浙江五芳斋实业股份有限公司

董事会审计与合规委员会2025年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规以及《公司章程》的有关规定，浙江五芳斋实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与合规委员会（以下简称“委员会”）严格遵循勤勉尽责原则，切实履行监督职责。现将2025年度履职情况报告如下：

一、审计与合规委员会基本情况

2025年度，公司董事会完成换届选举，相应产生第十届董事会审计与合规委员会。报告期内，委员会履职情况如下：

第九届董事会审计与合规委员会由3名成员构成：

*主任委员：潘煜双女士（独立董事，会计专业人士）；

*委员：吴勇敏先生（独立董事）、魏荣明先生（非独立董事）。

第十届董事会审计与合规委员会由5名成员构成：

主任委员：潘煜双女士（独立董事，会计专业人士）；

委员：吴勇敏先生（独立董事）、王淼女士（独立董事）、魏荣明先生（非独立董事）、徐佳女士（非独立董事）。

委员会成员均具备相应专业资质及丰富履职经验，换届后人员结构进一步优化，有效保障了委员会监督工作的独立性、专业性与合规性。

二、审计与合规委员会会议召开情况

2025年度，委员会共召开8次会议，全体委员出席率100%。会议程序合法合规，审议事项如下：

序号会议届次召开日期审议事项

第九届董事会审

2025年1月1.关于公司2025年度日常关联交易预计的议

1计与合规委员会

17日案

第十四次会议

第九届董事会审1.关于公司2024年度审计沟通事项的议案

2025年4月

2计与合规委员会2.关于董事会审计与合规委员会2024年度履

14日

第十五次会议职情况报告的议案3.关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告的议案

4.关于董事会审计与合规委员会对会计师事

务所2024年度履行监督职责情况的报告

5.关于2024年年度报告及其摘要的议案

6.关于2024年度财务决算报告的议案

7.关于2024年度内部控制评价报告的议案

8.关于续聘2025年度会计师事务所的议案

第九届董事会审

2025年4月

3计与合规委员会1.关于2025年第一季度报告的议案

29日

第十六次会议

1.关于2025年半年度报告及其摘要的议案

第九届董事会审

2025年8月2.关于计提资产减值准备的议案

4计与合规委员会

28日3.关于2025年半年度募集资金存放与使用情

第十七次会议况专项报告

第九届董事会审1.关于部分募投项目结项并将剩余募集资金

2025年9月

5计与合规委员会永久补充流动资金、部分募投项目重新论证并

10日

第十八次会议暂缓实施的议案

第九届董事会审

2025年9月

6计与合规委员会1.关于聘任财务总监的议案

26日

第十九次会议

第十届董事会审

2025年10

7计与合规委员会1.关于2025年第三季度报告的议案

月29日

第一次会议

第十届董事会审

2025年121.关于公司2025年度年报审前沟通事项的议

8计与合规委员会

月9日案

第二次会议

三、审计与合规委员会年度履职情况

1、强化外部审计监督

委员会全程督导天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计工作，重点审查审计计划合理性、程序合规性及结论公允性。天健团队专业能力突出，审计报告全面、客观反映公司财务状况及经营成果，未发现重大疏漏或偏差。

2、完善内审体系

委员会充分发挥自身监督指导作用，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，报告期内未发现内部审计工作存在重大缺陷。

3、严控财务信息披露质量委员会逐项核查季度、半年度及年度财务报告，与管理层及审计机构开展多轮沟通，确认报告符合《企业会计准则》及证监会披露要求，数据真实、完整，无重大错报或舞弊行为。

4、深化内控机制建设

委员会推动完善内控制度，结合最新监管要求优化内控评价体系，督促落实整改措施，有效提升内控质量。

5、协调内外部审计协作

委员会协调管理层、财务部门与外部审计机构保持高效沟通，确保财务规范及审计工作顺利开展。

6、规范关联交易管理

委员会对公司关联交易进行审查，确认交易遵循公平原则，定价公允，未损害公司及中小股东利益，交易流程合规性获得外部审计机构认可。

四、总体评价

2025年度，委员会恪守监管要求及公司章程，通过精准监督、动态优化和协同治理，推动公司财务透明度、内控有效性及合规管理水平显著提升，切实维护全体股东权益。

展望2026年，委员会将坚守审慎、独立、公正原则，严格新业务和并购项目事前风险评估，完善重大决策合规审查，深化内外部审计协同监督，系统性开展董事及高管合规培训，将环境、社会和治理（ESG）指标全面纳入内控体系，推动可持续发展与日常运营深度融合，持续提升公司治理现代化水平。

浙江五芳斋实业股份有限公司董事会审计与合规委员会

2026年4月20日