

2：

除组合

145077586798.75603546812.439474039836507411898.54680574712.8318268370

之.158.903.25.074.702.37外的应收款项

合456337860100.61597462394740398370498111100.52229741318268370

计.8000.55.25.7200.35.37

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

呼伦贝尔市新桦文2163525.992163525.99100.00预计无法收回化传媒有限公司

内蒙古宇穗信息技2160000.002160000.00100.00预计无法收回术有限责任公司

通辽市贝诺教育装436600.00436600.00100.00预计无法收回备有限公司

内蒙古鑫雷商贸有752000.00752000.00100.00预计无法收回限公司

内蒙古而进信息技49867.6649867.66100.00预计无法收回术服务有限公司

合计5561993.655561993.65100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合2：除组合1之外的应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）339406697.3916970334.875.00

1至2年69614180.2713922836.0520.00

2至3年20295664.408118265.7640.00

3至4年9936374.735961824.8460.00

4至5年2303714.891842971.9180.00

5年以上9219235.479219235.47100.00

合计450775867.1556035468.90

87/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核其他变期末余额计提收回或转回销动按信用风险

特征组合计46805747.7010608924.291379203.0956035468.90提坏账准备

按单项计提5423993.65138000.005561993.65的坏账准备

合计52229741.3510746924.291379203.0961597462.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余末余额余额余额合计数的余额额比例（%）

包头市昆都11309460.8011309460.802.483463559.68仑区教育局

88/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

鄂尔多斯市

东胜区教育9973539.439973539.432.19498676.97体育局鄂尔多斯市

康巴什区教9500000.009500000.002.08475000.00育体育局

乌海市教育8846926.298846926.291.94898274.04局鄂尔多斯市

文翰教育发5492560.005492560.001.202511536.00展有限公司

合计45122486.5245122486.529.897847046.69其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

89/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

90/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内8011742.0884.068267232.7090.71

1至2年854111.988.96488958.605.37

2至3年435599.844.5728402.040.31

3年以上229839.232.41328604.723.61

合计9531293.13100.009113198.06100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

91/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

四川新千里展示有限公司1601386.0016.80

上海外语教育出版社有限公903732.609.48司

机械工业出版社有限公司496799.365.21

高等教育出版社有限公司489768.025.14

中图文教（北京）科技有限公476800.005.00司

合计3968485.9841.63

其他说明：

无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款3966764.1411548404.36

合计3966764.1411548404.36

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

92/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

93/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3072364.799393325.66

1至2年7407984.1014018492.89

2至3年6853526.10496887.79

3至4年383188.22725798.23

4至5年476164.18871741.24

5年以上10704564.679843268.73

合计28897792.0635349514.54

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金2867963.531919082.68

职工借款及备用金9061389.478356063.39

往来款及其他16968439.0625074368.47

合计28897792.0635349514.54

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信整个存续期预期信合计

信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信

94/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

用减值)用减值)

2026年1月1日余5799263.8418001846.3423801110.18

额

2026年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1129917.741129917.74本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日6929181.5818001846.3424931027.92

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按单项计提18001846.3418001846.34坏账准备按信用风险

特征组合计5799263.841129917.746929181.58提坏账准备

合计23801110.181129917.7424931027.92

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

95/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计数的比例款项的性质账龄

(%)期末余额

内蒙古博阳科8865522.0030.68往来款2至3年8865522.00技有限公司

石宏6766513.0223.42往来款5年以上6766513.02呼和浩特市赛

罕区发展和改2000000.006.92往来款2至3年800000.00革委员会

赤峰市鑫峰房6.21717662.171794155.422至3年地产开发有限往来款公司

内蒙古勇德科1512933.185.24往来款2至3年172945.53技（集团）有限公司

合计20939123.6272.46//17322642.72

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料26010.2126010.2126010.2126010.21在产品

库存商品102407701.1339314274.9763093426.16137145378.4128266366.38108879012.03周转材料消耗性生物资产合同履约成本

其他10622.0010622.0010181.0010181.00

96/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

合计102444333.3439314274.9763130058.37137181569.6228266366.38108915203.24

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品28266366.3812833324.981785416.3939314274.97周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计28266366.3812833324.981785416.3939314274.97本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

97/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本补偿性资产

待抵扣进项税额32250637.3534504031.22

预交税费268901.75230530.20

短期债权投资50274794.5250000000.00

合计82794333.6284734561.42补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

无

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

98/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

99/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

100/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

□适用√不适用

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

101/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损523793.00523793.00益的金融资产

其中：权益工具投资523793.00523793.00

合计523793.00523793.00

其他说明：

无

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额84578501.4716974789.47101553290.94

2.本期增加金额17578722.699051735.1726630457.86

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

—固定资产\无形资产转入17578722.699051735.1726630457.86

3.本期减少金额20906145.365105727.9626011873.32

（1）处置

（2）其他转出

—固定资产\无形资产20906145.365105727.9626011873.32转出

4.期末余额81251078.8020920796.68102171875.48

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额38333825.418188782.1246522607.53

2.本期增加金额5519178.654289230.199808408.84

（1）计提或摊销1003826.92226503.751230330.67

—固定资产\无形资产转4515351.734062726.448578078.17入

3.本期减少金额6819493.312804075.429623568.73

（1）处置

（2）其他转出

—固定资产\无形资产转6819493.312804075.429623568.73出

4.期末余额37033510.759673936.8946707447.64

102/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值44217568.0511246859.7955464427.84

2.期初账面价值46244676.068786007.3555030683.41

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1147365442.351177164575.66固定资产清理

合计1147365442.351177164575.66

其他说明：

无固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币办公设备及

项目房屋及建筑物机器设备运输工具书架、货架合计其他

一、账面原值：

1.期初1556113850.719134293.229815356.826798774.861251987.11693114262.9

余额993573

2.本期22821126.30100100.00511609.41385760.5623818596.27

103/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

增加金额

（1）1914980.94100100.00511609.41385760.562912450.91购置

（2）在建工程转入

（3）

投资性20906145.3620906145.36房地产转入

（4）其他

3.本期

减少金18161469.9615300.00161863.1018338633.06额

（1）

处置或582747.2715300.00161863.10759910.37报废

（2）

转入投17578722.6917578722.69资性房地产

（3）其他转出

4.期末1560773507.119219093.229815356.827310384.261475884.61698594226.1

余额393634

二、累计折旧

1.期初412857004.7010704840.222514578.322358398.247514865.7

余额8027515949687.27

2.本期

增加金36120365.06607241.78729072.66574914.571932167.4039963761.47额

（1）29300871.75607241.78729072.66574914.571932167.4033144268.16计提

（2）

投资性6819493.316819493.31房地产转入

（3）其他转出

3.本期

减少金4518302.0311809.83154553.094684664.95额

（1）

处置或2950.3011809.83154553.09169313.22报废

（2）4515351.734515351.73

104/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

转入投资性房地产

（3）其他转出

4.期末444459067.7311300272.223243650.922933312.749292480.03698551228783.79余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

（1）处置或报废

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末

1116314439.47918821.066571705.874377071.4712183404.51147365442.3账面价055

值

2.期初

1143256846.0

账面价98429453.017300778.534440376.63

13737121.41177164575.6

06

值

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物107091000.21正在办理中

房屋及建筑物1472024.01受限资产，尚未办理不动产权证

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

105/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程74511518.1163835966.47

合计74511518.1163835966.47

其他说明：

无在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

集团募集资金-智

慧运营管理体系17336045.8317336045.8317336045.8317336045.83升级项目

通辽募集资金-智

慧供应链一体化19259529.9219259529.9217519727.9017519727.90建设项目

赤峰募集资金-智

慧供应链一体化19205183.0019205183.0019205183.0019205183.00建设项目

其他18710759.3618710759.369775009.749775009.74

合计74511518.1174511518.1163835966.4763835966.47

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

106/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

本利本期本工程息其期转期

累计资中：利项入其资投入本本期息目本期增加金固他工程金预算数期初余额期末余额占预化利息资名额定减进度来算比累资本本称资少源例计化金化

产金(%)金额率金额

额(%)额集募团投募资集金资

金-智慧

运30476700.0017336045.8317336045.8356.8856.88营管理体系升级项目通募辽投募资集金资

金-智慧

供46000000.0017519727.901739802.0219259529.9241.8741.87应链一体化建设项目

107/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

赤募峰投募资集金资

金-智慧

供89330000.0019205183.0019205183.0021.5021.50应链一体化建设项目

合54060956.731739802.0255800758.75/计

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

108/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额917736.35917736.35

2.本期增加金额

3.本期减少金额81709.4881709.48

—其他81709.4881709.48

4.期末余额836026.87836026.87

二、累计折旧

1.期初余额689482.46689482.46

2.本期增加金额21722.6121722.61

(1)计提21722.6121722.61

3.本期减少金额27236.5027236.50

(1)处置

—其他27236.5027236.50

4.期末余额683968.57683968.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值152058.30152058.30

2.期初账面价值228253.89228253.89

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

109/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

无

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件及其他商标权合计

一、账面原值

1.期初余额185702822.2821387919.181620.00207092361.46

2.本期增加金额5524866.46148800.005673666.46

(1)购置419138.50148800.00567938.50

(2)投资性房地产转入5105727.965105727.96

3.本期减少金额9051735.173566.989055302.15

(1)处置3566.983566.98

(2)投资性房地产转出9051735.179051735.17

4.期末余额182175953.5721533152.201620.00203710725.77

二、累计摊销

1.期初余额62783463.4315523052.8716.8878306533.18

2.本期增加金额5166073.93580490.41101.255746665.59

(1)计提2361998.51580490.41101.252942590.17

(2)投资性房地产转入2804075.422804075.42

3.本期减少金额4062726.44483.084063209.52

(1)处置483.08483.08

(2)投资性房地产转出4062726.444062726.44

4.期末余额63886810.9216103060.20118.1379989989.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值118289142.655430092.001501.87123720736.52

2.期初账面价值122919358.855864866.311603.12128785828.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

110/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权2503180.29正在办理中

合计2503180.29

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

□适用√不适用

(2)商誉减值准备

□适用√不适用

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

111/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费10882569.88964579.069917990.82

合计10882569.88964579.069917990.82

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

信用减值损失4071401.561017850.39211415.6452853.91

合计4071401.561017850.39211415.6452853.91

(2)未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所抵销后递延所项目递延所得税资产产和负债互抵得税资产或负得税资产或负和负债互抵金额金额债余额债余额

递延所得税资产1017850.3952853.91递延所得税负债

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损6359762.901247548.48

合计6359762.901247548.48

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

112/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年635191.66

2027年397419.38397419.38

2028年214937.44214937.44

2031年5747406.08

合计6359762.901247548.48/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限受限受限账面余额账面价值账面余额账面价值类型情况类型情况置换置换资产资产

固定2268044.871472024.01其他为查2268044.871507934.73其他为查资产封资封资产产已到期但未收

货币274794.52274794.52其他到的资金定期存款利息旅游服务

货币200000.00200000.00其他质量资金保证金

合计2268044.871472024.01//2742839.391982729.25//

其他说明：

无

32、短期借款

(1)短期借款分类

□适用√不适用

113/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付货款993133050.43989720485.41

应付工程款16638131.9328531940.71

应付服务费461100.001597000.00

合计1010232282.361019849426.12

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋及柜台租金15730666.2815768623.47合计

15730666.2815768623.47

114/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款47181294.6792383695.64

储值卡85400177.5786826182.27

合计132581472.24179209877.91

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬179084406.14128201136.21196978041.96110307500.39

二、离职后福利-设定提存4942.8021878006.1621190378.11692570.85计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计179089348.94150079142.37218168420.07111000071.24

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和175841192.11103917482.86170937795.89108820879.08补贴

115/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

二、职工福利费193470.201880994.512070373.514091.20

三、社会保险费7700537.567700479.1658.40

其中：医疗保险费7429062.997429062.99

工伤保险费264638.81264580.4158.40

生育保险费6835.766835.76

四、住房公积金48498.0411769288.5611762787.5654999.04

五、工会经费和职工教育3001245.792932832.724506605.841427472.67经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计179084406.14128201136.21196978041.96110307500.39

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险16487476.9616470470.7117006.25

2、失业保险费828.80517566.52517566.49828.83

3、企业年金缴费4114.004872962.684202340.91674735.77

合计4942.8021878006.1621190378.11692570.85

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房产税3853849.353899588.41

增值税944496.481539963.62

水利基金461869.23459310.05

企业所得税347938.20360332.75

个人所得税131353.21773019.74

印花税96280.02109106.30

城市维护建设税59362.4921377.48

教育费附加30879.8712355.79

地方教育费附加20477.598098.35

车船税360.00

其他54321.7554321.75

合计6001188.197237474.24

其他说明：

无

116/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款58680730.1653259802.89

合计58680730.1653259802.89

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

□适用√不适用

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金及保证金16255726.8816635088.49

代收代付款5748437.894367826.18

往来款及其他36676565.3932256888.22

合计58680730.1653259802.89账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款

一年内到期的租赁负债73060.49119521.45

117/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

合计73060.49119521.45

其他说明：

无

44、其他流动负债

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

□适用√不适用

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

118/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额230500.00394500.00

减：未确认融资费用157439.51160950.49

一年内到期的租赁负债73060.49119521.45

合计114028.06

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保

10126687.9610126687.96图书大厦工程款结算

未决诉讼纠纷产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

合计10126687.9610126687.96/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

119/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产相关政255075508.671460773.987762134.21248774148.44政府补助府补助

合计255075508.671460773.987762134.21248774148.44/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总数353523000.00353523000.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本877096632.62877096632.62溢价）

其他资本公积12040840.0012040840.00

120/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

合计889137472.62889137472.62

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积178624509.64178624509.64任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计178624509.64178624509.64

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1347512483.981342405773.66调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润1347512483.981342405773.66

加：本期归属于母公司所有者的净利22910817.66174797750.32润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利53028450.00169691040.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润1317394851.641347512483.98

121/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务574488735.94368420986.39764758312.72438417256.01

其他业务24471275.086847140.0925198736.187169952.08

合计598960011.02375268126.48789957048.90445587208.09

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同内蒙古自治区外内蒙古自治区外合计分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务

类型：

教材

185141230.15138465766.7172878.5445031.65185214108.69138510798.36

图书一般

366734944.67222443327.40366734944.67222443327.40

图书教育装备

及文22539682.587466860.6322539682.587466860.63化用品

合计574415857.40368375954.7472878.5445031.65574488735.94368420986.39其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

122/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

房产税7106924.766429245.36

土地使用税1032963.541004951.50

印花税310412.01296376.16

城市维护建设税140527.08130153.93

教育费附加63719.3060159.37

地方教育费附加42621.7339951.94

车船税27589.2618957.36

水利基金9618.768355.49

其他37.0516.19

合计8734413.497988167.30

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬73032117.1666380379.08

广告宣传费1725611.571539250.48

包装费124888.69626879.54

其他1060541.1217358002.35

合计75943158.5485904511.45

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬61945102.6269045811.27

123/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

折旧摊销费32039481.6031403488.36

装修/修理费1271382.161565006.49

办公费6376679.626095248.65

咨询服务费2789742.892650933.14

资产租赁费及物业费3841003.193846117.36

差旅费1455725.712476820.09

业务招待费240075.52731245.91

通讯及会议费303031.68443017.51

其他2544280.243884092.02

合计112806505.23122141780.80

其他说明：

无

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用-2779.549128.77

减：利息收入7395357.843626769.59

银行手续费545765.81726390.19

合计-6852371.57-2891250.63

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

一、计入其他收益的政府补助9891776.1514300787.31

其中：递延收益中与资产相关的政府补助7762134.218699130.07

直接计入当期损益的政府补助2129641.945601657.24

二、其他与日常活动相关且计入其他收益230378.49187941.63的项目

其中：个税扣缴税款手续费230378.49187941.63

合计10122154.6414488728.94

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

124/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收2386207.2424435540.24益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产在持有期间的投20277.90资收益

合计2406485.1424435540.24

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产233493.58-14213046.94

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计233493.58-14213046.94

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失10746924.2915116398.84

125/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他应收款坏账损失1129917.74-5813495.32债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计11876842.039302903.52

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本12833324.9818746988.88减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计12833324.9818746988.88

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得（损失以“-”81797.28填列）

合计81797.28

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

126/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

非流动资产毁损报废1905.831905.83利得

无法支付的款项139163.40139163.40

其他1236536.13259177.641236536.13

合计1377605.36259177.641377605.36

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

对外捐赠94535.2474978.1794535.24

罚款支出3937.923937.92

违约赔偿支110640.09110640.09出

非流动资产毁损报76072.42废损失

其他95854.262200379.4895854.26

合计304967.512351430.07304967.51

其他说明：

无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用539258.6631662.84

递延所得税费用-964996.48-111303.02

127/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

合计-425737.82-79640.18

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额22184783.05

按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响539258.66非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额-964996.48的变化

所得税费用-425737.82

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁收入24433317.8923594976.17

利息收入7395357.843626769.59

政府补助3590415.924193935.17

往来款2335433.262441149.51

个税返还230378.49187941.63

保证金及押金2397291.803922932.37

其他8740.19259177.64

合计40390935.3938226882.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

128/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

装修、修理费832084.441565006.49

办公费5658962.866095248.65

咨询服务费1679371.102650933.14

资产租赁及物业费1826661.653846117.36

广告宣传费996993.361539250.48

差旅费1465493.212476820.09

包装费150828.86626879.54

业务招待费264110.70731245.91

通讯及会议费493701.53290400.85

支付的保证金2036243.503582225.17

其他755856.97700576.31

合计16160308.1824104703.99

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁负债付款额88000.00286322.07

合计88000.00286322.07

129/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少期末余项目期初余额现金变非现金变动现金变动非现金变额动动

应付股利53028450.0053028450.00

租赁负债114028.0688000.0026028.06

合计114028.0653028450.005311645026028.06

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润22610520.87125957146.76

加：信用减值损失11876842.039302903.52

资产减值损失12833324.9818746988.88

固定资产折旧34148095.0833254751.61油气资产折耗

使用权资产折旧21722.6191671.38

无形资产摊销3169093.923198447.11

长期待摊费用摊销964579.061429148.31

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-81797.28列）固定资产报废损失（收益以“－”-1905.8376072.42号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-233493.5814213046.94号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）-2779.549128.77

投资损失（收益以“－”号填列）-2406485.14-24435540.24递延所得税资产减少（增加以-964996.48-111303.02“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

130/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告存货的减少（增加以“－”号填34737236.2839472649.63列）经营性应收项目的减少（增加以-77865893.87-70497489.99“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-133141512.61-65101270.22“－”号填列）其他

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额423452382.64623659865.87

减：现金的期初余额782741819.67920200808.72

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-359289437.03-296540942.85

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金423452382.64782741819.67

其中：库存现金11695.9419959.14

可随时用于支付的银行存款423317263.92782412777.91

可随时用于支付的其他货币123422.78309082.62资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额423452382.64782741819.67

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

131/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

旅游服务质量保证474794.52使用受限金

合计474794.52/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

□适用√不适用

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用本期金额1403538.00元，上期金额

1621984.79元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

132/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

与租赁相关的现金流出总额1403538.00(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

经营租赁收入24471275.0825198736.18

其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

合计24471275.0825198736.18作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明

133/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

134/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

报告期内，本公司的全资子公司万卷书已于2026年5月9日完成注销，子公司注销未对本公司合并财务报表产生重大影响。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

135/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质直接间接方式

文化传媒5000000.00呼和浩特呼和浩特批发、零售51.00设立

教育科技30000000.00呼和浩特呼和浩特技术服务100.00设立

图书大厦130000000.00呼和浩特呼和浩特批发、零售100.00设立

赤峰新华20264300.00赤峰赤峰批发、零售100.00设立

通辽新华22067600.00通辽通辽批发、零售100.00设立

鄂尔多斯新华11899900.00鄂尔多斯鄂尔多斯批发、零售100.00设立

呼市新华11595000.00呼和浩特呼和浩特批发、零售100.00设立

包头新华25817400.00包头包头批发、零售100.00设立

兴安盟新华5412800.00兴安盟兴安盟批发、零售100.00设立

巴彦淖尔新华8256100.00巴彦淖尔巴彦淖尔批发、零售100.00设立

乌兰察布新华10140400.00乌兰察布乌兰察布批发、零售100.00设立

呼伦贝尔新华14201700.00呼伦贝尔呼伦贝尔批发、零售100.00设立

乌海新华5818500.00乌海乌海批发、零售100.00设立

锡林郭勒新华11540300.00锡林郭勒锡林郭勒批发、零售100.00设立

阿拉善新华3587900.00阿拉善阿拉善批发、零售100.00设立

教育图书30000000.00呼和浩特呼和浩特批发、零售100.00设立

现代物流25000000.00呼和浩特呼和浩特运输、仓储100.00设立

蒙新连锁50000000.00呼和浩特呼和浩特批发、零售100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

136/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2)重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

137/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

(1)在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用√不适用

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用

138/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计财本入务期营

报本期新增补本期转入其其与资产/收期初余额业期末余额表助金额他收益他益相关外项变收目动入金额“互联网

+智慧书城”

12177318.112303.701120372.18与资产相关

建11059249.63政府补助设项目专项资金北疆文化建与资产相关设政府补助专项资金

139/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

草原书屋数字

600000.00与资产相关

阅600000.00政府补助读服务平台赤峰市便民惠民木

屋3276006.21与资产相关3276006.21书政府补助吧专项改造资金鄂尔多斯新华大

厦4783333.33100000.00与资产相关4683333.33建政府补助设项目专项资

140/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

金呼市地区党政机关图

书268135.131201589.2820124.77与资产相关1449599.64角政府补助建设运营经费补助“鸿雁悦读计划”文

27709953.0773896.72748758.74与资产相关

化27035091.05政府补助工程专项资金内蒙古新华

4666666.67949999.98与资产相关

书3716666.69政府补助店升级改

141/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

建专项资金内蒙古研学教育综合实

践6064030.05701094.66与资产相关5362935.39示政府补助范基地项目专项资金七进工程

36772213.56179568.651338897.53与资产相关

项35612884.68政府补助目补助旗县新华书

78344328.362545.982175163.87与资产相关

店76171710.47政府补助改扩建

(固

142/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

边)项目专项资金文化产业

园1500000.00与资产相关1500000.00专政府补助项资金文化旅游商品传

1000000.00与资产相关

承1000000.00政府补助创新专项资金新华流动售

书2005562.31869.65169132.10与资产相关1837299.86站政府补助项目补助新

华62349774.90139762.50与资产相关62210012.40现政府补助

143/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

代文化产品物流基地建设专项资金新闻出版社东风工

程2668710.31127156.00与资产相关2541554.31建政府补助设项目专项资金阅旧知新图

1967600.00与资产相关

书1967600.00政府补助共享项目中

俄8921876.66171671.88与资产相关

8750204.78

政府补助

144/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

文化广场项目建设专项资金合

255075508.671460773.987762134.21248774148.44

计

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关7762134.218699130.07

与收益相关2129641.945601657.24

合计9891776.1514300787.31

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

(一)金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经

145/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其

他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

146/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

期末余额项目未折现合同金额合

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上账面价值计

应付账款1010232282.361010232282.361010232282.36

其他应付款58680730.1658680730.1658680730.16

租赁负债76000.0076000.0073060.49

合计1068989012.521068989012.521068986073.01上年年末余额项目未折现合同金额合

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上账面价值计

应付账款1019849426.121019849426.121019849426.12

其他应付款53259802.8953259802.8953259802.89

租赁负债120000.00120000.00240000.00233549.51

合计1073229229.01120000.001073349229.011073342778.52

147/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而

发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2025年12月31日，本公司金融资产的利率均为浮动利率。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司报告期不存在境外业务，原境外子公司蒙古国塔鸽塔文化发展有限责任公司已于2025年2月14日完成注销。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

于2026年6月30日，本公司持有的深圳图书贸易有限公司非上市股权投资（持股比例0.86%），因公允价值无法可靠计量，按成本列报且未确认公允价值变动，故不涉及价格变动风险。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

148/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

◆交易性金融资产1944201643.741944201643.74

1.以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融1944201643.741944201643.74资产

（4）其他1944201643.741944201643.74

◆其他非流动金融资产523793.00523793.00

1.以公允价值计量且其

523793.00523793.00

变动计入当期损益的金融

149/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

资产

（1）权益工具投资523793.00523793.00

◆交易性金融资产1944201643.741944201643.74

1.以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融1944201643.741944201643.74资产

（1）权益工具投资523793.00523793.00

持续以公允价值计量的1944725436.741944725436.74资产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

150/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)

内蒙古新华呼和浩特投资管理50000.0066.4666.46控股有限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是内蒙古自治区人民政府

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系内蒙古新华文化发展有限公司母公司的全资子公司内蒙古新骏管理有限公司母公司的全资子公司内蒙古新华文化投资有限公司其他蒙新马业有限公司其他内蒙古华博项目管理有限公司其他内蒙古新华物业有限公司其他赤峰市鑫华文化置业有限公司其他包头稀土高新区新时代新华幼儿园其他其他说明

包头稀土高新区新时代新华幼儿园已于2025年11月完成注销，内蒙古出版集团有限责任公司在

2025年1-3月为本公司的关联方，本报告期为非关联方。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

151/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）内蒙古出版集图书

团有限责任公39446978.36司内蒙古新华文文创产品

化发展有限公23432.50219939.50司

内蒙古新华物物业管理344579.44192487.44业有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

内蒙古出版集团有限责任发行费4575990.08公司

包头稀土高新区新时代新图书56809.30华幼儿园

内蒙古新华控股有限公司图书17080.001688.00

内蒙古新华文化发展有限文创产品7095.00公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

152/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

内蒙古华博项目管理有限公出租房屋29620.9229620.92司

蒙新马业有限公司出租房屋12959.1012959.10

内蒙古新华控股有限公司出租房屋54799.3854799.38

内蒙古新华文化发展有限公出租房屋424279.8629620.92司

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理简化处理未纳入租未纳入租的短期租的短期租赁负债计赁负债计赁和低价承担的租赁和低价承担的租出租方名称租赁资产种类量的可变支付的租增加的使量的可变支付的租增加的使值资产租赁负债利值资产租赁负债利租赁付款金用权资产租赁付款金用权资产赁的租金息支出赁的租金息支出额（如适额（如适费用（如费用（如用）用）适用）适用）内蒙古华博

项目管理有承租房屋76000.002007.90120000.0011168.66342380.85限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

153/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8)其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

□适用√不适用

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

内蒙古新华文化发展18517.80有限公司预收款项

内蒙古新华控股有限37504.1192303.49公司

内蒙古华博项目管理9873.5839494.50有限公司

内蒙古新华文化发展9873.5839494.50有限公司

蒙新马业有限公司4319.9717279.07其他应付款

内蒙古华博项目管理10000.0010000.00有限公司

蒙新马业有限公司10000.0010000.00

内蒙古新华文化发展10000.00有限公司

154/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

内蒙古新华控股有限10000.00公司

(3)其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

√适用□不适用无

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

155/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用图书大厦2022年对其书店进行升级改造，图书大厦与施工方北京筑邦建筑装饰工程有限公司（以下简称“北京筑邦公司”）签订工程施工合同金额为19965576.56元，最终结算价款以中介机构出具的审计报告为准。图书大厦书店装修已于2023年4月20日竣工，截至2026年6月30日，图书大厦已向北京筑邦公司支付工程款11979345.94元。

图书大厦书店升级改造工程施工方北京筑邦公司与图书大厦就书店升级改造工程装修装饰施工部

分的结算金额意见不一致，图书大厦对施工方在升级改造项目中使用的装修材料规格、数量以及价格变更提出质疑，认为这些变更导致施工方最终结算认定价格较最初合同签订价格增加，并对项目质量提出质疑。双方未能就争议达成和解，2024年12月20日，北京筑邦对该项目付款发起仲裁，北京筑邦公司要求支付剩余工程款18063235.26元及利息49683.32元，合计18112918.58元。截至2026年6月30日，此案件暂无最新进展。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

156/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用无

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）429282997.27397046013.51

1至2年4630.37

2至3年2787.25

3至4年2787.251494223.34

157/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

4至5年1436860.9410786.06

5年以上331926.07321160.39

合计431059201.90398874970.55

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类账面比计提账面别

(%)计提比例金额比例金额价值(%)金额例金额比例价值

(%)(%)按信用风险特征3974

4310591502106.429557398874100.

组100.000.351420170.410.365480

201.9041095.49970.5500

合0.14计提坏账准备

其中：

组合

1：

合并范

42892199.5042892139319198.5

3931

围134.03134.03368.2889136

内8.28关联方组合

158/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

组合

2：

除组合

12138060.501502106.70.26635961.568360

4263

之7.8741462.271.421420170.4124.99431.86外的应收款项

合4310591502106.429557398874100.3974

计201.90100.0041095.49970.55001420170.4154800.14

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）361863.2418093.165.00

1至2年4630.37926.0720.00

2至3年

3至4年2787.251672.3560.00

4至5年1436860.941149488.7580.00

5年以上331926.07331926.07100.00

合计2138067.871502106.41

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

159/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

应收账款坏1420170.4181936.001502106.41账准备

合计1420170.4181936.001502106.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余末余额余额余额合计数的余额额比例（%）内蒙古呼和

浩特市新华41255301.0841255301.089.57书店有限公司内蒙古巴彦

淖尔市新华27553896.3627553896.366.39书店有限公司内蒙古赤峰

市新华书店27006824.7927006824.796.27有限公司敖汉旗分公司内蒙古赤峰

市新华书店26527470.1526527470.156.15有限公司内蒙古鄂尔

多斯市新华23581063.1123581063.115.47书店有限公司

合计145924555.49145924555.4933.85

160/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1041254507.30652465500.85

合计1041254507.30652465500.85

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

161/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

162/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1039551457.39650292993.25

1至2年293342.252519646.52

2至3年2509646.52267180.09

3至4年267180.09199068.84

4至5年199068.8485989.99

5年以上601806.78515816.79

合计1043422501.87653880695.48

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来款1035869506.43648286136.17

押金及保证金482280.00169880.00

往来款及其他6092780.014514696.66

职工借款及备用金977935.43909982.65

合计1043422501.87653880695.48

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信

坏账准备未来12个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2026年1月1日余1415194.631415194.63

额

163/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

2026年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提752799.94752799.94本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余2167994.572167994.57

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销其他应收款

1415194.63752799.942167994.57

坏账准备

合计1415194.63752799.942167994.57

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

164/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

(%)期末余额比例内蒙古包头市

新华书店有限123138642.7511.80内部往来款1年以内公司内蒙古赤峰市

新华书店有限118592610.3711.37内部往来款1年以内公司内蒙古鄂尔多

斯市新华书店65299999.816.26内部往来款1年以内有限公司内蒙古通辽市

新华书店有限51630544.654.95内部往来款1年以内公司内蒙古呼伦贝

尔市新华书店49399105.474.73内部往来款1年以内有限公司合计

408060903.0539.11

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

165/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资355049502.07355049502.07365049502.07365049502.07

对联营、合营企业投资

合计355049502.07355049502.07365049502.07365049502.07

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账减值准备期初本期增减变动期末余额（账面减值准备期末被投资单位面价值）余额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）余额

蒙新连锁50000000.0050000000.00

教育科技30000000.0030000000.00

教育图书30000000.0030000000.00

包头新华32715002.0732715002.07

通辽新华22067600.0022067600.00

赤峰新华20264300.0020264300.00

现代物流25000000.0025000000.00

呼伦贝尔新华14201700.0014201700.00

鄂尔多斯新华11899900.0011899900.00

呼市新华11595000.0011595000.00

万卷书10000000.0010000000.00

图书大厦60000000.0060000000.00

乌兰察布新华10140400.0010140400.00

锡林郭勒新华11540300.0011540300.00

166/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

巴彦淖尔新华8256100.008256100.00

乌海新华5818500.005818500.00

兴安盟新华5412800.005412800.00

阿拉善新华3587900.003587900.00

文化传媒2550000.002550000.00

合计365049502.0710000000.00355049502.07

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

167/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务230400803.83219457032.22128628786.71117390289.17

其他业务5348912.842264707.895499705.832560272.54

合计235749716.67221721740.11134128492.54119950561.71

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型：

教材图书89937717.9882997421.9689937717.9882997421.96

一般图书140463085.85136459610.26140463085.85136459610.26

合计230400803.83219457032.22230400803.83219457032.22其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益263294713.19396181277.27权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收2386207.2424435540.24益

168/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产在持有期间的投20277.90资收益

其他-3249552.03

合计262451646.30420616817.51

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定9891776.15

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产2639978.72生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

169/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

项目金额说明日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1072637.85

其他符合非经常性损益定义的损益项目230378.49

减：所得税影响额-11758.12

少数股东权益影响额（税后）256.47

合计13846272.86

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净0.820.060.06利润

扣除非经常性损益后归属于0.330.030.03公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

170/171内蒙古新华发行集团股份有限公司2026年半年度报告

法定代表人：秦建平

董事会批准报送日期：2026年8月25日修订信息

□适用√不适用