杭叉集团股份有限公司

2024年度财务决算报告

杭叉集团股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度的财务会计报表已经天健会

计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。根据审计结果数据并结合公司实际运营中的具体情况，我们进行了较全面认真的分析，现将公司有关的财务决算情况报告如下：

一、公司主要财务数据和财务指标

（一）主要财务数据

单位：元币种：人民币

项目2024年2023年变动率(%)

营业收入16485830318.5816298640931.471.15

归属于上市公司股东的净利润2022025698.991715611831.5917.86归属于上市公司股东的扣除非经常

1988854674.001688027697.8817.82

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额1336825600.121632087180.35-18.09

归属于上市公司股东的净资产10163895056.448619135437.2217.92

总资产16362547960.7213995079169.1916.92

负债总额5476919337.164745006567.2515.42

期末股本1309812049.00935580035.0040.00

（二）主要财务指标：

项目2024年2023年变动率(%)

基本每股收益（元/股）1.541.3315.79

扣除非经常性损益后的每股收益（元/股）1.521.3116.03

每股净资产（元/股）7.766.5817.93

加权平均净资产收益率（%）21.6422.17减少0.53个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）21.2921.81减少0.52个百分点

资产负债率（%）33.4733.90减少0.43个百分点

应收账款周转率（次）8.0710.80-25.28

存货周转率（次）5.566.30-11.75

流动比率1.991.923.65速动比率1.501.434.90

二、资产、负债及权益

（一）资产变动情况

单位：元币种：人民币

项目2024年12月31日2023年12月31日变动率(%)

交易性金融资产80000333.33100.00

应收账款2466397400.921619232489.2152.32

应收款项融资282597817.02205590299.7937.46

预付账款343486147.30497494686.48-30.96

其他应收款274834855.58153373157.9079.19

合同资产108099563.5879058317.0336.73

在建工程584836969.86425329238.2137.50

使用权资产174626534.71104527653.1567.06

长期待摊费用25559923.4316458700.9155.30

递延所得税资产116909765.2480999988.5044.33

其他非流动资产30750000.00-100.00

上述项目变动较大的主要原因是：

(1)交易性金融资产同比增长100.00%，主要系理财产品增加所致。

(2)应收账款比增长52.32%，主要系应收国外货款增加所致。

(3)应收款项融资同比增长37.46%，主要系本期末留存未背书银行承兑汇票增加所致。

(4)预付账款同比下降30.96%，主要系预付材料款减少所致。

(5)其他应收款同比增长79.19%，主要系应收出口退税增加所致。

(6)合同资产同比增长36.73%，主要系应收质保金增加所致。

(7)在建工程同比增长37.50%，主要系本期在建工程投入增加所致。

(8)使用权资产同比增长67.06%，主要系本期房屋租赁以及租赁年限增加所致。

(9)长期待摊费用同比增长55.30%，主要系待摊装修费增加所致。

(10)递延所得税资产同比增长44.33%，主要系租赁交易使得可抵扣暂时性差异增加。

(11)其他非流动资产同比下降100%，主要系土地款转入无形资产所致。（二）负债及权益变动情况

单位：元币种：人民币

项目2024年12月31日2023年12月31日变动率(%)

短期借款331742341.83927842373.02-64.25

衍生金融负债366815.633911.269278.45

应付票据881330175.61575292393.9553.20

合同负债307715552.05599700870.86-48.69

一年内到期的非流动负债629798754.4425913389.642330.40

长期借款54717119.68100.00

租赁负债143909897.4274459998.0993.27

递延收益93427574.5254161691.3072.50

递延所得税负债647003.1166269.23876.33

实收资本(或股本)1309812049.00935580035.0040.00

其他综合收益-3901280.77-10529703.70不适用

上述项目变动较大的主要原因是：

(1)短期借款同比下降64.25%，主要系银行短期借款减少所致。

(2)衍生金融负债同比增长9278.45%，主要系主要系美元汇率波动导致远期外汇交易公允价值变动所致。

(3)应付票据同比增长53.20%，主要系本期以银行承兑汇票结算的材料款增加所致。

(4)合同负债同比下降48.69%，主要系预收货款减少所致。

(5)一年内到期的非流动负债同比增长2330.40%，主要系本期长期借款重分类增加所致。

(6)长期借款同比增长100%，主要系本期银行长期借款增加所致。

(7)租赁负债同比增长93.27%，主要系本期房屋租赁以及租赁年限增加所致。

(8)递延收益同比增长72.50%，主要系本期政府补助增加所致。

(9)递延所得税负债同比增长876.33%，主要系租赁交易使得可抵扣暂时性差异增加。

(10)实收资本(或股本)同比增长40.00%，主要系本期资本公积转增资本所致。

(11)其他综合收益同比增长，主要系权益法下可转损益的其他综合收益变化所致。三、损益项目变动情况

单位：元币种：人民币

项目2024年2023年变动率(%)

财务费用-48510954.71-83448333.12不适用

其他收益212407744.40124060363.5871.21

投资收益383409328.29277376161.1238.23

公允价值变动收益-362571.04-3911.26不适用

信用减值损失-71671551.44-30671333.34不适用

资产减值损失-32797059.11-10070844.63不适用

资产处置收益2645073.505088170.62-48.02

上述项目变动较大的主要原因是：

(1)财务费用同比增长主要系本期利息收入减少及汇率变动影响所致。

(2)其他收益同比增长71.21%，主要系本期政府补助增加所致。

(3)投资收益同比增长38.23%，主要系本期参股公司利润增加所致。

(4)公允价值变动损益同比增长，主要系外汇衍生产品公允价值变动所致。

(5)信用减值损失同比增长，主要系本期应收账款增加所致。

(6)资产减值损失同比增长，主要系本期存货跌价准备增加所致。

(7)资产处置收益同比下降48.02%，主要系本期固定资产处置收益减少所致。

四、现金流变动情况

单位：元币种：人民币

项目2024年2023年变动率(%)

汇率变动对现金及现金等价物的影响15078940.4368076646.54-77.85

现金及现金等价物净增加额301518846.87756203971.22-60.13

上述项目变动较大的主要原因是：

(1)汇率变动对现金及现金等价物的影响同比下降77.85%，主要系公司持有的外币受汇率波动所致。

(2)现金及现金等价物净增加额同比下降60.13%，主要系本期经营活动产生的现金流量净额减少所致。

杭叉集团股份有限公司董事会

2025年4月18日