华懋科技:华懋科技关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（四次修订稿）修订说明

华懋（厦门）新材料科技股份有限公司

关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联

交易报告书（草案）（四次修订稿）修订说明

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

华懋（厦门）新材料科技股份有限公司（以下简称“华懋科技”或“上市公司”或“公司”）拟通过发行股份及支付现金（部分现金对价由公司全资子公司支付）的方式，购买：深圳市富创优越科技有限公司（以下简称“富创优越”）

9.93%股权、深圳市洇锐科技有限公司100%股权、深圳市富创优越壹号企业管理

合伙企业（有限合伙）100%出资份额、深圳市富创优越贰号企业管理合伙企业（有限合伙）100%出资份额、深圳市富创优越叁号企业管理合伙企业（有限合伙）100%出资份额，并向东阳华盛企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“东阳华盛”）发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。

公司于2025年11月7日收到上海证券交易所出具的《关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（上证上审（并购重组）〔2025〕91号）（以下简称“《审核问询函》”）。根据《审核问询函》及上海证券交易所后续审核意见的要求，公司于2026年1月1日披露了《华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》及其摘要、《华懋科技关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函的回复》等文件，于2026年1月29日披露了《华懋科技关于华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函的回复（修订稿）》等文件。

鉴于本次交易的审计基准日由2025年4月30日更新至2025年9月30日，公司于2026年3月28日召开2026年第三次临时董事会审议通过了《关于〈华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（二次修订稿）〉及其摘要的议案》《关于批准本次交易相关加期审计报告、审阅报告的议案》，并于2026年3月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（二次修订稿）》及其摘要等相关文件。

鉴于资产评估机构以2025年9月30日为评估基准日对标的资产进行了加期评估，公司于2026年6月26日召开2026年第四次临时董事会审议通过了《关于〈华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（三次修订稿）〉及其摘要的议案》《关于批准本次交易相关加期评估报告、审阅报告的议案》，并于2026年6月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（三次修订稿）》（以下简称“草案（三次修订稿）”）及其摘要等相关文件。

现因本次交易的审计基准日由2025年9月30日更新至2025年12月31日，公司于2026年8月28日召开2026年第六次临时董事会审议通过了《关于〈华懋（厦门）新材料科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（四次修订稿）〉及其摘要的议案》《关于批准本次交易相关加期审计报告、审阅报告的议案》，并于2026年8月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（四次修订稿）》（以下简称“草案（四次修订稿）”）及其摘要等相关文件。

相较于2026年6月27日披露的草案（三次修订稿），本次草案（四次修订稿）主要修订情况如下：

章节修订情况

释义更新报告期、加期审计基准日等释义。

1、更新本次交易后上市公司主要财务指标；2、更新商誉减值

重大事项提示风险等涉及的财务数据。

第四节交易标的基本情更新主要资产情况及标的资产财务数据。

况章节修订情况

1、更新募投项目进展情况；2、更新上市公司前次募集资金使

第五节发行股份情况用情况。

第九节管理层讨论与分1、更新上市公司及标的公司财务数据；2、更新行业市场空间、析行业地位等有关表述。

1、更新标的资产财务会计信息；2、更新上市公司备考合并财

第十节财务会计信息务报表。