募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

山东键邦新材料股份有限公司

容诚专字[2026]251Z0048 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-9容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]251Z0048 号

山东键邦新材料股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的山东键邦新材料股份有限公司（以下简称键邦股份公司）董

事会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供键邦股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为键邦股份公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易

所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是键邦股份公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对键邦股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论1我们认为，后附的键邦股份公司2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易

所的相关规定编制，公允反映了键邦股份公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

2（此页无正文，为山东键邦新材料股份有限公司容诚专字[2026]251Z0048号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）郁向军

中国·北京中国注册会计师：

周仕洪

2026年4月28日

3山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

山东键邦新材料股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将山东键邦新材料股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意山东键邦新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2072号），并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股，每股发行价格为人民币 18.65 元，募集资金总额为人民币74600.00万元，扣除本次股票发行累计发生的发行费用（不含增值税）人民币8254.80万元，实际募集资金净额为人民币66345.20万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于2024年7月2日对公司募集资金的资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（容诚验字[2024]251Z0010 号）。

2025年度公司累计使用募集资金9953.63万元，扣除累计已使用募集资金后，募集

资金余额为12655.15万元，募集资金利息收入及现金管理收益扣除手续费净额1302.46万元，募集资金专户2025年12月31日余额合计为13957.61万元。

单位：万元发行名称2024年首次公开发行股份募集资金到账时间2024年7月2日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额74600.00

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用8254.80

二、募集资金净额66345.20

以前年度已使用金额3736.11

本年度使用金额9953.63

1山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

发行名称2024年首次公开发行股份

暂时补流金额-

现金管理金额40000.00

银行手续费支出及汇兑损益0.31募集资金利息收入及现金管理收益扣除手

1302.46

续费净额

三、报告期期末募集资金余额13957.61

注：1、上表中各分项数之和与合计数存在尾差是四舍五入造成；

2、截至2025年12月31日，募集资金余额在专户中以活期存款和协定存款形式存放，其

中协定存款金额为12134.83万元。协定存款属活期性质，随用随取，不存在资金划付或赎回情况。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，山东键邦新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“键邦股份”）依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规定，并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面均做出了具体明确的规定。

1、2024年6月17日，公司与国泰君安证券股份有限公司（现称“国泰海通证券股份有限公司”，以下简称“保荐机构”）及中国工商银行股份有限公司金乡支行、招商银行股份有限公司济宁分行、中国建设银行股份有限公司常州武进支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及其下属全资子公司山东键兴新材料科技有限公司（以下简称“键兴新材料”）、常州键邦实业投资有限公司（以下简称“键邦实业”）

与保荐机构及招商银行股份有限公司济宁分行、中国建设银行股份有限公司常州武进支

行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2、公司于2025年1月8日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，于2025年1月24日召开2025年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意根据项目变更，增设募集资金账户，并与相关银行及保荐机构签订募集资金监管协议等。2025年1月24日，公司及保荐机构与中国建设银行股份有限公司常州武进支行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，原协议相应终止；在中国银行股份有限公司金乡支行新开立募集资金专户，并与保荐机构、中国银行股份有限公司金乡支行签订了新的《募集资金专户存储三方监管协议》。

2025年2月25日，公司与保荐机构及中国工商银行股份有限公司金乡支行重新签订了

2山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

《募集资金专户存储三方监管协议》，原协议相应终止。

上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

募集资金存储情况表：

单位：万元发行名称山东键邦新材料股份有限公司募集资金到账时间2024年7月2日报告期末账户状账户名称开户银行银行账号余额态

键邦股份工商银行金乡支行160800452920066666811162.04使用中中国建设银行股份有限公司常州

键邦股份32050162675609877777724.83使用中武进支行

键邦股份招商银行股份有限公司济宁分行537900998210666-使用中

键邦股份中国银行金乡支行246795212998972.79使用中

键兴新材料招商银行股份有限公司济宁分行5379014283109991097.95使用中

键邦股份招商银行股份有限公司济宁分行537900998210777-已注销中国建设银行股份有限公司常州

键邦实业32050162675609888777-已注销武进支行

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募投项目具体使用募集资金情况详见本报告附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年8月2日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币45000.00万元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行

3山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月之内（含12个月）有效，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。保荐机构出具了《国泰君安证券股份有限公司关于山东键邦新材料股份有限公司使用暂时闲置募集资金现金管理的核查意见》。现金管理到期赎回的具体情况详见公司于 2025 年 8 月 2 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）等指定信息披露媒体披露的《山东键邦新材料股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理到期赎回的公告》（公告编号：2025-039）。

公司于2025年7月29日召开第二届董事会第九次会议和第二届董事会审计委员会

第五次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司

使用不超过人民币40000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证、国债逆回购等），使用期限自公司前次募集资金现金管理额度授权到期后12个月内（含12个月）有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。保荐机构出具了《国泰海通证券股份有限公司关于山东键邦新材料股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。

公司为提高资金效益、增加存储收益，在不影响募集资金投资项目正常实施情况下，曾与中国工商银行股份有限公司金乡支行、中国银行金乡支行约定，将募集资金余额以协定存款方式存放，随用随取，属活期性质，安全性高、流动性好、风险可控，不改变存款本身性质。截至本报告出具之日，公司已与前述银行终止了协定存款协议。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元发行名称山东键邦新材料股份有限公司募集资金到账时间2024年7月2日计划进行现金计划进行现金管理计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期管理的金额的方式

4山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

发行名称山东键邦新材料股份有限公司

购买安全性高、流

2024年8月22025年8月1

45000.00动性好、有保本约2024年8月2日

日日定的投资产品

购买安全性高、流

2025年8月22026年8月1

40000.00动性好、有保本约2025年7月29日

日日定的投资产品募集资金现金管理明细表

单位：万元发行名称山东键邦新材料股份有限公司募集资金到账时间2024年7月2日委尚未预计年受托银产品类起始日截止归还利息金托产品名称购买金额归还化收益行型期日期日期额方金额率中国工商银行挂钩汇率中国工区间累计型键商银行法人人民币

邦股份有结构性2024-2025-2025-1.40%-

结构性存款22000.000.00497.40

股限公司存款8-277-317-312.49%

产品-专户份金乡支型2024年行

第 346 期 G款键招商银招商银行点兴行股份金系列看涨

结构性2024-2025-2025-1.65%-

新有限公两层区间5000.000.00113.10

存款8-298-18-12.45%材司济宁337天结构料分行性存款中国工商银行挂钩汇率中国工区间累计型键商银行法人人民币

邦股份有结构性2024-2025-2025-1.40%-

结构性存款15000.000.00342.81

股限公司存款9-117-317-312.59%

产品-专户份金乡支型2024年行

第 363 期 L款键招商银招商银行点兴行股份金系列看涨

结构性2024-2025-2025-1.65%-

新有限公两层区间3000.000.0056.90

存款9-138-18-12.15%材司济宁322天结构料分行性存款

5山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

发行名称山东键邦新材料股份有限公司键招商银招商银行点兴行股份金系列看涨

结构性2025-2026-10001.20%-61.33-

新有限公两层区间10000.00-

存款8-52-50.002.00%102.22材司济宁184天结构料分行性存款中国工商银中国工行区间累计键商银行型法人人民

邦190.00

股份有币结构性存结构性2025-2026-20001.00%-

股20000.00--

限公司款产品-专存款8-217-290.001.80%

份342.00金乡支户型2025呢

行年第295期

E 款中国工商银中国工行区间累计键商银行型法人人民

邦股份有币结构性存结构性2025-2026-10001.00%-52.50-

10000.00-

股限公司款产品-专存款8-212-260.001.60%84.00份金乡支户型2025

行年第295期

C 款

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况截至2025年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（六）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在节余募集资金。

（七）募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目搁置时间超过一年的情况

公司于2025年7月29日召开第二届董事会第九次会议、第二届董事会战略委员会第二次会议和第二届董事会审计委员会第五次会议，审议通过《关于年产7000吨二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目重新论证并暂缓实施的议案》。鉴于公司“年产 7000 吨二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目”存在搁置时间超过一年的情形，公司对“年产 7000 吨二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目”进行了重新论证，认为该项目未发生重大变化，仍具备投资的必要性和可行性，项目达到预定可使用状态日期不变，并基于对市场需求及目前公司生产经营状况的整体评估，决定暂

6山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

缓该项目的实施。具体内容详见公司于2025年7月30日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）等指定信息披露媒体披露的《山东键邦新材料股份有限公司关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的公告》（公告编号：2025-034）。保荐机构出具了《国泰海通证券股份有限公司关于山东键邦新材料股份有限公司关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的核查意见》。

2、2025年12月9日，招商银行股份有限公司济宁分行在办理键兴新材料全额银行

承兑汇票业务时，因银行工作人员操作失误，将该笔全额银行承兑汇票的保证金收取账户选定为键兴新材料537901428310999的募集资金账户，导致该募集资金账户被划转人民币3619261.00元作为银行承兑保证金。公司于2025年12月10日发现后督促招商银行股份有限公司济宁分行纠正操作失误。2025年12月11日，前述人民币3619261.00元及利息10.05元已退回至键兴新材料537901428310999的募集资金账户。公司就此问题要求招商银行股份有限公司济宁分行进行全面自查，消除潜在风险，确保后续不再出现此类问题。前述操作已及时纠正，不存在损害公司、股东利益及擅自改变募集资金用途的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2025年1月8日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议并于2025年1月24日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，综合考虑当前投资需要及募投项目的实施情况，同意对公司部分募投项目的投资总额进行调整，其中拟投入募集资金总额不变，同时调整部分募投项目的实施方案或建造内容，变更部分募投项目的实施主体、实施地点和实施方式。

具体内容详见公司于 2025 年 1 月 9 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）等指定信息

披露媒体披露的《山东键邦新材料股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-001）。保荐机构出具了《国泰君安证券股份有限公司关于山东键邦新材料股份有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见》。

变更后的募投项目资金使用情况详见本报告附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并

及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资

7山东键邦新材料股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

金使用违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为，公司2025年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《山东键邦新材料股份有限公司募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。综上，保荐机构对公司2025年度募集资金存放和使用情况无异议。

附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：变更募集资金投资项目情况表

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