日盈电子:2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

江苏日盈电子股份有限公司

容诚专字[2026] 310Z0026 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-4

3附表1募集资金使用情况对照表5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026] 310Z0026 号

江苏日盈电子股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏日盈电子股份有限公司（以下简称日盈电子公司）董事

会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供日盈电子公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为日盈电子公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易

所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是日盈电子公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对日盈电子公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论1我们认为，后附的日盈电子公司2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易

所的相关规定编制，公允反映了日盈电子公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

2（此页无正文，为日盈电子公司容诚专字[2026] 310Z0026 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）柯宗地

中国注册会计师：

张雪生

中国·北京中国注册会计师：

廖孙羽

2026年3月26日

3江苏日盈电子股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

江苏日盈电子股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将江苏日盈电子股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏日盈电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1592号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司根据意向投资者申购报价情况，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票

26227931股，发行价为每股人民币15.18元，共计募集资金39814.00万元，坐扣承销

和保荐费用544.19万元后的募集资金为39269.81万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年9月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用249.86万元后，公司本次募集资金净额为39019.95万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕533号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 390 19.95

项目投入 B1 14392.67截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 749.48

项目投入 C1 8725.46本期发生额

利息收入净额 C2 89.65

项目投入 D1=B1 +C1 23118.13截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 839.13

1江苏日盈电子股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

项目序号金额

应结余募集资金 E=A-D1+D2 16740.95

实际结余募集资金 F 17696.16

其中:募集资金专户余额82.20

使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额17613.96

差异 G=E-F -955.21

注：差异系以票据背书支付未完成置换的金额955.21万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏日盈电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2023年10月

18日分别与中国建设银行股份有限公司常州经济开发区支行、招商银行股份有限公司

常州分行、交通银行股份有限公司常州分行、中国银行股份有限公司常州分行、中国工

商银行股份有限公司常州经济开发区支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元银行名称银行帐号余额备注招商银行股份有限公司常州分行122907368310502活期存款中国银行股份有限公司常州分行491079751781活期存款中国建设银行股份有限公司常州经

32050162675100000818814137.48活期存款

济开发区支行

2江苏日盈电子股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

银行名称银行帐号余额备注

交通银行股份有限公司常州分行3240061900120005799395481.06活期存款中国工商银行股份有限公司常州经

11050238290012648362347.91活期存款

济开发区支行

合计821966.45

注：招商银行股份有限公司常州分行于2024年7月12日办理销户，中国银行股份有限公司常州分行于2024年5月6日办理销户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

1.募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

23118.13万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

2.募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年10月27日召开的第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1132.84万元及已支付的不含税发行费用200.48万元，置换资金总额1333.32万元。上述使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏日盈电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕9717号）。

3.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年8月27日召开的第五届董事会第九次会议以及2025年9月15日召开的2025年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币27000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可循环使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日，公司有1500.00万结构性存款和16113.96万定期存款未到期。

3附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额39019.95本年度投入募集资金总额8725.46变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额23118.13变更用途的募集资金总额比例截至期末累计已变更项项目可行募集资金截至期末承投入金额与承截至期末投入项目达到预定

承诺投资目，含部分调整后投资截至期末累计本年度实现的是否达到预计性是否发承诺投资诺投入金额本年度投入金额诺投入金额的进度(%)(4)＝可使用状态日项目变更（如总额投入金额(2)效益效益生重大变

总额(1)差额(3)＝(2)/(1)期

有）化

(2)-(1)汽车智能座舱电子

否34014.0034014.0034014.008725.4617862.33-16151.6752.512026年9月尚未建设完成尚未建设完成否产品产能建设项目补充流动

否5005.955005.955005.955255.80249.85104.99不适用不适用不适用否资金项目