永杰新材料股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

及《股票上市规则》、《永杰新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履责。现将董事会审计委员对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况天健会计师事务所(特殊普通合伙）(以下简称“天健所”〉成立于2011年7月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号，首席合伙人为钟建国先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至2024年12月31日，天健所合伙人数量为241人，注册会计师2356人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人。天健所2023年度业务总收入为人民币34.83亿元，其中审计业务收入人民币30.99亿元；证券业务收入18.40亿元。2024年度上市公司(含 A、B股)审计客户共计 707 家，收费总额人民币 7.20 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等。本公司同行业上市公司审计客户544家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于2024年3月26日召开的第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》，后该议案于2024年4月16日经2023年年度股东大会审议通过，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对

会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）董事会审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立

性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年报审计和内部控制审计工作的要求。2024年3月26日，第五届董事会审计委员会第二次会议审议通过《关于聘请天健会计事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》，同意聘任天健所为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构，并同意该议案提交公司董事会审议。

（二）在天健所就公司2024年年度审计工作开展过程中，董事会审计委员

会与负责公司审计工作的注册会计师及公司财务总监召开沟通会议，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情况进行了评估。审计委员会成员听取了天健所相关审计人员关于公司2024年度审计工作的审计范围、

人员安排、重点审计领域、财务报表审计相关的责任等相关事项进行交流。

三、总体评价公司董事会审计委员会严格遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，对

天健所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了

解和审查，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责，有效推动外部审计事务所服务质量提升。

董事会审计委员会认为，天健所在为公司提供2024年度财务报表和内部控制审计工作中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，严格按照审计计划的安排，执行了恰当的审计程序，获取了充分的、适当的审计证据，按时完成了2024年度财务报表和内部控制审计工作，出具的审计报告客观完整、真实准确。

永杰新材料股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月23日