关于山东金帝精密机械科技股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况的鉴证报告上会师报字(2026)第2360号

上会会计师事务所 (特殊普通合伙)中国 上海

关于山东金帝精密机械科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的鉴证报告

上会师报字(2026)第2360号

山东金帝精密机械科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的山东金帝精密机械科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)《关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。

一、管理层对募集资金专项报告的责任

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》《关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》是贵公司董事会的责任。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；为募集资金专项报告的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作,以对《关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新

计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，贵公司编制的截至2025年12月31日止的《关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2025年12月31日止的募集资金存放、管理与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供责公司 2025年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司2025 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

上会会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国 上海

中国注册会计师

中国注册会计师

二〇二六年三月三十日

山东金帝精密机械科技股份有限公司关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告［2025］10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》(2025年5月修订)的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意山东金帝精密机械科技股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可（2023）1471号)，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）54,776,667.00股，发行价为每股人民币21.77元，共计募集资金1,192,488,040.59元，扣除从募集资金中直接扣减的含税保荐及承销费80,042,426.00元（不含前期已支付的含税保荐承销费金额2,120,0000元)，保荐承销费对应的增值税进项税额由本公司汇入募集资金账户金额4,530,703.36元，累计汇入本公司募集资金银行账户（开户行：中国工商银行股份有限公司聊城昌润路支行，银行账号：161103522907778）的资金净额为人民币1,116,976,317.95元。募集资金总额扣除本次发行费用101,783,246.90元后，实际募集资金净额人民币1,090,704,793.69元。上述募集资金到位情况业经上会会计师事务所(特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》(上会师报字(2023)第11246号)。 -

2、募集资金使用和结余情况

募集资金基本情况表

发行名称 2023年首次公开发行股份

募集资金到账时间 2023年8月31日

本次报告期 2025年1月1日至2025年12月31日

项目 金额 (人民币元)

一、募集资金总额 1,192,488,040.59

其中：超募资金金额 231,790,793.69

减：直接支付发行费用 101,783,246.90

二、募集资金净额 1,090,704,793.69

减：累计使用募集资金 964,345,454.96

其中：以前年度已使用金额(含置换、含超募资金) 634,766,861.90

本年度使用金额(含超募资金) 329,578,593.06

加：累计募集资金利息 5,448,170.70

加：累计理财产品投资收益 11,033,356.27

减：期末暂时使用闲置募集资金临时性补充流动资金 100,000,000.00

减：期末暂时使用闲置募集资金进行现金管理 30,000,000.00

减：累计银行手续费支出等 22,851.35

三、报告期期末募集资金余额 12,818,014.35

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025］10号）、上海证券交易所（以下简称“上交所”）颁布的《上海证券交易所股票上市规则》（2025年4月修订）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》（2025年5月修订）等法律、法规、规范性文件和《山东金帝精密机械科技股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《山东金帝精密机械科技股份有限公司募集资金管理制度》。

根据《山东金帝精密机械科技股份有限公司募集资金管理制度》的要求，本公司对募集资金采用专户存储制度。公司开设了募集资金专户，对募集资金实行专户存储，保证专款专用，并与国信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行签订了募集资金专户监管协议。

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币

单位名称 山东金帝精密机械科技股份有限公司

募集资金到账时间 2023年8月31日

账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态

山东金帝精密机械科技股份有限公司 中国工商银行股份有限公司聊城昌润路支行 1611035229077777788 2,887,852.56 使用中

山东金帝精密机械科技股份有限公司 中国光大银行股份有限公司聊城分行 56460180808296666 已注销

山东金帝精密机械科技股份有限公司 交通银行股份有限公司聊城分行 403899991013666666671 已注销

山东博源精密机械有限公司 北京银行股份有限公司聊城分行 20000066839141666666666 已注销

山东金帝精密机械科技股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司聊城分行 20410078801388667777 已注销

山东金帝精密机械科技股份有限公司 招商银行股份有限公司聊城分行 638900338510666 已注销

山东金帝精密机械科技股份有限公司 兴业银行股份有限公司聊城分行 377610100100147981 已注销

山东金帝精密机械科技股份有限公司 齐鲁银行股份有限公司聊城东昌府支行 86612010101428888888 已注销

聊城市博源节能科技有限公司 中国银行股份有限公司聊城古楼支行 246796868186 9,930,161.79 使用中

蔚水蓝天（安徽）新能源科技有限公司 招商银行股份有限公司聊城分行 638900976110000 已注销

金源（山东）新能源科技发展有限公司 招商银行股份有限公司聊城分行 638900809710000 已注销

合计 12,818,014.35

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，2025年度新增募集资金使用金额为人民币329,578,593.06元，累计使用募集资金964,345,454.96元。

募集资金使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

本公司2025年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2025年4月28日召开了第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过人民币100.00万元（含本金额）闲置募集资金用于暂时补充日常经营所需的流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金的金额为100.0万元。

闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元 币种：人民币

单位名称 山东金帝精密机械科技股份有限公司

募集资金到账时间 2023年8月31日

临时补充流动资金金额 临时补充流动资金起始日期 计划补充流动资金时长 董事会审议通过日期 拟归还募集资金日期 归还募集资金金额

10,000.00 2025年4月28日 1年 2025年4月28日 2026年4月27日

4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年8月28日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用额度不超过人民币1亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型投资产品，包括但不限于银行结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、固定收益凭证等，在上述额度及使用期限范围内，资金可以滚动使用,

使用期限自公司第三届董事会第十九次会议审议通过后十二个月内。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为3,000.00万元。具体情况如下表所示。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币

单位名称 山东金帝精密机械科技股份有限公司

募集资金到账时间 2023年8月31日

计划进行现金管理的金额 计划进行现金管理的方式 计划起始日期 计划截止日期 董事会审议通过日期

1,000.00 银行理财 2025年12月16日 2026年1月6日 2025年8月28日

2,000.00 银行理财 2025年12月16日 2026年3月18日 2025年8月28日

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币

单位名称 山东金帝精密机械科技股份有限公司

募集资金到账时间 2023年8月31日

委托方 受托银行 产品名称 产品类型 购买金额 起始日期 截止日期 归还日期 尚未归还金额 预计年化收益率 利息金额

山东金帝精密机械科技股份有限公司 中国工商银行股份有限公司聊城昌润路支行 中国工商银行区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2025年第437期B款 结构性存款 1,000.00 2025年12月16日 2026年1月6日 1,000.00 1.05%

山东金帝精密机械科技股份有限公司 中国工商银行股份有限公司聊城昌润路支行 中国工商银行区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2025年第437期C款 结构性存款 2,000.00 2025年12月16日 2026年3月18日 2,000.00 1.30%

5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司2025年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况公司于2025年5月28日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金向子公司增资并购置土地及厂房的议案》，同意公司拟使用不超过12,000万元(其中使用全部剩余超募资金约9,726万元(含专户现金管理收益及利息等)，剩余部分以自有资金补足）通过全资子公司海南金海慧投资有限公司对金源（山东）新能源科技发展有限公司（以下简称“金源科技”）增资，增资资金全部计入注册资本。增资完成后，金源科技使用

上述资金及自有资金参与竞拍金源科技经营所租赁使用的土地、厂房及支付相关税费等（包含依据该项资产的拍卖公告支付竞买保证金)。截至2025年12月31日，本次投入的超募资金已全部使用完毕。

超募资金使用情况明细表 (用于在建项目及新项目)

单位：万元币种：人民币

单位名称 山东金帝精密机械科技股份有限公司

募集资金到账时间 2023年8月31日

项目名称 项目类型 投资总额 计划投入超募资金金额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期

超募资金向子公司增资并购置土地及厂房项目 新项目 12,000.00 9,279.08 2025年5月28日 不适用

7、节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，除购买银行理财产品人民币3,000.00万元及暂时闲置募集资金临时性补充流动资金10,00.00万元外，其他尚未使用的募集资金1,281.80万元，存放于本公司开立的募集资金专户中。

8、募集资金使用的其他情况

(1)募集资金投资项目延期情况

“高端装备精密轴承保持器智能制造升级改造项目”因部分改造项目拟新建新车间，涉及土地规划调整需要政府部门审批，土建工程前期手续尚在办理中，未达到计划进度。公司于 2025年4月28日第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将该项目预定可使用状态日期延期至2026年12月。具体情况如下:

项目名称 原预计达到预定可使用状态日期 调整后计划达到预定可使用状态日期

高端装备精密轴承保持器智能制造升级改造项目 2025年9月 2026年12月

结合当前“高精密轴承保持器技术研发中心项目”、“汽车高精密关键零部件智能化生产建设项目”、“汽车精密冲压零部件技术研究中心及产能转化提升项目”实际建设情况和投资进度，公司拟对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整。公司于2025年8月28日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,同意公司将募投项目“高精密轴承保持器技术研发中心项目”达到预定可使用状态日期延期至

2025年12月将“汽车高精害关键零部件智能化生产建设项目”达到预定可使用状态日期延期 至26年12月非“六车精冲压零部件技术研究中心及产能持化提升项日“到资定可使用 状态日期延期至2026年12月。具体情况如下：

项目名称 原预计达到预定可使用状态日期 调整后计划达到预定可使用状态日期

高精密轴承保持器技术研发中心项目 2025年9月 2025年12月

汽车高精密关键零部件智能化生产建设项目 2025年9月 2026年12月

汽车精密冲压零部件技术研究中心及产能转化提升项目 2025年9月 2026年12月

除上述情况外，本公司2025年年度不存在募集资金使用的其他情况。

本公司于2024年4月2日召开了第三届董事会第十一次会议、2024年4月29日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并投资设立金资子公司实施23资 案），同意公司将“营销网络建设项目”变更为“金山高端精资轴承保持架建设项目”并成立子公司实施:公司审议通过了(关于变更部分募集资金投资项目具体实施内容、实施地点的议案), 将“汽车精密冲压零部件技术研究中心项目”调整交更为“汽车精密冲压等部件技术研究中心及 产能转化提升项目”实施。

本公司严搭技期中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则）（证监公告[2025〕10号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》（2025 年5月修订）的规定管理和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作, 不存在违规使用募集资金的情形。

附表1：募集资金使用情况对照表;

附表2：变更募集资金投资项目情况表。

山东金帝精密机械科技股份有限公司董事会

二六年三月五十日

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发证日期:Date of Issuance

注册会计师工作单位变更事项登记Registration of the Change of Working Unit by aCPA

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Annual RenewaTRegistrati0n

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year afterthis renewal.

本复印件已审核与原件一致

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