证券代码：603278证券简称：大业股份公告编号：2026-009

山东大业股份有限公司

关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为

公司2026年度审计机构及内控审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示

*拟续聘的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

*本事项尚需提交公司股东会审议公司于2026年4月22日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于聘任公司2026年度审计机构及内控审计机构的议案》，拟续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称:“中兴华事务所”或“中兴华所”）为公司

2026年度审计机构及内控审计机构，并自公司2025年度股东会批准之日起生效，现将具体情况公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的情况说明

鉴于中兴华事务所在2025年年度审计工作中勤勉尽责、并坚持独立、客

观、公正的审计准则，且中兴华事务所不是失信被执行人，具备投资者保护能力，经综合考虑公司业务发展和未来审计的需要，公司董事会同意续聘中兴华事务所为公司2026年年度审计机构及内控审计机构。

二、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）基本信息

中兴华会计师事务所成立于1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行合伙制转制。转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”。

注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1号楼南楼 20 层。统一社会信用代码：91110102082881146K。

经营范围为：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）中兴华所具备会计师事务所执业证书以及证券、期货相关业务资格，上年度完成169家上市公司的年报审计业务。

（二）人员信息

中兴华所首席合伙人李尊农，2025年度末合伙人数量212人、注册会计师人数1084人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数532人，全所从业人员3000多人。

（三）业务规模

中兴华所上年度业务收入总额（经审计）203338.19万元，其中审计业务收入（经审计）154719.65万元，证券业务收入（经审计）33220.05万元；其中上市公司年报审计169家，收费总额22208.86万元。上市公司涉及的行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；房地产业；采矿业等。本公司同行业上市公司审计客户103家。

（四）投资者保护能力

中兴华所计提职业风险基金10450万元，购买的职业保险累计赔偿限额

10000万元。职业风险基金计提或职业保险购买符合法律法规及相关制度的规定，上述相关职业保险能覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：在青岛亨达股份有

限公司证券虚假陈述责任纠纷案中，中兴华会计师事务所被判定在20%的范围内对亨达公司承担责任部分承担连带赔偿责任。

（五）执业信息

中兴华所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。拟签字注册会计师吕建幕（项目合伙人）：自1989年从事审计工作，于2000年6月取得注册会计师执业资格证书，自1989年到1998年在山东青岛会计师事务所、自1998年到2013年在山东汇德会计师事务所有限公司、自2013年至今

在中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）从事审计工作，从事证券服务业务超过

15年，2014年起先后为青岛海信电器股份有限公司、烟台正海磁材股份有限公

司、海利尔药业集团股份有限公司、新风光电子科技股份有限公司等10多家公

司 IPO 及年报审计。近三年签署财务报告及内部控制审计报告的上市公司 6家，具备相应专业胜任能力。

拟签字注册会计师刘晓飞：2018年成为执业注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2022年开始在本所执业，2023年为本公司提供审计服务，近三年签署2家上市公司审计报告，具备相应专业胜任能力。

项目质量控制复核人杨勇：1999年取得注册会计师资格证书，从2000年起从事审计工作，从事证券服务业务超过15年，2013年6月开始在中兴华执业。

从2017年开始任职事务所质量复核岗位，负责过多个证券业务项目的质量复核，近三年平均复核7家上市公司的审计报告，具备相应的专业胜任能力。

（六）诚信记录

近三年中兴华所因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚7次、行政监管措

施17次、自律监管措施4次、纪律处分3次。43名从业人员因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚15人次、行政监管措施34人次、自律监管措施11人次、纪律处分6人次。

吕建幕、刘晓飞最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施、自律监管措施和自律处分。

杨勇最近三年未受到刑事处罚、行政监管措施、自律监管措施和自律处分。

（七）独立性

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

（八）审计收费

本期财务报告审计费用75万元（含税），内控审计费用20万元（含税），合计人民币95万元（含税），系按照中兴华会计师事务所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）审计委员会意见

审计委员会认真审核了中兴华所的执业资质相关证明文件、人员信息、业

务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况等，认为中兴华所在审计工作中能够严格遵守独立审计准则，恪尽职守，按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正，具备专业胜任能力。中兴华所已购买职业保险，且相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力。中兴华所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。审计委员会对其审计工作及执业质量表示满意。同意续聘中兴华所为公司2026年度审计机构及内控审计机构，并提交公司董事会、股东会审议。

（二）独立董事专门会议

公司独立董事专门会议认为：中兴华所具有从事证券、期货业务相关审计资格，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2026年度公司审计要求。鉴于中兴华所在公司2025年度财务报告审计及内部控制审计过程中，恪守职责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按照本年度审计计划完成审计工作，如期出具了公司2025年度财务审计报告及内控审计报告。为保证审计工作的连续性，我们同意继续聘任中兴华所为公司2026年度审计机构及内控审计机构，并同意将该事项提交股东会审议。

（三）公司于2026年4月22日召开第五届董事会第十九次会议，以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘任公司2026年度审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘中兴华所为公司2026年度审计机构及内控审计机构。

（四）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2025年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

山东大业股份有限公司董事会

2026年4月22日