山东键邦新材料股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

山东键邦新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根

据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，积极有效地履行了审查监督职责，维护全体股东及公司的整体利益，现就2025年履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由戴志平先生、施珣若先生和朱昳君女士三

名委员组成，三名委员均未在公司担任高级管理人员，其中独立董事占审计委员会成员总数的2/3，主任委员由会计专业人士戴志平先生担任。

二、审计委员会会议召开情况报告期内，公司董事会审计委员会共召开了7次会议（其中2次为与年报审计会计师沟通会），具体情况如下：

序召开日会议届次审议议案号期

2025与会计师事务所、独立董事、公司财务部围绕财务报表审计年

1/317工作的当前进度、已完成事项、未完成事项及后续推进计划月

开展专项沟通，明确相关责任与时间节点，协调解决进度推日

进中的相关问题，确保审计工作有序推进、按时保质完成

1、《关于2024年年度报告及其摘要的议案》

2、《关于公司2024年度审计报告的议案》

3、《关于2024年度内部控制评价报告的议案》

第二届董2025年

2事会审计4254、《关于2024年度财务决算报告的议案》月

委员会第

日5、《关于2025年度财务预算报告的议案》三次会议

6、《关于2024年度利润分配预案的议案》7、《关于董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》8、《董事会审计委员会关于2024年度会计师事务所履行监督职责情况的报告的议案》9、《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》10、《关于确认公司2024年度关联交易事项及2025年度关联交易预计情况的议案》

11、《关于公司2024年内部审计工作报告的议案》

12、《关于公司2025年度内部审计工作计划的议案》

第二届董2025年

事会审计1、《关于<2025年第一季度报告>的议案》34月28委员会第

日2、《关于<2025年第一季度内部审计工作报告>的议案》四次会议

1、《关于2025年半年度报告及其摘要的议案》2、《关于年产 7000吨二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目重新论证并暂缓实施的议案》

第二届董2025年事会审计3、《关于2025年半年度募集资金存放与实际使用情况的专47月29委员会第项报告的议案》日

五次会议4、《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》

5、《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》

6、《关于公司2025年半年度内部审计工作报告的议案》

第二届董1、《2025年第三季度报告》2025年

5事会审计10月2、《关于公司续聘2025年度审计机构的议案》

委员会第28日

六次会议3、《关于公司2025年第三季度内部审计工作报告的议案》

第二届董2025年

6事会审计12月1、《关于预计公司2026年度日常关联交易的议案》

委员会第24日七次会议

2025与会计师事务所、独立董事、公司财务部围绕财务报表审计年

7/12预审阶段工作进展、已完成事项、后续预审计划开展沟通，月

25重点明确公司财务部门及相关业务部门对容诚会所预审工作日

的配合要求，协调解决预审推进中的相关问题三、审计委员会年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚所”）担任公司2025年度审计机构。公司董事会审计委员会对容诚所的工作情况进行了监督和评价。审计委员会认为：容诚所在审计工作期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成了公司委托的各项审计工作。

（二）续聘审计机构提出建议

审计委员会对容诚所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审

计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计服务的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年10月28日，审计委员会审议通过了《关于公司续聘2025年度审计机构的议案》，同意聘任容诚所为公司2025年度财务报告及内部控制等相关事项审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（三）监督内部审计工作及评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会通过对公司内部控制情况的了解和审查，结合公司实际情况，认真审阅了《关于2024年度内部控制评价报告的议案》《关于公司2024年内部审计工作报告的议案》《关于公司2025年度内部审计工作计划的议案》及《关于公司2025年半年度内部审计工作报告的议案》，监督公司内部审计工作的执行情况，并对内部审计工作提出了指导性的意见，积极推动公司内部控制建设。公司严格执行各项规章制度，股东（大）会、董事会、经营层等运作规范，建立了较为完善的治理结构和治理制度，切实保障了公司和股东的合法权益，公司内部控制设计和实际运行情况符合上市公司治理规范的要求。

董事会审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。

（四）对公司财务信息及其披露的审核意见及监督情况

报告期内，审计委员会就容诚所对年度报告的预审等审计工作进行充分了解，并对公司编制的各期定期财务报告进行了审阅，认为公司财务报告真实、准确、完整，编制过程和审议程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事

项及导致非标准无保留意见审计报告的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。（五）协调管理层、内审部及相关部门与外部审计机构的沟通报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调管理层、内审部及相关部门与外部审计机构的沟通，提高审计工作效率，保证审计工作顺利进行。

（六）审核公司关联交易事项

报告期内，审计委员会对公司关联交易事项进行审核。公司与关联方之间的关联交易符合有关法律、法规的规定，系有效民事法律行为；公司与关联方的关联交易系遵循公平及自愿原则进行，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

（七）审核公司利润分配事项

报告期内，公司召开2024年年度股东大会，以实施权益分派登记日的总股本160000000股为基数，每股派发现金红利0.20元（含税），共计派发现金红利32000000.00元（含税）。股权登记日为2025年6月4日，除权（息）日为

2025年6月5日。上述权益分派方案已实施完毕。公司本次利润分配预案符合

法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，不存在损害全体股东特别是中小股东利益的情形，并且有利于公司长远发展。

（八）持续关注募集资金存放和使用情况

报告期内，审计委员会持续关注首次公开发行募集资金的存放和使用情况，结合公司实际情况，认真审阅了《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于年产 7000吨二苯甲酰甲烷（DBM）智能制造技改及扩产项目重新论证并暂缓实施的议案》《关于2025年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，认为公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定及要求使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

（九）行使《公司法》规定的监事会职权情况

2025年5月16日，经公司2024年年度股东大会审议，同意公司取消监事会，由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权。公司取消监事会后，董事会审计委员会对公司股东（大）会召集召开程序的合法性、审议事项的合法性、董事会对股东会决议事项的执行情况、高级管理人员各项职权的履

行情况进行了监督。董事会审计委员会认为公司董事会能够严格按照《公司法》和《公司章程》及其他有关法律法规进行规范运作，各项决策程序合法；公司董事、高级管理人员履行职责时做到了忠实、勤勉，无违反法律、法规、《公司章程》的情形，不存在损害公司及股东利益的行为。

四、总结评价报告期内，公司董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》《审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。审计委员会充分发挥了指导、协调、监督作用，推动了公司治理水平的提升。

2026年，公司董事会审计委员会将继续本着对公司和股东负责的态度，秉

承审慎、客观、独立、公正的原则，按照相关法律、法规的规定和要求，认真监督协调公司内外部审计工作，更好地发挥审计委员会的作用，帮助公司持续提升规范治理水平和运营管理质量，切实维护公司及全体股东的合法权益。

特此报告。

山东键邦新材料股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月28日