合盛硅业:上海市锦天城律师事务所关于合盛硅业股份有限公司向特定对象发行股票的补充法律意见书（一）

上海市锦天城律师事务所

关于合盛硅业股份有限公司

2026年度向特定对象发行A股股票的

补充法律意见书（一）

地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11/12 层

电话：021-20511000 传真：021-20511999

邮编：200120上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

一、本次发行的批准和授权 ........................................ 4

二、本次发行的实质条件 ......................................... 4

三、发行人的主要股东和实际控制人 .................................... 4

四、发行人的业务 ............................................ 6

五、关联交易及同业竞争 ......................................... 7

六、发行人的主要财产 ......................................... 17

七、发行人的重大债权债务 ....................................... 28

八、发行人董事和高级管理人员及其变化 ................................. 31

九、发行人的税务 ........................................... 32

十、诉讼、仲裁或行政处罚 ....................................... 37

十一、本次发行的总体结论性意见 .................................... 40

4-1-1上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

上海市锦天城律师事务所关于合盛硅业股份有限公司

2026 年度向特定对象发行 A 股股票的

补充法律意见书（一）

致：合盛硅业股份有限公司

上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受合盛硅业股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”或“合盛硅业”）的委托，并根据发行人与本所签订的《聘请律师协议》，作为发行人 2026 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）的特聘专项法律顾问，并已于 2026 年 4 月 20 日出具了《上海市锦天城律师事务所关于合盛硅业股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A股股票的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”）和《上海市锦天城律师事务所关于合盛硅业股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）。

发行人财务报表截止日更新至 2026 年 6 月 30 日，本所律师就发行人报告期更新涉及的相关变化情况进行查验，并出具本补充法律意见书。

本补充法律意见书中所使用的定义、术语、名称、缩略语，除特别说明者外，与其在《律师工作报告》《法律意见书》中的含义相同，本所律师在《律师工作报告》《法律意见书》中未被本补充法律意见书修改的内容继续有效。

本所同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行所必备的法律文件，与《律师工作报告》《法律意见书》一并使用，并依法对本补充法律意见书承担责任。

本所同意发行人部分或全部在《募集说明书》中自行引用或按上交所审核、

中国证监会注册要求引用本补充法律意见书内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。

本补充法律意见书仅供发行人为本次发行之目的使用，不得用作任何其他目

4-1-2上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）的。

基于上述，本所律师根据《证券法》《公司法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，现出具补充法律意见书如下：

4-1-3上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

正文

一、本次发行的批准和授权

经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人本次发行已获得发行人内部权力机构的必要批准与授权，且该等批准与授权仍在有效期限内。依据《证券法》《公司法》《管理办法》等有关法律、法规、规章、规范性文件的规定，发行人本次发行尚待上交所的审核同意及获得中国证监会同意注册的决定。

二、本次发行的实质条件

本所律师已经在《律师工作报告》《法律意见书》中确认发行人具备本次发行的实质条件。

经本所律师查验，截至本补充法律意见书出具日，《律师工作报告》《法律意见书》所述的发行人本次发行条件未发生实质性变化或不利变化，发行人仍符合本次发行的实质性条件。

综上，本所律师认为，发行人本次发行符合《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件规定的上市公司向特定对象发行 A 股股票的实质条件要求。

三、发行人的主要股东和实际控制人

（一）主要股东

1、前十大股东经核查，截至 2026 年 6 月 30 日，发行人前十大股东持股情况如下：

序号股东姓名/名称持股数量（股）持股比例

1 合盛集团 435841688 36.87%

4-1-4上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序号股东姓名/名称持股数量（股）持股比例

2 罗燚 192493302 16.28%

3 罗烨栋 179406101 15.18%

4 肖秀艮 60000000 5.08%

5 香港中央结算有限公司 12461094 1.05%

6 罗立国 10558753 0.89%

7 浙江省国有资本运营有限公司 7881379 0.67%

中国农业银行股份有限公司－宏利高端装备股票

8 2839300 0.24%

型证券投资基金

珠海阿巴马私募基金投资管理有限公司－阿巴马

9 2735702 0.23%

万象芳华 21 号私募证券投资基金

10 泰康人寿保险有限责任公司－投连－创新动力 2549566 0.22%

合计 906766885 76.70%

注：截至 2026 年 6 月 30 日，合盛硅业回购专用证券账户持有回购股份 7726818 股，占公司的总股本比例为 0.65%。

（二）控股股东和实际控制人

截至 2026 年 6 月 30 日，合盛集团持有发行人 435841688 股股份，占发行人股本总额的 36.87%，为发行人的控股股东。

罗立国直接持有发行人 10558753 股股份，占发行人股本总额的比例为

0.89%；罗燚直接持有发行人 192493302 股股份，占发行人股本总额的比例为

16.28%；罗烨栋直接持有发行人 179406101 股股份，占发行人股本总额的比例

为 15.18%；罗立国及其女儿罗燚、儿子罗烨栋合计持有合盛集团 100%股权。罗立国及其女儿罗燚、儿子罗烨栋直接以及通过合盛集团控制发行人 818299844股股份，占发行人股本总额的比例为 69.22%，能够对发行人董事会、股东会决议产生重大影响。因此，罗立国及其女儿罗燚、儿子罗烨栋为发行人的实际控制人。

综上，发行人控股股东、实际控制人未发生变更。

（三）控股股东、实际控制人股份质押情况

截至 2026 年 6 月 30 日，合盛集团持有的发行人 209805100 股股份被质押，占其所持股份比例 48.14%，占发行人总股本 17.75%；罗燚持有的发行人

4-1-5上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

105150000 股股份被质押，占其所持股份比例 54.63%，占发行人总股本 8.89%；

罗烨栋持有的发行人 87320000 股股份被质押，占其所持股份比例 48.67%，占发行人总股本 7.39%。因此，发行人控股股东及实际控制人合计持有的发行人

402275100 股股份被质押，占其所持股份比例 49.16%，占发行人总股本 34.03%。

经核查，上述股份质押不存在影响发行人控制权稳定性的重大风险。

四、发行人的业务

（一）经核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司持有经营

所需的主要业务资质、许可的变更情况如下：

序有效期限

证书名称证书编号被许可人发证机关

号至

全国工业产品生（浙）浙江省市场监督管

1 发行人 2028.10.26

产许可证 XK13-008-00100 理局

危险化学品经营 3304001320260016

2 发行人嘉兴市应急管理局 2029.7.18

许可证 9

3 辐射安全许可证浙环辐证[F2231] 发行人浙江省生态环境厅 2027.6.26（ZJ）WH 安许证

4 安全生产许可证嘉兴合盛浙江省应急管理厅 2029.8.13

字[2026]-F-0323

非药品类易制毒浙江乍浦经济开发

（浙）

5 化学品生产备案嘉兴合盛区（嘉兴港区）应 2029.7.18

3S33040000054

证明急管理局

9165042132887349 吐鲁番市生态环境

6 排污许可证鄯善电业 2031.7.31

7G001P 局

91650421MA775X 吐鲁番市生态环境

7 排污许可证鄯善能源 2031.7.31

4W0Y001P 局

新疆合盛

91650421MAE5U7 吐鲁番市生态环境

8 排污许可证实业发展 2031.4.22

FF8A001V 局有限公司经核查，本所律师认为，发行人经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

（二）根据天健出具的《审计报告》及本所律师核查，除《律师工作报告》

《法律意见书》已披露的外，发行人在境外设立的其他子公司如下：

1、Absolute Holding Co. Ltd

Absolute Holding Co. Ltd 系香港美即全资子公司，于 2024 年 6 月 24 日在英

4-1-6上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

属维尔京群岛设立，注册编号为 2152731，发行股份的数量为 50000 股，每股 1美元，注册地址为 P.O. Box 116 Road Town Tortola British Virgin Islands，截至本补充法律意见书出具之日，Absolute Holding Co. Ltd 无生产经营活动。

经核查，本所律师认为，发行人在境外设立子公司从事经营的行为，合法合规、真实有效。

（三）根据天健出具的《审计报告》及本所律师核查，自《法律意见书》出

具日至本补充法律意见书出具日，发行人的主营业务为工业硅、有机硅及多晶硅等硅基新材料产品的研发、生产及销售，未发生变更。

（四）根据天健所出具的《审计报告》以及发行人 2026 年半年度报告，报告

期内发行人主营业务收入情况如下：

2026 年 1-6 月 2025 年度 2024 年度 2023 年度

名称（万元）（万元）（万元）（万元）

主营业务收入 1000680.18 2024410.33 2651962.31 2635247.06

营业收入 1016044.05 2049854.55 2669225.03 2658356.30

占比 98.49% 98.76% 99.35% 99.13%因此，本所律师认为，报告期内，发行人主营业务突出。

（五）经核查，本所律师认为，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见

书出具日，发行人不存在持续经营的法律障碍。

五、关联交易及同业竞争

（一）发行人关联方的变化

1、其他持有发行人 5%以上股份的股东

截至 2026 年 6 月 30 日，其他直接持有发行人 5%以上股份的股东为肖秀艮，肖秀艮持有发行人 60000000 股股份，占发行人股本总额的 5.08%。

2、子公司

4-1-7上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序

关联方名称关联关系经营范围号许可项目：危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：非居住房地产租赁；机械设备租赁；常用有色金属冶炼；建筑发行人持用石加工；货物进出口；技术进出口；人力资源服务（不

1 东部合盛股 100% 含职业中介活动、劳务派遣服务）；信息技术咨询服务；

业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；皮革制品制造；塑料制品销售；塑料制品制造；建筑材料销售；铁合金冶炼。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）一般项目：常用有色金属冶炼；石墨及碳素制品制造；

石墨及碳素制品销售；建筑用石加工；铁合金冶炼；建发行人持

2 西部硅材料筑材料销售；货物进出口；技术进出口；非居住房地产

股 100%租赁；土地使用权租赁；机械设备租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）一般项目：供应链管理服务；技术服务、技术开发、技

术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；数字技术服务；信息技术咨询服务；物联网技术服务；物联网应用服务；云计算装备技术服务；信息系统集成服务；节能管理服务；

合同能源管理；以自有资金从事投资活动；大数据服务；

新材料技术推广服务；货物进出口；技术进出口；橡胶广东硅云供制品销售；高品质合成橡胶销售；化工产品销售（不含发行人持

3 应链有限公许可类化工产品）；高性能密封材料销售；合成材料销

股 100%

司售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；新型催化材料及助剂销售；金属矿石销售；金属包装容器及材料销售；金属材料销售；非金属矿及制品销售；有色金属合金销售；密封用填料销售；金属制品销售；耐火材料销售；塑料制品销售；石墨及碳素制品销售；半导体器件专用设备销售；高性能有色金属及合金材料销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

一般项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理；合

成材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；

高品质合成橡胶销售；橡胶制品销售；金属制品销售；

智能仪器仪表销售；石油制品销售（不含危险化学品）；

煤炭及制品销售；耐火材料销售；石墨及碳素制品销售；

非金属矿及制品销售；保温材料销售；半导体器件专用

宁波硅创进设备销售；新型催化材料及助剂销售；金属包装容器及发行人持

4 出口有限公材料销售；有色金属合金销售；高性能密封材料销售；

股 100%

司密封用填料销售；塑料制品销售；高性能有色金属及合金材料销售；光伏设备及元器件销售；电子专用材料销售；光学玻璃销售；技术玻璃制品销售；金属材料销售

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：危险化学品经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

5 合盛热电发行人持许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务（依

4-1-8上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序

关联方名称关联关系经营范围号

股 100% 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：热力生产和供应；机械设备租赁；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

Absolute香港美即

6 Holding Co. 无生产经营活动

持股 100%

Ltd

3、分公司

序

关联方名称经营范围号

一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机软硬件及辅助设备零售；网络技术服务；信息技

上海提盛科技术咨询服务；信息系统集成服务；计算机系统服务；数据处理和存

1 有限公司宁波储支持服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）（除依法分公司须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

4、曾经的子公司

序号关联方名称关联关系

1 石河子市腾新材料科技有限公司西部合盛持股 100%

2 海南硅璞科技有限公司嘉兴合盛持股 100%

5、除发行人及其子公司以外，控股股东、实际控制人控制或担任董事、高

级管理人员的法人或其他组织序

关联方名称关联关系经营范围号

一般项目：商业综合体管理服务；非居住房地产租赁；

文艺创作；平面设计；组织文化艺术交流活动；广告发布；广告设计、代理；园区管理服务；酒店管理；市场营销策划；企业管理；企业管理咨询；咨询策划服务；

信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；会议及展览服务；大数据服务；软件开发；物业管理；创业空间

杭州鼎煜宏杭州江滨娱服务；物联网技术服务；物联网应用服务；柜台、摊位

1 昇商业管理乐有限公司出租；餐饮管理；办公服务；停车场服务；家政服务；

有限公司持股 100%物联网技术研发；项目策划与公关服务；体育赛事策划；

组织体育表演活动；信息技术咨询服务；技术服务、技

术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；

日用百货销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；

普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；电车销售；汽车销售；新能源汽车整车销售；食

4-1-9上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序

关联方名称关联关系经营范围号用农产品批发；食用农产品零售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

合盛集团持慈溪市锦禾股 100%；罗一般项目：信息技术咨询服务（除依法须经批准的项目

2 信息技术咨立国担任执外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

询有限公司

行董事、经理

一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、

技术转让、技术推广；隔热和隔音材料制造；隔热和隔音材料销售；耐火材料生产；耐火材料销售；保温材料销售；货物进出口；太阳能发电技术服务；工程管理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；

合盛集团持新兴能源技术研发；光伏设备及元器件销售；新能源原

纳诺科技有股 53.33%；

3 动设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依限公司罗立国担任法自主开展经营活动）。许可项目：危险化学品生产；

董事危险化学品经营；危险化学品仓储；供电业务；发电业

务、输电业务、供（配）电业务；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

合盛集团持

股 92.67%；

新疆亿日铜罗立国担任铜箔的生产、加工及销售，铜材的进出口的贸易，新4 箔科技股份董事长；罗燚能源装置的开发、设计及制造（依法须经批准的项目，有限公司担任副董事经相关部门批准后方可开展经营活动）长；罗烨栋担任董事

泓明嘉诚科一般项目：电子专用材料研发；新材料技术研发；技术技（宁波）有服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技合盛新能（宁限公司持股术推广；电容器及其配套设备制造；电子元器件与机电

5 波）科技有限

100%；罗立组件设备制造；电子专用材料制造；电池制造；货物进

公司国担任执行出口；技术进出口；进出口代理（除依法须经批准的项董事、总经理目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

一般项目：企业管理；企业管理咨询；创业投资（限投合盛集团持新疆新未来资未上市企业）；物业管理；单位后勤管理服务；企业

股 100%；罗

6 企业管理咨总部管理；住房租赁；市场营销策划；企业形象策划。

立国担任董询有限公司（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展事经营活动）许可项目：房地产开发经营。（依法须经批准的项目，新疆新未来经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以企业管理咨相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：非居住新疆恒居房询有限公司房地产租赁；不动产登记代理服务；信息咨询服务（不

7 地产开发有持股 100%，含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；会议及展览限公司

罗立国担任服务；住房租赁；土地调查评估服务；物业管理；城市董事绿化管理；标准化服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

6、发行人董事、高级管理人员及其关联方

4-1-10上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

除已披露的企业外，发行人董事、高级管理人员控制或担任董事、高级管理人员的其他企业

序号姓名关联方名称关联关系

1 浩瀚宁波启欣企业管理有限公司浩瀚持股 100%并担任执行董事

2 张少特宁波合盛磁业有限公司张少特持股 60%并担任执行董事

7、其他主要关联方

序号关联方名称关联关系

1 宁波均林新材料有限公司罗立伟担任经理

杨军及其配偶洪柳合计持股 100%，杨军担任执行董

2 乐清市春信电气有限公司

事、总经理

（二）关联交易根据天健所出具的《审计报告》和本所律师核查，报告期内（2023 年 1 月 1日至 2026 年 6 月 30 日），发行人与关联方发生的交易情况如下：

1、经常性关联交易情况

（1）采购商品、接受劳务

报告期内，发行人向关联方采购商品、接受劳务情况如下：

关联交 2026 年 1-6 2025 年度 2024 年度 2023 年度关联方

易内容月（万元）（万元）（万元）（万元）哈密市和翔工贸有限责任公

煤炭 58508.40 121609.00 234600.66 209258.47司

宁波巨盛帽业有限公司工作服 237.84 676.75 1149.86 863.07新疆亿日铜箔科技股份有限

材料 - 5.19 655.84 0.40公司

纳诺科技有限公司材料 - 104.29 279.12 6236.33

宁波合盛磁业有限公司水、电 148.00 250.33 193.98 193.04

石河子开发区赛德消防安全消防服

- 47.62 38.17 67.52

服务有限责任公司务新疆中煤华利德翔煤炭运销

煤炭 - - - 882.37有限公司

浙江今盛电力科技有限公司水、电 - - - 2.38物业服

宁波合融物业管理服务有限 - - - 0.61务公司

水、电 - - - 9.30库车聚友煤业有限责任公司

煤炭 1865.57 19519.55 35459.57 24640.90

[注]

开化联营贸易有限公司[注] 材料 - - 0.08 895.09

注：2026 年 1 月，发行人因与开化联营贸易有限公司、库车聚友煤业有限责任公司发生的交易未履行关联交易审议程序和信息披露义务等被浙江证监局出具了《关于对合盛硅业股份有限公司采取责令改正措

4-1-11上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）施的决定》（〔2026〕10 号）、被上海证券交易所出具了《关于对合盛硅业股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函〔2026〕0015 号）。

（2）销售商品、提供劳务

报告期内，发行人向关联方销售商品、提供劳务情况如下：

关联交易内 2026 年 1-6 2025 年度 2024 年度 2023 年度关联方

容月（万元）（万元）（万元）（万元）

有机硅、光

纳诺科技有限公司伏组件安装 753.14 627.94 2227.30 2825.17及酒店服务

宁波红达新能源有限公光伏组件安

- - 642.52 -

司装

电 1503.90 - 23.68 1344.21

蒸汽 16.88 - 51.11 275.14新疆亿日铜箔科技股份

材料 - - - 4.98有限公司

污水处理 - - 0.39 2.73

服务费 0.03 - - -

弘能亿禾（宁波）科技有水、电、材

- - 636.27 241.42

限公司料、加工费

软件 - 148.95 - -

有机硅 - 27.99 - -合盛集团

光伏组件 - 2.57 23.39 -

酒店服务 - 1.51 - -

四川日盛铜箔科技股份材料、辅材、

- - 10.04 57.42

有限公司餐饮服务阜新百年国际赛道城建

材料 - - - 9.65设管理有限公司

合盛新能（宁波）科技有

辅材 - 5.81 - 1.50限公司

电 - - - 4.65宁波合融物业管理服务

餐饮、物业、

有限公司 - - - 0.14车位服务

餐饮、客房

慈溪科兰贸易有限公司 - - - 0.08服务宁波格致塑料制品有限

光伏组件 8.46 173.40 - -公司

宁波合盛磁业有限公司材料 - 0.15 - -库车聚友煤业有限责任

煤炭 0 16641.93 37058.11 2060.45公司

（3）关联租赁情况

报告期内，发行人关联租赁具体情况如下：

1）发行人作为出租方

4-1-12上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

2026 年 1-6 月 2025年度 2024 年度 2023 年度

承租方租赁资产种类（万元）（万元）（万元）（万元）

弘能亿禾（宁波）科

厂房 - - 64.81 110.98技有限公司

2）发行人作为承租方

租赁资 2026 年 1-6 2025 年度 2024 年度 2023 年度出租方

产种类月（万元）（万元）（万元）（万元）

宁波格致塑料制品有限公司厂房 49.18 163.35 163.35 159.47四川日盛铜箔科技股份有限

宿舍 - - 34.24 8.56公司

黑河亿信机械制造有限公司宿舍 - - 14.68 14.68

（4）关键管理人员薪酬

2026 年 1-6 月 2025 年度 2024 年度 2023 年度

项目（万元）（万元）（万元）（万元）

关键管理人员报酬 327.53 780.17 904.41 1427.74

2、偶发性关联交易

（1）关联担保

截至 2026 年 6 月 30 日，关联方为发行人及子公司提供的正在履行的担保情况如下：

担保金额担保到期日担保方（万元）（或到期日区间）

2026 年 9 月 21 日至

合盛硅业、合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚 562255.04

2027 年 9 月 30 日

合盛硅业、宁波合盛集团有限公司、罗立国、罗烨栋、 2026 年 9 月 21 日至

324177.40

罗燚、鄯善电业 2027 年 9 月 30 日

2026 年 7 月 10 日至

合盛硅业、罗立国、王宝娣 187000.00

2031 年 7 月 10 日

2026 年 8 月 28 日至

罗烨栋、石佳玉、罗燚、浩瀚 128000.00

2028 年 8 月 28 日

2027 年 8 月 20 日至

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、华新新材料 125000.00

2029 年 2 月 13 日

合盛硅业、罗立国、王宝娣、罗烨栋、石佳玉、罗燚、 2026年 12月 20日至

91900.00

浩瀚 2030 年 6 月 14 日

合盛集团、罗立国、王宝娣、罗烨栋、石佳玉、罗燚、 2026年 10月 20日至

88000.00

浩瀚 2028 年 1 月 20 日

鄯善电业、宁波合盛服饰有限公司、合盛集团、罗立 2026 年 8 月 6 日至

80500.00

国、王宝娣、中创智芯、王宝珍 2027 年 6 月 22 日

2027 年 2 月 3 日至

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、合盛热电 68400.00

2027 年 3 月 17 日

合盛集团、慈溪市锦江宾馆有限公司、罗燚、罗烨栋、

65000.00 2027 年 1 月 7 日

罗立国、王宝娣

4-1-13上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

担保金额担保到期日担保方（万元）（或到期日区间）

2026年 10月 19日至

合盛集团、罗立国、王宝娣、罗烨栋、罗燚 49000.00

2027 年 5 月 8 日

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、合盛热电 42800.00 2026 年 10 月 16 日

2026 年 8 月 19 日至

罗立国、宁波合逸、阿尔法半导体、西部合盛 42800.00

2026 年 8 月 28 日

2026年 12月 23日至

罗烨栋、石佳玉、罗燚、浩瀚 40000.00

2028 年 8 月 28 日

合盛集团、罗立国、王宝娣、罗烨栋、石佳玉、罗燚、

39990.00 2026 年 12 月 17 日

浩瀚、西部合盛

2026 年 12 月 2 日至

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、合盛热电 38100.00

2027 年 4 月 11 日

2027 年 5 月 10 日至

罗立国、宁波合逸、宁波阿尔法、西部合盛 28800.00

2027 年 5 月 13 日

2026年 10月 16日至

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、合盛热电 24000.00

2027 年 6 月 26 日

2026年 10月 16日至

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、合盛热电 23500.00

2027 年 3 月 18 日

2026 年 7 月 2 日至

合盛硅业、罗立国、王宝娣 20292.33

2027 年 2 月 19 日

2027 年 6 月 9 日至

合盛集团、罗立国、王宝娣、罗燚 20000.00

2028 年 6 月 10 日

2026 年 8 月 5 日至

合盛硅业、罗立国 18865.30

2029 年 2 月 28 日

2026 年 7 月 27 日至

罗立国 18716.67

2027 年 11 月 29 日

2026 年 7 月 8 日至

合盛硅业、罗立国、罗烨栋、罗燚 18500.00

2028 年 1 月 8 日

2026年 12月 23日至

合盛硅业、罗立国、罗烨栋、罗燚 17500.00

2027 年 12 月 19 日

2026年 12月 19日至

合盛硅业、罗立国、罗烨栋、罗燚 16500.00

2027 年 6 月 20 日

合盛集团、罗立国、王宝娣 16400.00 2026 年 7 月 18 日

合盛硅业、罗立国、王宝娣、罗烨栋、石佳玉、罗燚、

15000.00 2026 年 9 月 23 日

浩瀚

2026 年 9 月 21 日至

合盛硅业、罗燚 15000.00

2027 年 7 月 9 日

2026 年 9 月 25 日至

合盛硅业、罗立国、罗烨栋、罗燚 14000.00

2027 年 3 月 27 日

合盛硅业、合盛集团、罗立国、王宝娣 14000.00 2026 年 9 月 12 日

合盛硅业、罗立国、罗烨栋 13500.00 2027 年 2 月 2 日

合盛硅业、罗立国、罗烨栋 12000.00 2026 年 12 月 29 日

罗烨栋、石佳玉、罗燚、浩瀚 10990.00 2026 年 10 月 27 日

合盛硅业、罗立国、罗烨栋 10000.00 2026 年 12 月 25 日

2026年 10月 30日至

合盛硅业、合盛集团、罗烨栋、石佳玉 9800.00

2027 年 4 月 19 日

合盛集团、罗立国、王宝娣、罗燚、罗烨栋 9750.00 2026 年 7 月 24 日

2026 年 7 月 15 日至

合盛硅业、罗立国 8154.63

2027 年 1 月 30 日

4-1-14上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

担保金额担保到期日担保方（万元）（或到期日区间）

2026 年 7 月 15 日至

合盛硅业、合盛集团 8000.00

2027 年 1 月 15 日

2026 年 7 月 14 日至

合盛硅业、合盛集团 8000.00

2027 年 1 月 14 日

2026 年 7 月 15 日至

合盛硅业、合盛集团 8000.00

2027 年 1 月 15 日

罗立国、合盛集团、王宝娣、罗烨栋、罗燚 4875.00 2027 年 6 月 30 日

2026 年 9 月 27 日至

合盛集团 4090.54

2027 年 8 月 29 日

2027 年 3 月 31 日至

罗立国、王宝娣、罗烨栋、合盛集团 4080.00

2027 年 6 月 17 日

合盛硅业、合盛集团、罗立国、王宝娣、罗烨栋、石

3000.00 2026 年 11 月 9 日

佳玉、罗燚

合盛硅业、罗烨栋、石佳玉 3000.00 2026 年 11 月 27 日

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、合盛热电 1000.00 2027 年 2 月 3 日

合盛集团、罗立国、王宝娣、罗烨栋、罗燚 1000.00 2026 年 11 月 20 日

合盛集团、罗立国、罗烨栋、罗燚、合盛热电 1000.00 2027 年 3 月 10 日

合盛硅业、罗立国、罗烨栋 1000.00 2027 年 1 月 28 日

合盛硅业、罗立国、罗烨栋 1000.00 2027 年 3 月 18 日

（2）关联方资产转让情况

2023 年 12 月，硅业新材料公司将持有的鄯善县宏善工程建设有限公司 100%

股权以 1786.25 万元的价格转让给新疆新未来企业管理咨询有限公司。

2026 年 2 月，新疆卓能煤业有限公司与库车聚友煤业有限责任公司签订《资产转让协议》，新疆卓能煤业有限公司以 4682.49 万元（不含税）的价格向库车聚友煤业有限责任公司收购其固定资产、房屋建筑物。

2026 年 4 月，宁波阿尔法半导体有限公司将持有的杭州中创智芯微电子有

限公司 100%股权以 47926.55 万元的价格转让给宁波澜兴电子科技有限公司和宁波千誉微电子有限公司。

（3）关联方资金拆借

2026 年 1-6 月 2025 年度

类型关联方本期发生额期末余额本期发生额期末余额（万元）（万元）（万元）（万元）

资金拆入合盛集团 735201.00 254754.56 811935.26 269052.84

资金拆出中创智芯 6552.43 - - -

注：报告期初至 2026 年 4 月，中创智芯为公司子公司阿尔法半导体的全资子公司。2026 年 4 月，阿

4-1-15上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

尔法半导体将中创智芯 100%股权转让给宁波澜兴电子科技有限公司和宁波千誉微电子有限公司，中创智芯变更为公司关联方，上表中的资金拆出均发生于转让前，截至报告期末，资金拆出情形已消除。

（4）关联方捐赠

2026 年 1-6 月 2025 年度 2024 年度 2023 年度

关联方（万元）（万元）（万元）（万元）

慈溪市合盛慈善基金会 100.00 50.00 200.00 200.00

（5）2025 年度代收代付合盛集团社保款项 19.30 万元。

（6）关联方应收应付款项

1）应收项目

2026.6.30 2025.12.31 2024.12.31 2023.12.31

关联方（万元）（万元）（万元）（万元）

应收账款 -

合盛集团 - 31.63 - -

合盛新能（宁波）科技有限公司 - 6.57 - -

宁波格致塑料制品有限公司 - 195.94 - -

新疆亿日铜箔科技股份有限公司 9.91 - 13.39 144.11

纳诺科技有限公司 162.76 - 64.20 63.43

四川日盛铜箔科技有限公司 - - 6.87 -阜新百年国际赛道城建设管理有

- - - 10.90限公司

小计 172.67 234.13 84.46 218.43预付款项

哈密市和翔工贸有限责任公司 4637.90 4928.44 3218.11 6668.49

开化联营贸易有限公司 - 954.62 954.62 523.45

小计 4637.90 5883.06 4172.73 7191.94

其他非流动资产 -

开化联营贸易有限公司 - 732.59 732.59 1156.77

小计 - 732.59 732.59 1156.77

2）应付项目

2026.6.30 2025.12.31 2024.12.31 2023.12.31

关联方（万元）（万元）（万元）（万元）应付账款

库车聚友煤业有限责任公司 7175.48 2992.39 - 1820.98

纳诺科技有限公司 - 234.80 452.99 2569.05

开化联营贸易有限公司 - 237.60 237.60 144.94

宁波巨盛帽业有限公司 510.76 397.75 119.62 225.00

宁波格致塑料制品有限公司 49.18 - 103.27 -

新疆亿日铜箔科技股份有限公司 5.27 5.37 0.18 -石河子开发区赛德消防安全服务有限

98.93 47.62 - 112.96

责任公司

宁波合盛磁业有限公司 170.28 - 20.74 19.83

4-1-16上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

2026.6.30 2025.12.31 2024.12.31 2023.12.31

关联方（万元）（万元）（万元）（万元）

小计 8009.89 3915.53 934.40 4892.76其他应付款

四川日盛铜箔科技股份有限公司 - - - 3.93

合盛集团 254754.56 269052.84 - -

小计 254754.56 269052.84 - 3.93

根据天健所出具的《审计报告》并经本所律师核查，发行人与关联方之间的上述关联交易存在必要性、合理性，交易价格公允，不存在损害发行人及其他股东利益的情形。报告期内，发行人与库车聚友煤业有限责任公司发生的交易存在未及时履行决策程序的情况，但是发行人已召开董事会对该关联交易进行了补充确认并进行信息披露，经整改后，上述关联交易履行了《公司章程》和上海证券交易所等规定的决策程序和信息披露。上述关联交易对发行人独立经营能力不构成重大影响。

六、发行人的主要财产

（一）发行人及其子公司拥有的房产和土地

1、房产所有权和土地使用权

截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及其子公司拥有的主要自有房产和土地使用权变更情况如下：

序权利终止期有无权

证号坐落面积（㎡）用途性质

号人限利限制

新（2026）石河

合盛工业用 2076年1

1 子市不动产权 147团20连 68833.21 出让无

热电地月17日

第 0012358 号鄯善县柯克亚路

新（2026）鄯善

鄯善以西、合盛产业工业用 2073年1

2 县不动产权第 865501 出让无

电业园西侧、光伏路地月30日

0001202 号

北侧

新（2026）鄯善鄯善县工业园区

商业服自建

县不动产权第嘉运合盛产业园西房产590/土 -/2064年

3 务/商房/出无

0000107 号至第物流侧、光明南二路地19720 5月9日

业用地让

0000110 号南侧 3 幢

房产

新（2026）石河工业/ 自建

西部石河子市北二七 97117.54/土 -/2069年

4 子市不动产权工业用房/出无

合盛路6-1号等46处地 6月19日

第 0016261 号地让

623358.33

新（2023）鄯善鄯善石材工业园工业/ 自建

鄯善房产 58225/ -/2067 年

5 县不动产权第区光伏路南侧、工业用房/出无

电业土地 249920 2月 27日

0000394 号等 25 柯克亚路斜侧地让

4-1-17上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序权利终止期有无权

证号坐落面积（㎡）用途性质

号人限利限制个证书新疆

新（2021）鄯善鄯善县柯克亚路

硅业 2071 年 6

6 县不动产权第西侧、恒昌路南土地 652915 工业出让有

新材月 30 日

0003297 号侧

料

新(2022)乌鲁木乌鲁木齐甘泉堡 2064 年

中部土地

7 齐市不动产权经济技术开发区工业出让 10 月 30 有

合盛 671811.24

第 0028710 号禾润街 2979 号日

沪（2023）嘉字 2072 年

上海嘉定区南翔镇 5 土地科研设

8 不动产权第出让 10 月 23 有

合盛街坊 123/4 丘 10098.50 计用地

027354 号日

川（2017）不动泸州长开区罗汉街道 2067 年 5

9 土地 8212 工业出让有

产权 0085192 号合盛临港社区月 5 日

云（2021）昭阳

云南小龙洞，段家石 2071 年 8

10 区不动产权第土地 460854 工业出让有

合盛桥水库北侧月 4 日

0057772 号

2、发行人尚未取得权属证书的不动产

（1）截至 2026 年 6 月 30 日，发行人部分房产未取得权属证书，具体情况如

下：

序号房产名称备注

鄯善电业、东部合盛、隆盛碳素坐落于柯克亚路合

盛产业园的厂房、办公楼等

新疆硅业新材料煤电硅一体化项目车间厂房、员工不存在被责令拆除的情形和

宿舍等被处罚的风险[注 1]

3 寰新环境办公楼

4 新疆合盛实业发展有限公司综合办公楼、厂房等

5 西部合盛公租房

建设手续合法合规，不属于违

6 华新新材料厂房章建筑，不存在被责令拆除的合盛创新材料二期催化剂车间、光伏焊带车

7 情形和被处罚的风险[注 2]

间、铜粉仓库

中部合盛年产 20 万吨高纯多晶硅项目车间厂房、

建设手续合法合规，不属于违年产 150 万吨新能源装备用超薄高透光伏玻璃制造

8 章建筑，不存在被责令拆除的

项目车间厂房、年产 20GW 光伏组件项目车间厂

情形[注 3]

房、员工宿舍等建设手续正在合法合规地办

9 内蒙古赛盛单晶硅及碳化硅加工厂房理中，不存在被责令拆除的情

形[注 4]系从开发商处购买取得商品海南辰熙企业管理有限公司位于海南生态软件园科房，因开发商未办理不动产权

10 技企业加速园 A9（幢）地下一层，2345（层）A9-1

属首次登记而无法权属证书（房号）和 A9-2（房号）的转移登记

注 1：2026 年 3 月 23 日，鄯善县自然资源局出具《情况说明》，载明鄯善县合盛硅业煤电硅一体化硅基新材料循环经济产业园名下合盛电业(鄯善)有限公司、新疆东部合盛硅业有限公司、鄯善隆盛碳素制

造有限公司、新疆合盛硅业新材料有限公司、新疆寰新环境发展有限公司、新疆合盛实业发展有限公司等

6 家公司未取得权属证书的建筑物，该等建筑物不存在被责令拆除的情形和被处罚的风险，经核实，该 6

家公司不存在因违反建设规划及土地管理法规而受到处罚的情形。

4-1-18上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

注 2：2026 年 3 月 23 日，石河子经济技术开发区规划建设局出具《证明》，载明西部合盛坐落于石河子开发区北二七路以北的综合楼，坐落于石河子开发区北八路以南的公租房，华新新材料坐落于北二七路以北的厂房，合盛创新材料坐落于北二七路以北的二期催化剂车间、光伏焊带车间、铜粉仓库未取得权属证书的建筑物，建设手续合法合规，不属于违章建筑，该等建筑物不存在被责令拆除的情形和被处罚的风险。自 2023 年 1 月 1 日至本证明出具之日，该等公司未发生因违反建设规划及土地管理法规受处罚的情况。

注 3：2026 年 4 月 9 日，乌鲁木齐市自然资源局甘泉堡经济技术开发区（工业区）分局出具《情况说明》，载明新疆中部合盛硅业有限公司坐落于乌鲁木齐甘泉堡经济技术开发区（工业区）禾润街 2979 号的年产 20 万吨高纯多晶硅项目车间厂房，年产 150 万吨新能源装备用超薄高透光伏玻璃制造项目车间厂房，年产 20GW 光伏组件项目车间厂房、员工宿舍等建筑物，土地和规划手续合法，该等建筑物不存在被自然资源部门责令拆除的情形和被自然资源部门处罚的风险。自 2023 年 1 月 1 日至本证明出具之日，该公司未发生因上述建筑物被自然资源部门处罚的情况。

注 4：2026 年 3 月 20 日，呼和浩特金山高新技术产业开发区管理委员会出具《证明》，载明内蒙古赛盛坐落于赛罕区阿木尔北街以南、石化三路以西，其年产 800 吨碳化硅颗粒项目的厂房，在 2024 年 3月 5 日已作出不予处罚决定。该项目的建设手续正在合法合规地办理中，不存在被责令拆除的情形及被处罚的风险。

（2）截至 2026 年 6 月 30 日，发行人未取得权属证书的土地变更情况如下：

序面积

权利人坐落备注号（㎡）新疆卓能库车县阿格乡康村库车县通过资产收购取得，已签署《资

1 煤业有限 G217 线以南，规划道路以 44514 产转让协议》并支付完毕资产收

公司西购款

3、发行人承租的与生产经营有关的房产情况

截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及其子公司承租的与生产经营有关的房屋变更情况如下：

序面积

出租方承租方房屋坐落用途租赁期限租金号（㎡）阿勒泰市迎宾路克

阿勒泰矿 2026.3.1-2 2.5 万

1 李海建兰区 99 号万驰广场办公室 44.01

业 027.2.28 元/年

1 栋十五层 8 号

新疆灿阳

银盾保安石材园区鄯善县纺 51.53

新能源发 10306. 2026.3.1-2

2 服务有限织服装产业园 4 号厂房万元/

电有限公 53 026.12.31

责任公司和 1 号厂房年司

上海汇锦上海市嘉定区南翔 2025.10.13

7.8 万

3 公寓管理发行人镇银翔路 609 号 3 办公室 / -2026.10.1

元/年

有限公司楼 301 区域 6 号房 2

上海提盛湖北省武汉市硚口

湖北宏狮 17.77

科技有限区武胜路 121 号香 2025.7.8-2

4 伍贰科技办公室 361.1 万元/

公司武汉港中心 T2 楼 12 层 027.7.7

有限公司年

分公司 02 室

5 上海绿谷上海提盛上海市长宁区哈密办公室 280 2024.8.10- 108 万

4-1-19上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序面积

出租方承租方房屋坐落用途租赁期限租金号（㎡）

别墅管理科技有限路 1500 号 235 幢 2027.8.9 元/年

有限公司公司慈溪市古塘街道青

宁波格致宁波隆盛 103.27

少年宫北路538号的厂房、 6884.5 2026.1.1-2

6 塑料制品硅业有限万元/

宁波格致塑料制品办公室 8 026.12.31

有限公司公司年有限公司内

（二）发行人及其子公司拥有专利、商标等

1、商标

截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及其子公司拥有的注册商标变化情况如下：

（1）境内注册商标核定使用

序号名称权利人注册号有效期商品类别

2026 年 4 月 7 日至

1 发行人 80224597 9

2036 年 4 月 6 日

（2）境外商标

序核定使用

名称权利人注册号有效期注册地区

号商品类别

TM-01-00-07 2024.2.21至沙特阿拉

1 发行人 9

334-24 2033.11.3 伯

TM-01-00-07 2024.2.21至沙特阿拉

2 发行人 35

328-24 2033.11.3 伯

2023.12.22至

3 合量科技 018968238 9、35 欧盟

2033.12.22

2025.8.19至

4 合量科技 933063148 9 巴西

2035.8.19

2025.8.19至

5 合量科技 933063199 35 巴西

2035.8.19

2、专利

截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及其子公司拥有的专利变化情况如下：

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型

一种用于甲基乙烯基实用

1 嘉兴合盛 ZL202521830582.6 2025.8.27 10 年

硅橡胶脱低的冷凝器新型

一种用于高导热填料实用

2 嘉兴合盛 ZL202521784095.0 2025.8.21 10 年

分散的多功能混合设新型

4-1-20上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型备内蒙古赛

一种高纯碳化硅颗粒实用

3 盛新材料 ZL202521471899.5 2025.7.14 10 年

复合清洗设备新型有限公司内蒙古赛

一种气氛下提纯石墨实用

4 盛新材料 ZL202521654868.3 2025.8.5 10 年

粉的装置新型有限公司

一种锅炉掺烧的混煤实用

5 鄯善电业 ZL202521510477.4 2025.7.18 10 年

装置新型一种用于高灰分煤还

西部硅材实用

6 原剂预处理的破碎装 ZL202520837226.0 2025.4.29 10 年

料新型置实用

7 一种熔盐储能装置合盛热电 ZL202521808562.9 2025.8.25 10 年

新型

一种 AOPs 预处理与

新疆硅业实用

8 生物处理耦合的有机 ZL202520978668.7 2025.5.19 10 年

新材料新型硅废水净化装置

一种多晶硅自动化输实用

9 中部合盛 ZL202521493892.3 2025.7.17 10 年

送系统新型

一种多晶硅破碎解锭实用

10 中部合盛 ZL202521461639.X 2025.7.11 10 年

装置新型

一种锅炉节能用余热实用

11 鄯善能源 ZL202520715428.8 2025.4.16 10 年

回收换热器新型

一种燃煤电厂脱硫废实用

12 鄯善能源 ZL202520746672.0 2025.4.21 10 年

水处理设备新型

一种便于清洗的冷却实用

13 鄯善能源 ZL202520715432.4 2025.4.16 10 年

塔新型

一种节能环保的余热实用

14 鄯善能源 ZL202520746673.5 2025.4.21 10 年

锅炉烟道清理设备新型

一种节能环保的烟气实用

15 鄯善能源 ZL202520715430.5 2025.4.16 10 年

余热回收锅炉新型一种可提高励磁功率实用

16 柜冷却风扇供电可靠鄯善能源 ZL202423282421.6 2024.12.30 10 年

新型性的系统

一种间冷系统供水管实用

17 鄯善电业 ZL202521631458.7 2025.8.1 10 年

道新型

一种用于清理直流锅实用

18 鄯善电业 ZL202521631454.9 2025.8.1 10 年

炉污垢的装置新型

组合式密封垫片及汽实用

19 鄯善电业 ZL202521455497.6 2025.7.11 10 年

轮机新型

一种具有按压机构的实用

20 鄯善电业 ZL202521631463.8 2025.8.1 10 年

冷渣机新型

一种燃煤锅炉煤粉用实用

21 鄯善电业 ZL202521357368.3 2025.6.30 10 年

预热研磨装置新型

适用于高水分露天煤实用

22 鄯善电业 ZL202521203852.0 2025.6.12 10 年

干燥处理的干燥系统新型

一种氯甲烷的纯化系实用

23 嘉兴合盛 ZL202520367087.X 2025.3.4 10 年

统新型

4-1-21上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型

一种低粘度二甲基硅实用

24 嘉兴合盛 ZL202520165371.9 2025.1.23 10 年

油连续化生产系统新型

一种室温硫化硅橡胶实用

25 泸州合盛 ZL202520250356.4 2025.2.17 10 年

基胶管式聚合装置新型

一种过滤硅油滤袋清实用

26 泸州合盛 ZL202520250463.7 2025.2.17 10 年

理装置新型

一种有机硅单体精馏实用

27 鄯善硅业 ZL202520756117.6 2025.4.21 10 年

装置新型一种用于光伏组件密实用

28 封胶生产的自动化控鄯善硅业 ZL202520880889.0 2025.5.7 10 年

新型制装置

一种用于甲醇制氢的实用

29 鄯善硅业 ZL202520821759.X 2025.4.28 10 年

微通道反应器新型

一种具有内翅片的甲实用

30 鄯善硅业 ZL202520789645.1 2025.4.24 10 年

醇汽化器新型基于甲基乙烯基硅橡实用

31 胶生产的小料加料装鄯善硅业 ZL202520571913.2 2025.3.28 10 年

新型置

一种用于混炼硅橡胶实用

32 鄯善硅业 ZL202520795744.0 2025.4.25 10 年

生产的真空混炼装置新型实用

33 混合反应装置鄯善硅业 ZL202520594077.X 2025.4.1 10 年

新型实用

34 二甲基硅油生产装置鄯善硅业 ZL202520599326.4 2025.4.1 10 年

新型

一种用于催化剂添加实用

35 鄯善硅业 ZL202520814803.4 2025.4.27 10 年

的微型计量泵新型

改善二甲硅油过滤效实用

36 鄯善硅业 ZL202423229086.3 2024.12.26 10 年

果的装置新型一种降低碳化硅同质

外延缺陷的生长方阿尔法半发明

37 ZL202211585983.0 2022.12.9 20 年

法、碳化硅外延片和导体授权应用

一种碳化硅晶棒的切阿尔法半发明

38 ZL202610163151.1 2026.2.5 20 年

割方法导体授权

一种碳化硅单晶的制阿尔法半发明

39 ZL202211396071.9 2022.11.9 20 年

备方法导体授权一种碳化硅晶圆翘曲

阿尔法半发明

40 的修复方法以及碳化 ZL202511696858.0 2025.11.19 20 年

导体授权硅晶圆

一种大尺寸低缺陷碳阿尔法半发明

41 ZL202310055979.1 2023.1.17 20 年

化硅单晶的生长方法导体授权

阿尔法半实用

42 一种晶片检测设备 ZL202520606466.X 2025.4.2 10 年

导体新型

一种碳化硅晶片的清阿尔法半发明

43 ZL202511697018.6 2025.11.19 20 年

洗方法导体授权

一种用于高撕裂导电实用

44 隆盛硅业 ZL202520852532.1 2025.4.30 10 年

硅橡胶的精密裁切机新型

45 一种食品级硅橡胶制隆盛硅业实用 ZL202520966230.7 2025.5.16 10 年

4-1-22上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型

品的着色程度在线检新型测装置

一种型煤下料装置及实用

46 华越型煤 ZL202520805288.3 2025.4.25 10 年

下料系统新型

一种精煤浮选脱水用实用

47 华越型煤 ZL202520805289.8 2025.4.25 10 年

能源回收系统新型

一种煤泥水闭路循环实用

48 华越型煤 ZL202520649484.6 2025.4.8 10 年

收集储备水池新型

一种泥煤精制脱水装实用

49 华越型煤 ZL202520715426.9 2025.4.16 10 年

置新型

一种湿法挤压造粒成实用

50 华越型煤 ZL202520653116.9 2025.4.9 10 年

型设备新型

一种高效的煤炭燃烧实用

51 华越型煤 ZL202520653113.5 2025.4.9 10 年

性能检测装置新型

一种煤矸动态分选装实用

52 华越型煤 ZL202520757939.6 2025.4.21 10 年

置新型实用

53 一种压滤机过滤组件华越型煤 ZL202520715422.0 2025.4.16 10 年

新型

一种便携式锅炉水质合盛绿色实用

54 ZL202520850361.9 2025.4.30 10 年

检测用取样装置能源新型

一种锅炉烟气的除尘合盛绿色实用

55 ZL202520637939.2 2025.4.7 10 年

设备能源新型

一种锅炉高温耐腐蚀合盛绿色实用

56 ZL202520850362.3 2025.4.30 10 年

处理装置能源新型一种余热高温饱和水

合盛绿色实用

57 蒸气锅炉用的保护结 ZL202520850360.4 2025.4.30 10 年

能源新型构

一种余热锅炉烟气进合盛绿色实用

58 ZL202520637940.5 2025.4.7 10 年

炉管道能源新型

一种用于型煤压球机华新新材实用

59 ZL202520994532.5 2025.5.20 10 年

的输送机构料新型

一种具有积煤回收功华新新材实用

60 ZL202520850521.X 2025.4.30 10 年

能的煤粉过滤器料新型

一种粉煤中磁性物质华新新材实用

61 ZL202520648782.3 2025.4.8 10 年

的去除装置料新型实用

62 一种星型给料机合盛创新 ZL202521391514.4 2025.7.3 10 年

新型

一种铜基纳米催化剂实用

63 合盛创新 ZL202521240090.1 2025.6.17 10 年

生产装置新型

具有循环利用功能的实用

64 合盛创新 ZL202521142124.3 2025.6.5 10 年

制备铜粉水雾化装置新型

一种光伏焊带涂锡前实用

65 合盛创新 ZL202521142098.4 2025.6.5 10 年

的处理装置新型一种具有高效散热结

新疆硅业实用

66 构的甲基氯硅烷混合 ZL202520856097.X 2025.4.30 10 年

新材料新型粗单体预分离塔

一种带有能量回收功新疆硅业实用

67 ZL202520856102.7 2025.4.30 10 年

能的水解碱洗设备新材料新型

4-1-23上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型

有机硅废水含氢硅油新疆硅业实用

68 ZL202520925525.X 2025.5.12 10 年

分离回收一体化装置新材料新型

一种精馏塔闪蒸蒸汽新疆硅业实用

69 ZL202520844096.3 2025.4.29 10 年

回收装置新材料新型一种基于二氧化硅催

新疆硅业实用

70 化剂载体的高效电解 ZL202520825414.1 2025.4.28 10 年

新材料新型槽一种用于硅粉精细粉

新疆硅业实用

71 碎与表面改性一体化 ZL202520641627.9 2025.4.7 10 年

新材料新型的设备

有机硅加工余热回收新疆硅业实用

72 ZL202520419581.6 2025.3.11 10 年

利用装置新材料新型

一种有机硅单体精馏新疆硅业实用

73 ZL202520429894.X 2025.3.12 10 年

分离节能装置新材料新型

一种 NNN-吡啶-喹啉

型钴配合物及制备方新疆硅业发明

74 ZL202410574811.6 2024.5.10 20 年

法、催化的炔烃硅氢新材料授权加成反应新疆霍尔果斯合盛

一种硅片切割用便于实用

75 新能源科 ZL202521388127.5 2025.7.3 10 年

移动的硅片放置架新型技有限公司新疆霍尔果斯合盛实用

76 一种硅片的切割装置新能源科 ZL202521308936.0 2025.6.25 10 年

新型技有限公司新疆霍尔果斯合盛

一种单晶硅片切片装实用

77 新能源科 ZL202521139773.8 2025.6.5 10 年

置新型技有限公司新疆霍尔果斯合盛实用

78 一种切割硅片用夹具新能源科 ZL202521289163.6 2025.6.23 10 年

新型技有限公司新疆霍尔果斯合盛

一种便于散热的气相实用

79 新能源科 ZL202520981207.5 2025.5.19 10 年

色谱仪新型技有限公司新疆霍尔果斯合盛

一种切片机的收放线实用

80 新能源科 ZL202521224397.2 2025.6.16 10 年

轮新型技有限公司

4-1-24上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型新疆霍尔果斯合盛实用

81 一种高精度电子天平新能源科 ZL202520775519.0 2025.4.23 10 年

新型技有限公司新疆霍尔果斯合盛

一种硅片生产用抛光实用

82 新能源科 ZL202520751316.8 2025.4.21 10 年

装置新型技有限公司新疆霍尔果斯合盛实用

83 一种硅片检测装置新能源科 ZL202520715274.2 2025.4.16 10 年

新型技有限公司

一种用于工业硅冶炼西部硅材实用

84 ZL202520993100.2 2025.5.20 10 年

刺火现象的监测装置料新型

一种工业硅生产用振西部硅材实用

85 ZL202520795395.2 2025.4.25 10 年

动发生器料新型

一种工业硅冶炼的智西部硅材实用

86 ZL202520934751.4 2025.5.13 10 年

能推料装置料新型

一种工业硅冶炼的矿西部硅材实用

87 ZL202520900860.4 2025.5.9 10 年

热炉吹气装置料新型

一种用于工业硅冶炼西部硅材实用

88 ZL202521027379.5 2025.5.23 10 年

的炉内电阻测温架料新型一种矿热炉低压无功

西部硅材实用

89 补偿的柔性线圈电流 ZL202520615335.8 2025.4.3 10 年

料新型检测器

一种工业硅热炉的水西部硅材实用

90 ZL202520784415.6 2025.4.24 10 年

冷烟道料新型

一种工业硅高效智能西部硅材实用

91 ZL202520661269.8 2025.4.9 10 年

出炉的出炉口结构料新型

一种工业硅锭模砌筑西部硅材实用

92 ZL202520712143.9 2025.4.16 10 年

施工辅助支架料新型

一种工业硅生产用模西部硅材实用

93 ZL202520668838.1 2025.4.10 10 年

块化无线传感器料新型

一种工业硅冶炼用多西部硅材实用

94 ZL202520623782.8 2025.4.2 10 年

级钙杂质过滤装置料新型

一种用于工业硅的耐西部硅材实用

95 ZL202520818874.1 2025.4.28 10 年

高温吹氧管料新型一种用于矿热炉尾气

西部硅材实用

96 压力检测的压力传导 ZL202520690540.0 2025.4.11 10 年

料新型隔离器

一种具有防堵塞结构实用

97 西部合盛 ZL202520663425.4 2025.4.10 10 年

的进料过滤装置新型

一种二甲基硅油精馏实用

98 西部合盛 ZL202520787848.7 2025.4.24 10 年

分离设备新型

99 一种具有热交换功能西部合盛实用 ZL202520825741.7 2025.4.28 10 年

4-1-25上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型

的二甲基硅油混合式新型反应釜

一种八甲基环四硅氧实用

100 西部合盛 ZL202520774699.0 2025.4.23 10 年

烷生产装置新型一种具有高效导流结实用

101 构的气相二氧化硅高西部合盛 ZL202520714313.7 2025.4.16 10 年

新型温水解反应器

一种硅油净化提纯装实用

102 西部合盛 ZL202520614095.X 2025.4.2 10 年

置新型

一种 107 胶生产用自实用

103 动化原料混合与进料西部合盛 ZL202520510358.2 2025.3.22 10 年

新型装置一种带有原位分离功实用

104 能的含氢硅油合成反西部合盛 ZL202520614096.4 2025.4.2 10 年

新型应釜一种适用于二甲基二实用

105 氯硅烷萃取分离的新西部合盛 ZL202520537754.4 2025.3.26 10 年

新型型萃取装置

有机硅加工余热回收实用

106 西部合盛 ZL202520419581.6 2025.3.11 10 年

利用装置新型

一种有机硅单体精馏实用

107 西部合盛 ZL202520429894.X 2025.3.12 10 年

分离节能装置新型

一种 NNN-吡啶-喹啉

型钴配合物及制备方发明

108 西部合盛 ZL202410574811.6 2024.5.10 20 年

法、催化的炔烃硅氢授权加成反应具有凝并功能的燃煤实用

109 机组烟气协同净化系合盛热电 ZL202521631460.4 2025.8.1 10 年

新型统

冷渣机及锅炉设备组实用

110 合盛热电 ZL202521444980.4 2025.7.10 10 年

件新型实用

111 一种物料输送系统合盛热电 ZL202521652724.4 2025.8.5 10 年

新型一种适用于侧入式搅实用

112 拌器的搅拌轴密封装合盛热电 ZL202521424196.7 2025.7.8 10 年

新型置一种传输机构的速度实用

113 控制装置及燃煤电厂合盛热电 ZL202521808565.2 2025.8.25 10 年

新型智能控制系统实用

114 一种硅芯搭接组件中部合盛 ZL202520316862.9 2025.2.24 10 年

新型

一种密封性好的微通实用

115 中部合盛 ZL202520968014.6 2025.5.16 10 年

道换热器新型一种多晶硅差压耦合实用

116 精馏塔的蒸汽调节阀中部合盛 ZL202521091636.1 2025.5.29 10 年

新型组件

一种基于微通道强化实用

117 中部合盛 ZL202520915986.9 2025.5.12 10 年

传热的换热器新型

4-1-26上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序专利

专利名称专利权人专利号申请日有效期

号类型碳纤维硬质毡的热压发明

118 固化方法及热压固化中部合盛 ZL202410898083.4 2024.7.5 20 年

授权系统

一种超大型还原炉的实用

119 中部合盛 ZL202520881640.1 2025.5.7 10 年

硅芯支撑结构新型实用

120 一种冷氢化反应器中部合盛 ZL202520833495.X 2025.4.29 10 年

新型

一种具有在线监测功实用

121 中部合盛 ZL202520532716.X 2025.3.25 10 年

能的吸附床新型

一种多晶硅生产的尾实用

122 中部合盛 ZL202520353570.2 2025.2.28 10 年

气处理系统新型

一种氢气除杂效果好实用

123 中部合盛 ZL202520715027.2 2025.4.16 10 年

的吸附床新型

一种具有多重安全防实用

124 中部合盛 ZL202520762484.7 2025.4.21 10 年

护的吸附床新型

一种吸附床的分级过实用

125 中部合盛 ZL202520600735.1 2025.3.31 10 年

滤单元结构新型

一种超大型精馏塔的实用

126 中部合盛 ZL202520600058.3 2025.3.28 10 年

塔板结构新型

一种超大型精馏塔的实用

127 中部合盛 ZL202520636402.4 2025.4.3 10 年

塔体结构新型

一种特种石墨浸渍系实用

128 中部合盛 ZL202520436509.4 2025.3.13 10 年

统新型

3、软件著作权

截至 2026 年 6 月 30日，发行人及其子公司拥有的软件著作权变化情况如下：

序开发完成首次发表

软件名称著作权人登记号

号日期日期甲基乙烯基硅橡胶挥发气

1 鄯善硅业 - - 2026SR0759209

体检测管理嵌入式软件有机硅生产过程优化管理

2 鄯善硅业 - - 2026SR0759124

软件硅包车智能充电检测与管

3 东部合盛 - - 2025SR2330068

理系统软件工业硅原料筛分自动化控

4 东部合盛 - - 2025SR2330067

制系统软件

（三）经核查发行人所有的相关土地使用权属证书、房屋所有权产权证书、商标注册证书、专利权证书、软件著作权及相关经营设备的购买合同、发票等，本所律师认为，上述主要财产权属清楚、完整，不存在重大权属纠纷或潜在纠纷。

（四）截至 2026 年 6 月 30 日，除《律师工作报告》和本补充法律意见书已披露外，发行人及其子公司对其拥有的上述主要财产不存在抵押、质押或其他权

4-1-27上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

利受到限制的情况。

七、发行人的重大债权债务

（一）经核查，本所律师认为，截至 2026 年 6 月 30 日，发行人正在履行或将要履行的合同的标的额巨大或对发行人的影响较大的重大经济合同变化情况

如下：

1、借款合同和对应的担保合同截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及其子公司正在履行的借款合同（10000 万元以上）和对应的担保合同变化情况如下：

序借款额担保方

借款方贷款人合同编号借款期限号（万元）式交通银行宁波

2026.6.12 至

1 发行人杭州湾新区支 2633A17016 19995 保证

2026.12.17

行交通银行宁波

2026.6.12 至

2 发行人杭州湾新区支 2633A17017 19995 保证

2026.12.17

行

浦发银行慈溪 2026.6.22 至保证、抵

3 发行人 94122026280244 33000

支行 2027.6.22 押、质押

浦发银行慈溪 2026.6.22 至保证、抵

4 发行人 94122026280243 42000

支行 2027.6.22 押、质押

浙江稠州商业 2026.6.24 至

5 发行人 1960126xz00179686 10000 保证

银行宁波分行 2028.8.28

浙江稠州商业 2026.6.24 至

6 发行人 1960126xz00180043 10000 保证

银行宁波分行 2028.8.28

浙江稠州商业 2026.6.24 至

7 发行人 1960126xz00179799 10000 保证

银行宁波分行 2028.8.28

浙江稠州商业 2026.6.24 至

8 发行人 1960126xz00179917 10000 保证

银行宁波分行 2028.8.28

0390100010-2026 年

嘉兴合工商银行慈溪 2026.1.7 至保证、抵

9 （慈溪）字 00156 10000

盛分行营业部 2027.1.7 押、质押号

0390100010-2026 年

嘉兴合工商银行慈溪 2026.1.7 至保证、抵

10 （慈溪）字 00163 10000

盛分行营业部 2027.1.7 押、质押号

0390100010-2026 年

嘉兴合工商银行慈溪 2026.1.7 至保证、抵

11 （慈溪）字 00166 10000

盛分行营业部 2027.1.7 押、质押号

嘉兴合工商银行慈溪 0390100010-2026 年 2026.1.7 至保证、抵

12 10000

盛分行营业部（慈溪）字 00096 2027.1.7 押、质押

4-1-28上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序借款额担保方

借款方贷款人合同编号借款期限号（万元）式号

0390100010-2026 年

嘉兴合工商银行慈溪 2026.1.7 至保证、抵

13 （慈溪）字 00205 10000

盛分行营业部 2027.1.7 押、质押号

0390100010-2026 年

嘉兴合工商银行慈溪 2026.1.7 至保证、抵

14 （慈溪）字 00203 10000

盛分行营业部 2027.1.7 押、质押号

嘉兴合中国银行平湖 2026.3.13 至

15 JXPH2026 人借 186 14000 保证

盛支行 2026.9.12

（2026）（小西门支西部硅乌鲁木齐银行行）借字第 2026.1.8 至

16 18500 保证

材料小西门支行 D20261363000008 2028.1.8号

西部合建设银行石河 HTZ650630000LDZ 2026.2.13 至保证、质

17 11500

盛子分行 J2026N005 2027.3.13 押

鄯善合建设银行吐鲁 HTZ650680000LDZ 2026.6.9 至保证、质

18 15000

盛番分行 J2026N004 2027.7.9 押

2、采购合同

截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及子公司与报告期内的前五大供应商签署、正在履行中的框架合同或单个合同金额在 500 万元以上的采购合同如下：

序合同金额

供应商名称买方名称主要内容号（万元）

哈密市和翔工贸有限责任公华越型煤、华新原煤、超低灰大

1 按实际数量结算

司新材料块、超低灰中块中石油燃料油有限责任公司

2 隆盛碳素石油焦按实际数量结算

西北销售分公司

3 西部硅材料鹅卵石 1385

4 西部硅材料鹅卵石 2895

新疆楚泽能源有限公司

5 华新新材料配焦煤原煤按实际数量结算

6 华越型煤配焦煤原煤按实际数量结算

7 新疆新材料甲醇 645.00

8 新疆新材料甲醇 872.00

9 新疆新材料甲醇 654.00

10 新疆中泰新材料股份有限公新疆新材料甲醇 822.50

11 司新疆新材料甲醇 1175.00

12 新疆新材料甲醇 607.50

13 新疆新材料甲醇 974.00

14 新疆新材料甲醇 974.00

兖矿新疆能化有限公司煤炭

15 合盛热电低硫混煤按实际数量结算

运销分公司

4-1-29上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

序合同金额

供应商名称买方名称主要内容号（万元）

16 新疆宜化矿业有限公司合盛热电煤炭物流服务按实际数量结算

17 新疆新业能化物流有限责任西部合盛甲醇 705

18 公司西部合盛甲醇 940

冶炼精煤、六级

19 新矿国际贸易有限公司西部硅材料按实际数量结算

特低硫气精煤浙江定邦全球供应链有限公

20 新疆新材料甲醇按实际数量结算

司

3、销售合同

截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及子公司与报告期内的前五大客户签署、正在履行中的框架合同或单个合同金额在 3000 万元以上的销售合同如下：

序合同金额

客户名称卖方名称主要内容号（万元）

1 西部硅材料金属硅 11280.13

物产中大化工集团有限公司

2 东部合盛金属硅 4100

3 东部合盛金属硅 4275.00

4 东部合盛金属硅 3889.20

物产中大资本管理（浙江）有限公司

5 东部合盛金属硅 4100

6 东部合盛金属硅 4100

7 发行人金属硅 7987.45

8 发行人金属硅 4304.08

9 浙商中拓集团股份有限公司发行人金属硅 5126.01

10 发行人金属硅 17556.56

11 发行人金属硅 5326.97

新疆特变电工楼兰新材料技术有限公

12 隆盛碳素石墨电极 3600.00

司

13 新特硅基新材料有限公司发行人硅粉 4600.00

14 山东东岳有机硅材料股份有限公司西部硅材料金属硅 3700.00

15 四川永祥能源科技有限公司发行人硅块 3620.00

16 协鑫科技产业发展（徐州）有限公司西部硅材料硅粉、硅块 7454.00

17 协鑫科技产业发展（徐州）有限公司东部合盛硅粉、硅块 8296.00

18 云南通威高纯晶硅有限公司发行人硅块 5941.00

按照实际支付方

19 内蒙古大全新能源有限公司发行人硅粉

式及数量结算

4、融资租赁合同

截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及子公司正在履行的重大融资租赁合同

（10000 万元以上）变更情况如下：

4-1-30上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

截止 2026年 6月序租赁本金担保

出租方承租方租赁物租期 30 日的租金余号（万元）方式额（万元）中银金融租赁

1 鄯善电业设备 3 年 30000.00 7500 保证

有限公司长江联合金融

2 鄯善电业设备 3 年 60000.00 15000 保证

租赁有限公司芯鑫融资租赁

3 鄯善电业设备 3 年 55000.00 22000 保证

有限责任公司国药控股（中

4 国）融资租赁合盛热电设备 3 年 21000.00 2914.27 保证

有限公司浙江省富浙融

5 资租赁有限公嘉兴合盛设备 3 年 10000 6666.67 保证

司太平石化金融

6 租赁有限责任东部合盛设备 3 年 45000 7500 保证

公司浙江浙银金融

7 租赁股份有限东部合盛设备 36 月 30000 5120.31 保证

公司浦银金融租赁

8 东部合盛设备 36 月 50000 8333.33 保证

股份有限公司浙江浙银金融合盛新材

9 租赁股份有限设备 60 月 30000 18865.30 保证

料公司华融金融租赁

10 中部合盛设备 60 月 63000[注] 33248.72 保证

股份有限公司

注：合同约定的标的物总价款（租赁本金）为 63000 万元，实际租赁本金为 57400 万元。

（二）发行人和关联方之间重大债权债务关系及相互担保的情况

根据天健所出具的《审计报告》并经本所律师核查，发行人与其关联方之间存在关联方往来及关联方为发行人及其子公司提供担保的情形（详情见本补充法律意见书正文第五部分“关联交易及同业竞争”）。

（三）根据企业专项信用报告、发行人的说明并经本所律师核查，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全及人身权等方面的原因产生的重大侵权之债。

（四）经本所律师核查，截至 2026 年 6 月 30 日，发行人金额较大的其他应

收款和其他应付款均因正常的生产经营活动发生，合法有效。

八、发行人董事和高级管理人员及其变化

4-1-31上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

（一）发行人最近三年董事、监事、高级管理人员的任职及变动情况

2026 年 7 月 27 日，徐伟因个人原因辞去公司副总经理职务。

九、发行人的税务

（一）主要税种、税率

根据发行人提供的资料、天健所出具的《审计报告》、发行人 2026 年半年

度报告和本所律师核查，截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及其子公司执行的主要税种、税率未发生变更。

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称 2026 年 1-6 月

嘉兴合盛 15%

阿尔法半导体 15%

泸州合盛 15%

合盛热电 15%

隆盛硅业 15%

西部合盛 15%

东部合盛 15%

鄯善硅业 15%

隆盛碳素 15%

宁新碳素 15%

华越型煤 15%

华新新材料 15%

合盛创新材料 15%

西部硅材料 15%

鄯善电业 15%

新疆硅业新材料 15%

鄯善能源 15%

合盛绿色能源 15%

硅琼新材料（海南）有限公司 15%

硅创科技（海南）有限公司 15%

云南红河硅凌科技有限公司 15%

硅云工贸 20%

云南合创 20%

云南合盛能源有限公司 20%

宁波香逸恒餐饮服务有限公司 20%

天津永通华利投资有限公司 20%

上海合玙 12.5%

香港美即 [注]

香港美丝 [注]

4-1-32上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

纳税主体名称 2026 年 1-6 月

除上述以外的其他纳税主体 25%

注：根据香港《税务条例》，对非香港产生或获得之盈利，免征利得税。故香港美即和香港美丝从事转口贸易利得不计缴利得税。

经发行人说明及本所律师查验，发行人及其子公司目前执行的主要税种、税率符合法律、法规和规范性文件的规定。

（二）税收优惠及批文

经发行人说明及本所律师查验，2026 年上半年，发行人享受的税收优惠政策如下：

1、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构 2024 年认定报备的高新技术企业进行备案公示的通知》，嘉兴合盛通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。嘉兴合盛 2026 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，按 15%税率计缴企业所得税。

2、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对宁波市认定机构 2024 年认定报备的第一批高新技术企业进行备案公示的通知》，阿尔法半导体（合盛新材料）通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。阿尔法半导体

2026 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，按 15%税率计缴企业所得税。

3、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对四川省认定机构 2025 年认定报备的第三批高新技术企业进行备案的公示》，泸州合盛通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。泸州合盛 2026 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，按 15%税率计缴企业所得税。

4、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对新疆维吾尔自治区认定机构 2025 年认定报备的第一批高新技术企业进行备案的公告》，合盛热电通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。合盛热电 2026 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，按 15%税率计缴企业所得税。

5、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对宁波市认定机构 2023 年认定报备的第一批高新技术企业进行备案的公告》，隆盛硅业通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。隆盛硅业 2023 年度至 2025 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，

4-1-33上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

按 15%税率计缴企业所得税。

6、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对新疆维吾尔自治区认定机构 2023 年认定报备的第二批高新技术企业进行备案的公告》，西部合盛、东部合盛通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。西部合盛、东部合盛 2023 年度至 2025 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，按 15%税率计缴企业所得税。

7、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对新疆维吾尔自治区认定机构 2023 年认定报备的第一批高新技术企业进行备案的公告》，鄯善硅业、隆盛碳素、宁新碳素、华越型煤和华新新材料通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。该等公司 2023 年度至 2025 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，按 15%税率计缴企业所得税。

8、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对新疆维吾尔自治区认定机构 2024 年认定报备的第一批高新技术企业进行备案的公告》，合盛创新材料、西部硅材料和鄯善电业，通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。

该等公司 2026 年度享受高新技术企业所得税优惠政策，按 15%税率计缴企业所得税。

9、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《对新疆维吾尔自治区认定机构 2024 年认定报备的第三批高新技术企业进行备案的公告》，新疆硅业新材料通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年。新疆硅业新材料 2026 年享受高新技术企业所得税优惠政策，按 15%税率计缴企业所得税。

10、根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020 年第 23 号）规定，鄯善能源和合盛绿色能源 2026 年度享受西部大开发税收优惠政策，按 15%税率计缴企业所得税。

11、根据《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31 号）和《财政部税务总局关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2025〕3 号）规定，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，2020 年至 2027 年减按 15%的税率征收企

4-1-34上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）业所得税。硅琼新材料（海南）有限公司以及硅创科技（海南）有限公司 2026年度享受该税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得税。

12、根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十九条的规定，民族自治地

方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，可以决定减征或者免征。硅云工贸和云南合创 2026 年 1 月 1 日至 2026 年

12 月 31 日减半缴纳企业所得税中属于地方分享的部分，减按 20%的税率缴纳企业所得税。云南红河硅凌科技有限公司 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日减半缴纳企业所得税中属于地方分享的部分，减按 15%的税率缴纳企业所得税。

13、根据财政部、税务总局 2023 年 8 月颁发的《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告

2023 年第 12 号）规定，云南合盛能源有限公司、宁波香逸恒餐饮服务有限公司、天津永通华利投资有限公司本年度为小型微利企业，其应纳税所得额减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

14、按照《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告 2020 年第 45 号）和《中华人民共和国工业和信息化部国家发展改革委财政部国家税务总局公告 2021 年第 10 号》，国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。上海合玙为符合条件的软件企业，自 2023 年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。

15、根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条、《企业所得税法实施条例》第九十九条规定，以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。鄯善能源和合盛绿色能源余热发电销售收入减按 90%计缴企业所得税。

16、根据《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021 年第 40 号）的规定，增值税一般纳税人销售自产的资源综合利用产品

4-1-35上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。鄯善能源和合盛绿色能源利用工业生产过程中产生的余热生产的电力产品为《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（2022 年版）》的综合利用产品，可以享受增值税即征即退 100%的税收优惠政策。

17、根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 43 号），自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月

31 日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳增值税税额。隆盛硅业、嘉兴合盛、泸州合盛、鄯善硅业、西部合盛、东部合盛、西部硅材料、隆盛碳素、宁新碳素、华越型煤、华新新材料、合盛创新材料和阿尔法半

导体符合列入先进制造业企业名单的条件，享受可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳增值税税额的增值税优惠政策。

18、根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）规定，上海合玙销售其自行开发生产的软件产品，适用 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分，可享受即征即退的优惠政策。

综上所述，本所律师认为，发行人及其子公司报告期内享受的税收优惠政策并未与现行法律、法规、规章及规范性文件的规定相冲突，均合法、合规、真实、有效。

（三）政府补助

根据天健所出具的《审计报告》以及本所律师核查，报告期内发行人及其控股子公司享受的政府补助如下表所示：

报告期内，发行人政府补助计入其他收益金额

2026 年 1-6 月 2025 年度 2024 年度 2023 年度

项目（万元）（万元）（万元）（万元）

与收益相关的政府补助 2199.31 6392.71 10938.32 31546.27

与资产相关的政府补助 630.78 1182.38 742.78 1287.52

合计 2830.09 7575.09 11681.09 32833.80经核查，本所律师认为，发行人及其子公司报告期内享受的财政补助具有相

4-1-36上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

应政策依据，合法、有效。

（四）经本所律师核查并根据企业专项信用报告，自《法律意见书》出具日

至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司依法纳税，不存在被税务部门处罚的情形。

十、诉讼、仲裁或行政处罚

（一）行政处罚

根据发行人提供的行政处罚决定书、缴款凭证、企业专项信用报告等相关资

料及其说明，并经本所律师通过国家企业信用信息公示系统、信用中国、相关监管部门等网站查询，截至 2026 年 6 月 30 日，发行人及其合并报表子公司新增被主管部门处以单笔金额在 1 万元（含）以上罚款的行政处罚共计 4 项，具体情况如下：

序受处罚处罚

处罚作出机关处罚事由处罚措施

号主体时间

工业硅破碎工艺配套的 2 套硅粉尘除尘器泄爆装置未按照《粉尘防西部硅第八师石河子罚款 20000

1 2026.1 爆安全规程》（GB15577-2018）

材料市应急管理局元

要求进行泄爆面积计算、安装、检测，未能确保泄爆装置持续有效。

未经石河子市自然资源主管部门责令退还非批准，擅自在石河子市化工新材料西部合石河子市自然法占用的土

2 2025.9 产业园经五路以东、西岸大渠以南

盛资源和规划局地并罚款非法占用土地用来建设工业设施

587844.8 元及生产厂房。

矿山采场区六期十组边坡坡度大罚款 40000

阿勒泰吉木乃县应急

3 2026.5 于设计边坡；六期 11 组排土场未元并责令限

矿业管理局

按设计采取安全措施。期改正公司 25 万吨/年危废无害化及综合

寰新环吐鲁番市生态利用项目存在需要配套建设的环罚款 444720

4 2026.5

境环境局境保护设施未经验收即投入生产元或者使用的违法行为。

上述行政处罚中，第 3、4 项处罚，相关受处罚主体已按照处罚机关要求按期足额缴纳罚款并改正，并已取得处罚机关出具的书面证明，确认相关受处罚行为不构成重大违法行为及/或相关处罚不属于重大行政处罚。

针对上述第 1 项处罚，西部硅材料已按照处罚机关要求足额缴纳罚款并改

4-1-37上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）正。鉴于：（1）该次处罚系依据《工贸企业粉尘防爆安全规定》第二十七条“粉尘涉爆企业有下列行为之一的，由负责粉尘涉爆企业安全监管的部门依照《中华人民共和国安全生产法》有关规定，责令限期改正，处 5 万元以下的罚款；逾期未改正的，处 5 万元以上 20 万元以下的罚款，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处 1 万元以上 2 万元以下的罚款；情节严重的，责令停产停业整顿；

构成犯罪的，依照刑法有关规定追究刑事责任：..（二）粉尘防爆安全设备的安装、使用、检测、改造和报废不符合国家标准或者行业标准的；..”之规定作出，西部硅材料被处以 2 万元罚款，属于前述条款规定的基础处罚幅度内，且不属于“逾期未改正”或“情节严重”的适用情形；（2）相关处罚决定书未认

定属于情节严重，或导致严重环境污染、重大人员伤亡和社会影响恶劣等情形。

因此，上述第 1 项受处罚行为不构成《证券期货法律适用意见第 18 号》第二项规定的重大违法行为。

针对上述第 2 项处罚，西部合盛已按照处罚机关要求足额缴纳罚款。鉴于：

（1）该次处罚系依据《土地管理法》第七十六条“未经批准或者采取欺骗手段骗取批准，非法占用土地的，由县级以上人民政府土地行政主管部门责令退还非法占用的土地，对违反土地利用总体规划擅自将农用地改为建设用地的，限期拆除在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施，恢复土地原状，对符合土地利用总体规划的，没收在非法占用的土地上新建的建筑物和其他设施，可以并处罚款；

对非法占用土地单位的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任”和《土地管理法实施条例》第四十二条规定“依照《土地管理法》第七十六条的规定处以罚款的，罚款额为非法占用土地每平方米 30 元以下”之规定作出，西部合盛被处以每平方米 10 元的罚款，属于前述条款规定的较低处罚幅度范畴内；（2）相关处罚决定书未认定属于情节严重，或导致严重环境污染、重大人员伤亡和社会影响恶劣等情形。因此，上述第 2 项受处罚行为不构成《证券期货法律适用意见第 18 号》第二项规定的重大违法行为。

（二）诉讼、仲裁

根据发行人提供的相关资料及其说明，并经本所律师通过中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统、国家企业信用信息公示系统、信用中国等网站

4-1-38上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）查询，截至 2026 年 6 月 30 日，除《律师工作报告》《法律意见书》已披露外，发行人及其子公司作为被告、涉诉金额占发行人最近一期经审计净资产 0.5%以

上且尚未了结的诉讼、仲裁新增共计 2 件，具体情况如下：

序涉诉金额

原告被告案由基本案情现状号（万元）

2022 年 6 月及 2024 年 6 月，原告与被告一先后签订三份《建设工程施工合同》，约定由原告承建被告一相关项目工程。原告主张其已完成案涉工程施工，于 2025 年 6 月向被告一报送工程结算书，申报结算价合计

57237.27 万元，被告一已支付

27606.48万元，剩余工程款29630.79

中国化万元未结算。因双方对工程结算、工被告一：

学工程程质量等事项存在争议，原告向乌鲁一审中部合盛合同

1 第十三木齐市中级人民法院提起诉讼，请求 30410.62 审理

被告二：纠纷

建设有判令被告一支付剩余工程款及逾期中合盛硅业

限公司付款利息，被告二承担连带清偿责任，并就案涉工程主张建设工程价款优先受偿权，由二被告承担保全费；

被告一向原告提起反诉，请求判令原告继续履行合同、对未完工程履行整改义务，赔偿工期延误违约损失

5000 万元，并就案涉工程未按设计

施工及质量问题进行整改、返工，或赔偿暂计 2500 万元的返工费用。

2021 年 3 月至 2023 年 6 月期间，原告与被告一先后签订四份《建设工程施工合同》，约定原告承建被告一相关项目建设工程。原告主张案涉工程均已办理交工验收，部分工程缺陷责任期已届满，合计报送结算总额（含质保金）38970.95 万元，被告一已支中国化被告一：付 17212.18 万元，剩余工程款项（含学工程新疆硅业质保金）合计 21427.75 万元未结算。一审合同

2 第三建新材料因双方对工程结算、工程质量等事项 21473.86 审理

纠纷

设有限被告二：存在争议，原告向乌鲁木齐市中级人中公司合盛硅业民法院提起诉讼，请求判令被告一支付剩余工程款、质保金及逾期付款利息，被告二对被告一认缴出资不足部分提前缴纳出资并在未出资本息范

围内对被告一承担补充赔偿责任，并就案涉工程主张建设工程价款优先受偿权，由二被告承担案件受理费、保全费、保函担保保险费、鉴定费。

经核查，本所律师认为，上述未决诉讼均系发行人子公司因自身生产经营活

4-1-39上海市锦天城律师事务所补充法律意见书（一）

动产生的工程合同纠纷，根据发行人 2026 年半年度报告，上述案件涉诉金额占发行人净资产的比例较低，预计该等诉讼事项不会对公司财务状况造成重大不良影响，不构成影响发行人持续经营的重大诉讼，不构成本次发行的实质性法律障碍。

（三）根据持有发行人 5%以上股份的主要股东、发行人实际控制人填写的调

查表、公安机关出具的无犯罪记录证明，并经本所律师通过中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平

台、国家企业信用信息公示系统、信用中国等网站查询，截至本补充法律意见书出具之日，持有发行人 5%以上（含 5%）的主要股东、发行人实际控制人不存在尚未了结或可预见的、影响发行人持续经营的重大诉讼、仲裁、行政处罚等案件。

（四）根据发行人现任董事、高级管理人员填写的调查表、公安机关出具的

无犯罪记录证明并经本所律师通过中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询