金帝股份:上会会计师事务所（特殊普通合伙）关于山东金帝精密机械科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告

关于山东金帝精密机械科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告上会师报字（2026）第13983号

上会会计师事务所 (特殊普通合伙)中国上海

关于山东金帝精密机械科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告

上会师报字（2026）第13983号

山东金帝精密机械科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，鉴证了后附的山东金帝精密机械科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的截至2026年6月20日《山东金帝精密机械科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- 规范运作》的要求编制《山东金帝精密机械科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项说明发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《山东金帝精密机械科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—一规范运作》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2026年6月20日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实际情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务的注册会计师及本事务所无关。

上会会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海

中国注册会计师

二〇二六年七月十五日

山东金帝精密机械科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的规定，山东金帝精密机械科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）对截至2026年6月20日止，以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意山东金帝精密机械科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可（2026）1161号）同意注册，并经上海证券交易所同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券9,70000.00张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币970,000,00.00元。扣除不含税发行费用合计人民币8,486,698.11元，实际募集资金净额为人民币961,513,301.89元。上述募集资金已于2026年6月22日全部到账，经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2026年6月22日出具了《验资报告》（上会师报字（2026）第12416号）。

二、募集资金投资项目情况

根据《山东金帝精密机械科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目具体情况如下: -

单位：人民币万元

序号项目名称投资总额拟使用募集资金金额

1 高端装备关键零部件智能制造项目 75,000.00 64,600.00

其中：重庆生产基地 45,000.00 35,500.00

含山生产基地 30,000.00 29,100.00

序号项目名称投资总额拟使用募集资金金额

2 关节模组精密零部件及半导体散热片智能制造项目 16,800.00 16,200.00

3 补充流动资金 16,200.00 16,200.00

合计 108,000.00 97,000.00

本次发行募集资金到位前，公司可根据上述各项目的实际进度，以自有或自筹资金支付项目所需款项；募集资金到位后，公司将严格按照有关的制度使用募集资金，募集资金可用于置换预先已投入募投项目的资金以及支付项目剩余款项。若本次募集资金不能满足上述全部项目的资金需求，资金缺口部分由公司自筹解决。如本次实际募集资金超过项目投资需求，则超出部分用于补充公司流动资金或根据中国证监会及交易所的有关规定处理。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

此次募集资金到账前，公司已经以自筹资金先行投入募集资金投资项目，截至2026年6月20日止，公司利用自筹资金实际已投入的金额为人民币158,602,755.08元，公司拟以募集资金人民币158,602,755.08元置换前述预先投入募集资金投资项目的自筹资金。具体情况如下:

单位：人民币元

序号项目名称自筹资金预先投入金额拟用募集资金置换投入金额

1 高端装备关键零部件智能制造项目 158,496,255.08 158,496,255.08

其中：重庆生产基地 142,267,293.28 142,267,293.28

含山生产基地 16,228,961.80 16,228,961.80

2 关节模组精密零部件及半导体散热片智能.制造项目 106,500.00 106,500.00

合计 158,602,755.08 158,602,755.08

四、以自筹资金预先支付发行费用情况

公司本次募集资金各项发行费用合计人民币8,486,698.11元（不含税)，截至2026年6月20日止，公司以自有资金支付的发行费用为人民币986,792.45元（不含税），2026年6月29日公司支付给中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的登

记费用45,754.72元，因募集资金资金账户（开户行：中国工商银行股份有限公司聊城昌润路支行，账号：16110352988892）未支付成功，公司从月自有资金账户中进行支付，本次对此项发行费用45,754.72元也予以置换。因此本次拟置换金额合计为人民币1,032,547.17元。具体情况如下：