募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

浙江亚光科技股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0749 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]518Z0749 号

浙江亚光科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的浙江亚光科技股份有限公司（以下简称亚光股份公司）董

事会编制的2025年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供亚光股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为亚光股份公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交

易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是亚光股份公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对亚光股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的亚光股份公司2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交

易所的相关规定编制，公允反映了亚光股份公司2025年度募集资金实际存放与使用情况。

（以下无正文）

2（此页为浙江亚光科技股份有限公司容诚专字[2026]518Z0749 号募集资金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）龚晨艳

中国·北京中国注册会计师：

江晓云

2026年4月27日

3浙江亚光科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

浙江亚光科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将浙江亚光科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金的基本情况

（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]263号文《关于核准浙江亚光科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股

（A股）股票 3350.00万股，每股发行价格为人民币 18.00元，募集资金总额为人民币

60300.00万元，扣除本次发行费用人民币（不含增值税）8552.18万元后，实际募集资

金净额为人民币51747.82万元。上述募集资金已于2023年3月9日全部到位，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验后于2023年3月9日出具了大华验字[2023]000106

号《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日募集资金使用和结余情况如下：

金额单位：人民币万元募集资金账户情况金额

期初募集资金金额11207.73

1、募集资金账户资金的增加项：

（1）专户利息收入131.39

（2）赎回上期闲置募集资金购买的理财产品-

（3）赎回本期闲置募集资金购买的理财产品-

（4）理财产品收益-

（5）其他-

小计131.39

1浙江亚光科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

募集资金账户情况金额

2、募集资金账户资金的减少项：

（1）部分闲置资金购买理财产品-

（2）支付发行费用-

（3）支付专户手续费支出-

（4）对募集资金项目的投入2056.53

小计2056.53

3、募集资金账户期末余额9282.59

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度情况为规范募集资金的管理和运用，切实保护投资者合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。

根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。2023年3月9日公司分别与募集资金专户存储银行招商银行股份有限公司温州龙湾支行、兴业银行股份有限公司温州龙湾支行及浙江泰隆商业银行股份有限公司温州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2023年3月27日，公司及子公司河北乐恒节能设备有限公司与沧州银行股份有限公司大厂支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，2025年7月16日公司及子公司河北乐恒节能设备有限公司与沧州银行股份有限公司大厂支行签署了

《募集资金专户存储三方监管协议》，上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币万元户名银行名称银行帐号余额浙江亚光科技股份招商银行股份有限公司温州

577904599710909已注销

有限公司龙湾支行浙江亚光科技股份兴业银行股份有限公司温州355870100100320860已注销

2浙江亚光科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

户名银行名称银行帐号余额有限公司龙湾支行浙江亚光科技股份浙江泰隆商业银行股份有限

330500102010000146524110.22

有限公司公司温州分行河北乐恒节能设备沧州银行股份有限公司大厂

53505201000001572052262.54

有限公司支行河北乐恒节能设备沧州银行股份有限公司大厂

5350513000000000178142909.83

有限公司支行

合计9282.59

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况本年度募集资金使用投资项目具体资金使用情况以及实际投资进度详见本报告附

件1：募集资金使用情况对照表和附表2：变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至2023年3月29日，自筹资金实际投资额15035.38万元。

本次募集资金置换已使用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币

15035.38万元（不含税），具体情况如下：

承诺募集资金投资自筹资金预先投序号募投项目名称金额（万元）入金额（元）

1年产800台（套）化工及制药设备项目24724.1598342597.46

2 年产 50 套 MVR 及相关节能环保产品建设项目 17023.67 52011198.07

3补充流动资金及偿还银行贷款10000.00-

合计51747.82150353795.53

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

截至2025年12月31日，公司未对闲置募集资金进行现金管理。

3浙江亚光科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

截至2025年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司于2025年3月12日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及部分募投项目延期的议案》，对“年产 50套MVR及相关节能环保产品建设项目”予以结项。该项目结项后尚未使用的募集资金为2609.02万元，后续主要支付项目工程款及设备质保金等，公司在支付完上述款项后将注销相关募集资金专项账户并将剩余的节余募集资金用于永久补充流动资金。

（八）募集资金使用的其他情况。

截至2025年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2025年4月28日，公司召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，

审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2025年5月26日公司召开了

2024年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》

公司本次拟将部分投向“年产800台（套）化工及制药设备项目”之募集资金变更

投向至“螺杆式压缩机产业化建设项目”，涉及变更的募集资金总额为2900万元，具体情况如下：

本次变更前本次变更后项目名称拟以募集资金建设完成日拟以募集资建设完成日备注投入金额期金投入金额期

年产800台（套）化原募集资金投资项

24724.152026年3月21824.152026年3月

工及制药设备项目目，拟调减投资金额螺杆式压缩机产业建设期24个本次变更新增募集资

-2900.00化建设项目月金投资项目

截至2025年12月31日，螺杆式压缩机产业化建设项目的募集资金尚未实际支出。

4浙氵:业光科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

公司结合螺杆式压缩机产品的性能、参数等囚素己对螺杆式压缩机产业化建设项

目的主体设备及配套设备情况、供应商情况初步考察完毕。

螺杆式压缩机产业化建设项目的主体设各是产品制造工艺的核心购置决策较为谨慎。经初步选型螺杆式压缩机产业化建设项目的主体设备拟购置国外进口设备设备交付周期约 18ˉ24个月。相关配套设备拟采用国产化设备交付周期 l-3个月不会影响螺杆式压缩机产业化建设项目的推进。因此公司拟主体设备采购并临近交付节点再行购置相关配套设备。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金并对募集资金使用情况及时地进行了披露不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

⒛26年4月刀日国金证券股份有限公司针对本公司⒛乃年度募集资金存放与使用情况出具了《国金证券股份有限公司关于浙江亚光科技股份有限公司⒛25年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》专项核查报告认为浙江亚光科技股份有限公司2Ⅱ5年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 l号一规范运作》以及《浙江亚光科技股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定对募集资金进行了专户存储和专项使用不存在违规使用募集资金的情形。

附表⒈2Ⅱ5年度募集资金使用情况对照表

附表2:⒛25年度变更募集资金投资项目情况

限公 i lJ董 事会

2026年4川27日附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额60300.00本年度投入募集资金总额2056.53

变更用途的募集资金总额2900.00

已累计投入募集资金总额43708.31

变更用途的募集资金总额比例4.81%已变更项截至期末累计项目可行募集资金截至期末本年度截至期末累截至期末投项目达到预本年度目，含部调整后投投入金额与承是否达到性是否发承诺投资项目承诺投资承诺投入投入金计投入金额入进度(%)定可使用状实现的分变更资总额诺投入金额的预计效益生重大变

总额金额(1)额(2)(4)＝(2)/(1)态日期效益（如有）差额(3)＝(2)-(1)化

年产800台（套）

化工及制药设备是24724.1521824.1521824.1518455.63-3368.5284.57%2026年3月不适用不适用否

1265.17

项目

年产 50 套 MVR

及相关节能环保无17023.6717023.6717023.67791.3615132.76-1890.9188.89%2025年3月3683.58否否产品建设项目螺杆式压缩机产

是-2900.002900.00---2900.000.00%2027年4月不适用不适用否业化建设项目补充流动资金及

无10000.0010000.0010000.00-10119.93119.93101.20%—不适用不适用否偿还银行贷款

合计—51747.8251747.8251747.822056.5343708.32-8039.50————

6未达到计划进度原因(分具体项目)不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币150353795.53元，已全募集资金投资项目先期投入及置换情况部使用募集资金进行置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用公司于2025年3月12日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及部分募投项目延期的议案》，对“年产 50套MVR 及相关节能环保产品建设项目”予以结项，该项目结项后尚未使用的募集资金为2609.02万元。主要系：*在募投项目实施过程中，募集资金结余的金额及形成原因公司严格按照募集资金管理的有关规定严谨使用募集资金，在确保募投项目质量的前提下，从募投项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，降低采购成本，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低项目实施费用。*募集资金在存放期间产生了一定的银行利息收入。

募集资金其他使用情况不适用

7附表2：

2025年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目截至期末计投资变更后的项目可变更后的项对应的原项目本年度实际实际累计投项目达到预定可本年度实现是否达到预

拟投入募集划累计投资进度(%)行性是否发生重

目投入金额入金额(2)使用状态日期的效益计效益

资金总额金额(1)(3)=(2)/(1)大变化年产800台螺杆式压缩

（套）

机产业化建2900.00----2027年4月不适用不适用否化工及制药设设项目备项目

合计—2900.00----———

“年产800台（套）化工及制药设备项目”实施过程中，设备投资支出未达到计划预算，设备投资的差异原因主要为：

*公司上游设备制造商材料成本下行导致其产品价格下降，进而导致实际采购价格低于当时的预算价格。同时，变更原因、决策程序及信息披露情况说明在实际购置流程中，受供应商比价、商业谈判、变更型号参数等因素的影响，实际采购价格低于当时的意向预算(分具体募投项目)价格；*在近两年国家倡导核心工业设备“自主可控”的大背景下，一些国产的关键设备及工业软件性能大幅提升，已经可以满足公司产品生产的需要，而价格相比当时预算的价格降低较多。此外，公司“年产800台（套）化工及制药设备项目”目前已完成车间主体建设，主要生产设备已完成安装调试并投入生产。基于上述主要原因，公司拟调减原项目中设备投资、预备费及铺底流动资金的金额。为了进一步提高募集资金使用效率，经公司综合

8研判市场需求、行业发展及公司主业发展需要，拟调减原项目募集资金投资金额2900万元投入至新项目。本次

募集资金变更投资项目对公司原项目的投资进度不会产生重大影响，是公司根据宏观环境、项目进展和公司经营实际情况作出的合理决策，公司将根据客户订单情况继续对原项目进行投资建设。公司于2025年4月28日召开

了第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，于2025年5月26日召开了2024年年度股东大会，审议

通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。公司于2025年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露了《公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-026）。

螺杆式压缩机产业化建设项目的主体设备是产品制造工艺的核心，购置决策较为谨慎。经初步选型，螺杆式压缩未达到计划进度的情况和原因(分具体募机产业化建设项目的主体设备拟购置国外进口设备，设备交付周期约18-24个月。相关配套设备拟采用国产化设投项目)备，交付周期1-3个月，不会影响螺杆式压缩机产业化建设项目的推进。因此，公司拟主体设备采购并临近交付节点，再行购置相关配置设备变更后的项目可行性发生重大变化的情不适用况说明

9