中信证券股份有限公司

关于江西天新药业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为江西天新药

业股份有限公司（以下简称“天新药业”或“公司”）首次公开发行的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》

及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》

等有关规定，对天新药业2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]1220号”文《关于核准江西天新药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商中信证券股份有限公司通过上海证券交易所系统采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向

持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相

结合的方式，向社会公开发行股票并募集资金，其基本情况如下：

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月7日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额161460.64

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用9737.33

二、募集资金净额151723.31

减：

以前年度已使用金额131177.83

本年度使用金额8044.36

暂时补流金额-

1现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益0.12

加：

募集资金利息收入203.67

三、报告期期末募集资金余额12704.67

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

1号——规范运作（2025年5月修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结

合公司实际情况，公司制定了《江西天新药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司乐平支行、中国建设银行股份有限公司乐平支行、上饶

银行股份有限公司乐平支行、招商银行股份有限公司景德镇分行、中国银行股份有

限公司乐平支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

公司于2023年10月27日召开第二届董事会第十六次会议，并于2023年11月16日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将“年产 1000 吨维生素 A 项目”原拟投入的募集资金

63129.15万元调整为43129.15万元，后续产能建设所需资金由公司自筹解决；“企业研究院项目”原拟投入的募集资金23886.55万元调整为12886.55万元，并将上述两个项目未经使用募集资金中的合计31000万元用于建设“年产6.677万吨精细化学品项目”（以下简称“新项目”）。新项目由公司全资子公司宁夏天新药业有限公司（以下简称“宁夏天新”）负责实施。为规范募集资金管理，保护投资者的权益，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律

2法规的规定，2023年12月14日，公司与全资子公司宁夏天新同中信证券股份有限公司、中国银行股份有限公司青铜峡支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，公司有7个募集资金专户、1个七天通知存款账户，募集资金存储情况如下：

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月7日账户状账户名称开户银行银行账号报告期末余额态非预算单位专用中国工商银行股份

15032290290002818302408.84使用中

存款账户有限公司乐平支行非预算单位专用中国建设银行股份

36050162025009006666-已注销

存款账户有限公司乐平支行非预算单位专用上饶银行股份有限

2311030900000226651446.93使用中

存款账户公司乐平支行非预算单位专用招商银行股份有限

798900353010808-已注销

存款账户公司景德镇分行非预算单位专用中国银行股份有限

191753982539-已注销

存款账户公司乐平支行非预算单位专用中国银行股份有限

2022539806121848.90使用中

存款账户公司乐平支行非预算单位专用中国银行股份有限

106074262639-使用中

存款账户公司青铜峡支行单位人民币七天中国银行股份有限

199253734245[注1]7000.00使用中

通知存款账户公司乐平支行

合计12704.67

[注1]该账户为公司在中国银行股份有限公司乐平支行开立的募集资金账户（202253980612）的子账户，子账户不具备对外结算功能。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本核查意见附件1。

3（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2022年8月19日召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金人民币15750.44万元置换预先投入募投项目自筹资金及使用募集资金人民币145.92万元置换已支付发行费用的自筹资金。置换金额已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项核验并出具了《关于江西天新药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2022]6146号），公司独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。

本年度公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月7日自筹资金预先置换金置换完成董事会审议募集资金投资项目总投资额投入金额额日期通过日期

年产1000吨维生素A项 2022年8月

63129.151167.941167.942022/9/2

目19日

年产7000吨维生素B5项 2022年8月

16002.133448.293448.292022/9/2

目19日

年产350吨胆固醇、6吨2022年8月

7705.485158.895158.892022/9/2

25-羟基维生素D3项目 19日

2022年8月

企业研究院项目23886.555456.325456.322022/9/2

19日

销售网络及智慧工厂项2022年8月

1000.00886.80886.802022/9/2

目19日

2022年8月

补充流动资金40000.00--2022/9/2

19日

发行费145.92145.922022/9/2

合计151723.3116264.1616264.16-

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币

4发行名称2022年首次公开发行股份

募集资金到账时间2022年7月7日计划进行现金计划截止日董事会审议计划进行现金管理的方式计划起始日期管理的金额期通过日期

向各金融机构购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括

70000.00但不限于结构性存款、定期存2024/4/232025/4/222024/4/23

款、通知存款、大额存单、协定存款等）

向各金融机构购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括

20000.00但不限于结构性存款、定期存2025/4/252026/4/242025/4/25

款、通知存款、大额存单、协定存款等）募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年7月7日预计年受托银产品名尚未归利息委托方产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期化收益行称还金额金额率江西天中国银新药业行乐平七天通

通知存款5000.002024/5/292025/1/152025/1/15-0.95%30.35股份有支行营知存款限公司业部江西天中国银新药业行乐平七天通

通知存款10000.002024/5/292025/4/152025/4/15-0.95%84.36股份有支行营知存款限公司业部江西天中国银新药业行乐平七天通

通知存款3000.002025/4/282025/9/12025/9/1-0.90%9.45股份有支行营知存款限公司业部江西天中国银新药业行乐平七天通

通知存款3000.002025/4/282026/4/212026/4/21-0.90%26.85股份有支行营知存款限公司业部江西天中国银新药业行乐平七天通

通知存款4000.002025/4/282026/4/212026/4/21-0.90%35.80股份有支行营知存款限公司业部

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度，本公司未发生用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

5（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况本年度，本公司未发生超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况本年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

公司于2026年4月23日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟对“年产 350 吨胆固醇、6 吨 25-羟基维生素 D3 项目”和“企业研究院项目”进行结项，并将节余募集资金合计3725.03万元（包含利息收入扣除银行手续费净额，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

节余募集资金使用情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账日期2022年7月7日

节余募集资金合计金额3725.03新项目计节余新项新项目股东会审节余募投项目节余资金划投入募董事会审议资金目名计划投议通过日名称金额集资金总通过日期用途称资总额期额年产350吨胆固用于不适

醇、6吨25-羟基1446.01不适用-2026/4/23待审议补流用

维生素D3项目企业研究院项用于不适

2279.01不适用-2026/4/23待审议

目补流用

（八）募集资金使用的其他情况公司于2025年4月25日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目调整投资规模并结项的议案》，综合考虑公司所处发展阶段、业务需求和资

6金使用效率，同意调整募投项目“年产 7000 吨维生素 B5 项目”、“销售网络及智慧工厂项目”的投资规模，保持拟使用募集资金不变，同时将上述项目名称分别变更为“年产 3000吨维生素 B5项目”、“智慧工厂项目”；上述变更后的项目已达到预定

可使用状态，募集资金已使用完毕，同意对上述项目进行结项。该事项已经公司

2024年年度股东大会审议通过。

公司于2025年4月25日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，根据募集资金投资项目实际建设情况，同意将募投项目“年产 350吨胆固醇、6吨 25-羟基维生素 D3项目”、“企业研究院项目”的投资期限均从

2025年7月延长至2026年7月。

公司于2026年4月23日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。综合考虑募投项目的市场环境、业务规划和资金使用效率，公司拟进行如下调整：（1）拟调整募投项目“年产6.677万吨精细化学品项目”的投资规模和项目产能，保持拟使用募集资金不变，项目名称变更为“年产6.677万吨精细化学品项目一期”。该项目已于2026年3月达到预定可使用状态，募集资金已使用完毕，公司拟对该项目进行结项。（2）截至2026年3月，募投项目“年产350吨胆固醇、6吨25-羟基维生素D3 项目”、“企业研究院项目”已达到预定可使用状态，公司拟对上述项目进行结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。上述事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

2025年度《变更募集资金投资项目情况表》详见本核查意见附件2。

（二）变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明募集资金投资项目无对外转让或置换情况。

7五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对天新药业2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况出具了《江西天新药业股份有限公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2026]6218号），认为天新药业公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及相关格式指引的规定，公允反映了天新药业公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐人认为：公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》及

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》、

公司《管理制度》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

8附件1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：江西天新药业股份有限公司单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账日期2022年7月7日

本年度投入募集资金总额8044.36

已累计投入募集资金总额142133.43

变更用途的募集资金总额31000.00

变更用途的募集资金总额比例20.43%截至期末项目已变更累计投入可行截至期末截至期末截至期末是否达募投项目募集资金本年度金额与承项目达到预定本年度性是调整后投承诺投入累计投入投入进度到预计承诺投资项目项目含部分承诺投资投入金诺投入金可使用状态日实现的否发

资总额金额金额(%)效益性质变更总额额额的差额期效益生重

(1)(2)(4)＝(2)/(1)[注2]

(如有)(3)＝(2)-大变

(1)化一期500吨产

年产1000吨维生产能已于2024年-768.63

是63129.1543129.1543129.157153.8036261.23-6867.9284.08不适用否

生素 A 项目一期 建设 10 月达到预定 [注 4]可使用状态

年产3000吨维生产101.43128.47

否16002.1316002.1316002.13-16231.24229.112024年2月不适用否

生素 B5 项目 建设 [注 3] [注 4]年产350吨胆固生产

醇、6吨25-羟建设

否7705.487705.487705.48106.046434.88-1270.6083.512026年3月[注1]不适用否

基维生素 D3 项目

生产100.22

智慧工厂项目否1000.001000.001000.001.951002.232.232025年4月不适用不适用否

建设[注3]

9研发

企业研究院项目是23886.5512886.5512886.55774.5910956.70-1929.8585.022026年3月[注1]不适用否项目

补流100.57

补充流动资金否40000.0040000.0040000.00-40229.60229.60不适用不适用不适用否

还贷[注3]

年产6.677万吨生产100.06

是-31000.0031000.007.9731017.5617.562026年3月[注1]不适用否

精细化学品项目建设[注3]

合计151723.31151723.31151723.318044.36142133.44-9589.8893.68-640.16

未达到计划进度原因（分具体募投项目）详见本专项报告之三（八）“募集资金使用的其他情况”项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告之三（二）“募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本专项报告之三（四）“对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用项目资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金其他使用情况详见本专项报告之三（八）“募集资金使用的其他情况”

[注1]截至2025年末，项目尚在持续投资建设中，最终产品达产条件尚未完成，暂未实现经济效益。

[注2]公司未对上述募集资金投资项目的效益进行承诺。

[注3]公司累计投入金额大于承诺投入金额部分主要系公司将部分暂时闲置募集资金进行现金管理后取得的收益所得。

[注4]本年度实现的效益均系有关产品的销售毛利润。

[注5]合计金额尾差系按万元折算时四舍五入所致。

10附件2：

变更募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：江西天新药业股份有限公司单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账日期2022年7月7日变更后项目达变更后项截至期末的项目对应的募投本年度投资进度到预定本年度是否达变更后的实施地目拟投入计划累计实际累计投可行性董事会审议股东会审议

原项目项目实施主体实际投(%)可使用实现的到预计

项目点募集资金投资金额入金额(2)是否发通过时间通过时间

性质入金额(3)=(2)/(1)状态日效益效益

总额(1)生重大期变化年产

1000吨

年产

维生素A 宁夏天新

6.677万生产宁夏青2026年

项目药业股份31000.0031000.007.9731017.56100.06[注1]不适用否2023/10/272023/11/16吨精细化建设铜峡3月企业研有限公司学品项目究院项目年产年产江西天新

3000吨7000吨生产江西乐2024年128.47

药业股份16002.1316002.13-16231.24101.43不适用否2025/4/252025/5/22

维生素维生素建设平2月[注2]有限公司

B5项目 B5项目销售网江西天新智慧工厂络及智生产江西乐2025年药业股份1000.001000.001.951002.23100.22不适用不适用否2025/4/252025/5/22项目慧工厂建设平4月有限公司项目

合计48002.1348002.139.9248251.03------

1、公司于2023年10月27日召开第二届董事会第十六次会议，于2023年11月16日召开2023年第一次临时股东大会会议，审议通过了

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募

《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。根据公司发展战略、业务布局和行业发展变化，为了提高募集资金使用效率，公司投项目)

对首次公开发行股票部分募集资金投资项目进行变更，对“年产1000吨维生素A项目”和“企业研究院项目”的募集资金使用规

11划进行调整。其中，“年产1000吨维生素A项目”原拟投入募集资金金额63129.15万元调整为43129.15万元，用于一期500吨产能建设，后续产能建设所需资金由公司自筹解决；“企业研究院项目”原拟投入募集资金金额23886.55万元调整为12886.55万元。

同时，公司将上述两个项目未经使用募集资金中的合计31000万元用于建设“年产6.677万吨精细化学品项目”。具体内容详见公司于2023年10月31日在上海证券交易所网站发布的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-030）。

2、公司于2025年4月25日召开第三届董事会第九次会议，并于2025年5月22日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目调整投资规模并结项的议案》。综合考虑公司所处发展阶段、业务需求和资金使用效率，同意调整募投项目“年产7000吨维生素B5项目”、“销售网络及智慧工厂项目”的投资规模，保持拟使用募集资金不变，同时将上述项目名称分别变更为“年产

3000吨维生素B5项目”、“智慧工厂项目”；上述项目已达到预定可使用状态，募集资金已使用完毕，同意对上述项目进行结项。具体内容详见公司于2025年4月26日披露的《关于部分募投项目调整投资规模并结项及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-016）。

未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

[注1]项目尚在持续投资建设中，最终产品达产条件尚未完成，暂未实现经济效益。

[注2]本年度实现的效益均系有关产品的销售毛利润。

12（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江西天新药业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见》之盖章页）

保荐代表人：

丁元庄林中信证券股份有限公司年月日

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