泰瑞机器股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2024年1月修订）

第一章总则

第一条为规范泰瑞机器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策机制，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《泰瑞机器股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、

《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》的相关规定及其他法律法规，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“本委员会”或“审计委员会”），并制定本工作细则。

第二条董事会审计委员会是董事会的专门工作机构；主要负责审核公司财

务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责，并向董事会报告。

第二章人员组成

第三条本委员会由三名董事组成，成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数并至少包括一名独立董事为专业会计人员。

第四条本委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三

分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条本委员会委员应符合中国有关法律、法规及相关证券监管部门对本委员会委员资格的要求。

第六条本委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计专

业人士担任，负责主持委员会的工作。

第七条本委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。

期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据有关规定补足委员人数。

第八条本委员会下设工作组，负责委员会的资料收集与研究、日常工作联络和会议组织等工作。

第九条本委员会会议必要时可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议并提供必要信息。

第三章职责权限

第十条本委员会的主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外

部审计工作和内部控制，具体如下：

（一）提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督公司的内部审计制度及其实施；

（三）负责管理层、内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审阅公司的财务报告并对其发表意见；

（五）审查公司的内控制度；

（六）董事会授予的其他事宜及法律法规和证券交易所相关规定中涉及的其他事项。

第十一条本委员会可向董事会提交议案，由董事会审议决定。

本委员会应以报告、建议、总结等多种形式向董事会提供有关的材料和信息，供董事会研究和决策。

第十二条本委员会应于董事会定期会议前制作工作报告上报董事会。

第十三条本委员会有权要求公司高级管理人员对本委员会的工作提供充分的支持。

第十四条高级管理人员应全面支持本委员会工作，确保在公司风险管理、运营、业务和外部条件方面及时向本委员会提供为履行其职责所必需的信息。本委员会有权要求公司高级管理人员对其提出的问题尽快做出全面的回答。向本委员会提供的信息应准确完整，其形式及质量应足以使其能够在掌握有关资料的情况下作出决定。

第十五条本委员会有权主动或应董事会的委派，对主要内部控制、财务信

息、内部审计事宜贯彻落实情况等进行调查，调查或审查的方式包括但不限于列席或旁听公司有关会议和在公司系统内进行调查研究，要求公司高级管理人员或相关负责人员在规定期限内进行口头或书面的解释或说明。

本委员会应就有关调查情况及高级管理人员或相关负责人员的回复进行研究，并向董事会报告调查结果并提出改进建议。

第十六条如有必要，本委员会可以聘请中介机构为其提供专业咨询服务，因此支出的合理费用由公司支付。

第四章决策程序

第十七条工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关

方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他相关事项。

第十八条下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会

审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第五章议事规则

第十九条本委员会会议分为定期会议和临时会议。会议每季度至少召开一次，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可召开临时会议。会议召开前三天（含）须通知全体委员，但经全体委员一致同意，可以豁免前述通知期。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。

第二十条审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行；每一名委

员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。第二十一条审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；本委员会以现场召开为原则。在保证全体参会董事能够充分沟通并表达意见的前提下，也可以通过通讯方式召开，或者采取现场与通讯方式同时进行的方式召开。

第二十二条本委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵

循有关法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。

第二十三条本委员会会议审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应

当在会议记录上签名，会议记录由公司董事会秘书保存。

第二十四条本委员会会议通过的决议，应以书面形式报公司董事会。

第二十五条出席会议的人员均对会议所议事项有保密的义务，不得擅自披露有关信息。

第六章附则

第二十六条除非有特别说明，本细则所使用的术语与公司章程中该等术语的含义相同。

第二十七条本细则未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及

《公司章程》的有关规定执行。本细则与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定为准。

第二十八条本细则经董事会审议通过之日起执行。

第二十九条本细则解释权及修订权归属董事会。

泰瑞机器股份有限公司

2024年1月3日