2023年第三季度报告
证券代码：603232证券简称：格尔软件
格尔软件股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度
(%)(%)
营业收入168513318.48-0.72331449505.85-28.83归属于上市公司股东的
13467115.53不适用-37408011.19不适用
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净9360457.61不适用-73678398.29不适用利润经营活动产生的现金流
-19973574.39不适用-147139445.08不适用量净额
1/122023年第三季度报告
基本每股收益（元/股）0.06不适用-0.16不适用
稀释每股收益（元/股）0.06不适用-0.16不适用
加权平均净资产收益率增加1.18增加0.98个百
0.99-2.75
（%）个百分点分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1623178409.051746192217.43-7.04归属于上市公司股东的
1344420963.341373994090.52-2.15
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损
--7071.50益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一2869311.8011834124.17系公司取得的政府补助定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理系公司开展理财活动取
3828124.1317818239.30
资产的损益得的投资收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、主要为公司持有的其他衍生金融负债产生的
1144406.9620766099.61非流动金融资产的公允
公允价值变动损益，以价值变动损益及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其
-2411050.90-2157375.53他营业外收入和支出
减：所得税影响额1323284.5911968017.12
2/122023年第三季度报告
少数股东权益影
849.4815611.83响额（税后）
合计4106657.9236270387.10
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因归属于上市公司股东的不适用
净利润_本报告期较上年同期增加主要系本报告期归属于上市公司股东的
营收毛利上升、费用减少导致扣除非经常性损益的净不适用
利润_本报告期
基本每股收益（元/股）_不适用本报告期
稀释每股收益（元/股）_较上年同期增加主要系本报告期不适用本报告期利润增加导致加权平均净资产收益率
增加1.18个百分点
（%）_本报告期归属于上市公司股东的不适用较上年同期增加主要系本报告期
净利润_年初至报告期末
营收毛利上升、费用减少及持有的归属于上市公司股东的其他非流动金融资产的公允价值扣除非经常性损益的净不适用变动损益增加导致
利润_年初至报告期末
基本每股收益（元/股）_不适用年初至报告期末
稀释每股收益（元/股）_较上年同期增加主要系本报告期不适用年初至报告期末利润增加导致加权平均净资产收益率
增加0.98个百分点
（%）_年初至报告期末
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数225280总数（如有）
3/122023年第三季度报告
前10名股东持股情况
质押、标记或持股持有有限售冻结情况股东名称股东性质持股数量比例条件股份数
(%)量股份数量状态
孔令钢境内自然人3008146212.890无0境内非国有
上海格尔实业发展有限公司196292528.410无0法人
陆海天境内自然人191476958.210无0
陈宁生境内自然人88400003.790无0
杨文山境内自然人77549853.320无0
何海波境内自然人27300001.170无0
中电科投资控股有限公司国有法人27221141.170无0
马晓娜境内自然人27187871.170无0
全国社保基金五零四组合其他24999401.070无0
陈廷宇境内自然人24219401.040无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量孔令钢30081462人民币普通股30081462上海格尔实业发展有限公司19629252人民币普通股19629252陆海天19147695人民币普通股19147695陈宁生8840000人民币普通股8840000杨文山7754985人民币普通股7754985何海波2730000人民币普通股2730000中电科投资控股有限公司2722114人民币普通股2722114马晓娜2718787人民币普通股2718787全国社保基金五零四组合2499940人民币普通股2499940陈廷宇2421940人民币普通股2421940
上述股东关联关系或一致行公司实际控制人为孔令钢先生、陆海天先生，二人合计控制公司动的说明29.51%的股份。其中，孔令钢先生直接持有公司12.89%的股份，陆海天先生直接持有公司8.21%的股份；同时，二人通过格尔实业间接控制公司8.41%的股份。2011年12月，孔令钢先生与陆海天先生签署了《一致行动人协议》，协议约定：双方作为一致行动人行使股东权利、承担股东义务，参与公司的重大决策；在决定公司日常运营管理事项时，共同行使公司股东权利，特别是行使提案权、表决权时采取一致行动。若双方无法就该等一致行动事项达成一致，则在最终投票表决、实际作出决定及对外公开时，应以孔令钢先生的意见为准。因此，孔令钢先生与陆海天先生互为一致行动人，为公司实际控制人。
4/122023年第三季度报告
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融不适用
通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
公司于2023年9月9日披露了《关于董事及其直系亲属短线交易及致歉的公告》(公告编
号:2023-063)，公司董事徐勇康先生及其配偶、女儿的证券账户于2022年12月2日至2023年9月7日期间的交易行为构成短线交易。公司获悉此事后高度重视并及时核查相关情况，徐勇康先生亦积极配合，主动上缴收益3648.20元。同时，为充分保护公司及投资者利益，徐勇康先生以短线交易期间最高卖出价匹配最低买入价的方法重新计算所获收益金额为5620元，其已于2023年9月12日将收益差额部分主动上缴公司。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:格尔软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金282209296.56170232371.80结算备付金拆出资金
交易性金融资产230559934.36323553769.25衍生金融资产
应收票据6002325.0010831964.12
应收账款241556894.19235288815.35应收款项融资
预付款项18999813.7517089058.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
5/122023年第三季度报告
其他应收款40122896.2032378061.93
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货178324005.10205373076.04合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产261903925.35433836799.40
流动资产合计1259679090.511428583916.64
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资21142138.3823406769.05
其他权益工具投资27899458.3919261829.25
其他非流动金融资产70893000.0051333000.00投资性房地产
固定资产144694672.64127374544.90在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产2854592.145558499.13
无形资产29098549.3239401543.00
开发支出10458740.932520081.69商誉
长期待摊费用10658404.2912300902.33
递延所得税资产32373250.2931944337.32
其他非流动资产13426512.164506794.12
非流动资产合计363499318.54317608300.79
资产总计1623178409.051746192217.43
流动负债：
短期借款10000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款68089485.0270324062.87预收款项
合同负债146615411.76233987710.64
6/122023年第三季度报告
卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬1220857.68797847.89
应交税费2249245.604403269.25
其他应付款12355889.3315316048.28
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2621057.524670836.70
其他流动负债19060003.5228881405.16
流动负债合计262211950.43358381180.79
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债145112.00828586.44长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益360625.372996760.22
递延所得税负债14558305.709668305.70其他非流动负债
非流动负债合计15064043.0713493652.36
负债合计277275993.50371874833.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）233314695.00232790328.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积743545216.48735872328.61
减：库存股
其他综合收益899458.381261829.24专项储备
盈余公积36931463.5736931463.57一般风险准备
未分配利润329730129.91367138141.10
7/122023年第三季度报告归属于母公司所有者权益（或股东权1344420963.341373994090.52益）合计
少数股东权益1481452.21323293.76
所有者权益（或股东权益）合计1345902415.551374317384.28
负债和所有者权益（或股东权益）1623178409.051746192217.43总计
公司负责人：杨文山主管会计工作负责人：邹瑛会计机构负责人：左云合并利润表
2023年1—9月
编制单位：格尔软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入331449505.85465736349.47
其中：营业收入331449505.85465736349.47利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本404765913.94540944640.23
其中：营业成本192173122.60283870309.98利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1869770.632172394.19
销售费用56871153.5362361323.92
管理费用90484469.14121878809.51
研发费用66510202.9071003954.12
财务费用-3142804.86-342151.49
其中：利息费用146140.91
利息收入-3359485.30-423611.91
加：其他收益12087243.988103413.15投资收益（损失以“－”15553608.6222289245.35号填列）
其中：对联营企业和合营-2264630.68-3197310.89企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
8/122023年第三季度报告汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失20766099.611160839.32以“－”号填列）信用减值损失（损失以-7866612.00711212.77“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号-32776067.88-42943580.17填列）
加：营业外收入6221.990.87
减：营业外支出159158.156691.90四、利润总额（亏损总额以“－”-32929004.04-42950271.20号填列）
减：所得税费用4826310.598320578.24五、净利润（净亏损以“－”号-37755314.63-51270849.44填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损-37755314.63-51270849.44以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净-37408011.19-50629475.82利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-347303.44-641373.62“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-362370.86-830780.86
（一）归属母公司所有者的其-362370.86-830780.86他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他-362370.86-830780.86
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允-362370.86-830780.86价值变动
（4）企业自身信用风险公允
9/122023年第三季度报告
价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-38117685.49-52101630.30
（一）归属于母公司所有者的-37770382.05-51460256.68综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合-347303.44-641373.62收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.16-0.22
（二）稀释每股收益(元/股)-0.16-0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：杨文山主管会计工作负责人：邹瑛会计机构负责人：左云合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：格尔软件股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金263083278.44295953583.41客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
10/122023年第三季度报告
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还42434.35
收到其他与经营活动有关的现金22738710.4330230833.07
经营活动现金流入小计285864423.22326184416.48
购买商品、接受劳务支付的现金161582767.69194721691.67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金172680032.80174134870.99
支付的各项税费20306987.6255078990.59
支付其他与经营活动有关的现金78434080.1957273502.29
经营活动现金流出小计433003868.30481209055.54
经营活动产生的现金流量净额-147139445.08-155024639.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金737302103.671023000000.00
取得投资收益收到的现金20932972.8134578440.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资400.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计758235476.481057578440.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资31787265.899762311.76产支付的现金
投资支付的现金482809166.00833000000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现7000000.00金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计514596431.89849762311.76
投资活动产生的现金流量净额243639044.59207816128.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金7052736.15
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金10000000.00
11/122023年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计17052736.15偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金30123864.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计30123864.29
筹资活动产生的现金流量净额17052736.15-30123864.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额113552335.6622667625.41
加：期初现金及现金等价物余额160383296.3583936496.69
六、期末现金及现金等价物余额273935632.01106604122.10
公司负责人：杨文山主管会计工作负责人：邹瑛会计机构负责人：左云
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
格尔软件股份有限公司董事会
2023年10月27日
