维力医疗:维力医疗募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

广州维力医疗器械股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况

鉴证报告

华兴专字[2026]25014770047号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）广州维力医疗器械股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告

华兴专字[2026]25014770047号

广州维力医疗器械股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广州维力医疗器械股份有限公司（以下简称“维力医疗”）董事会编制的《广州维力医疗器械股份有限公司关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（2025年度）》执行了鉴证工作。

一、董事会的责任维力医疗董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2025年8月修订）》的要求编制《广州维力医疗器械股份有限公司关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（2025年度）》，这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

1二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对维力医疗董事会编制的《广州维力医疗器械股份有限公司关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（2025年度）》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施了鉴证工作，以对《广州维力医疗器械股份有限公司关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（2025年度）》是否不存在重大

错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们结合维力医疗实际情况，实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论我们认为，后附的维力医疗董事会编制的《广州维力医疗器械股份有限公司关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（2025年度）》在所有重大方面已经按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格

式（2025年8月修订）》的要求编制，在所有重大方面如实反映了维力医疗2025年度募集资金的存放和使用情况。

2广州维力医疗器械股份有限公司

关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告（2025年度）

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准广州维力医疗器械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]734号）核准，广州维力医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）以非公开发行股票方式向特定投资者发行人民币普

通股（A股）29632218股，发行价格为人民币13.48元/股，募集资金总额为人

民币399442298.64元，扣除不含税发行费用人民币6627358.48元，实际可用募集资金净额为人民币392814940.16元。

上述募集资金已于2021年12月31日全部到位，已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《广州维力医疗器械股份有限公司验资报告》（华兴验字[2021]21000110033号）。

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年向特定对象非公开发行股份募集资金到账时间2021年12月31日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额39944.23

其中：超募资金金额0.00

减：直接支付发行费用662.74

二、募集资金净额39281.49

减：

4以前年度已使用金额29566.82

本年度使用金额2698.63

暂时补流金额0.00

现金管理金额0.00

银行手续费支出及汇兑损益0.00

永久补充流动资金8818.41

加：

募集资金利息收入1802.36

其他-具体说明0.00

三、报告期期末募集资金余额0.00

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州维力医疗器械股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。

本公司根据《管理制度》对募集资金实行专户存储，会同保荐机构中信证券股份有限公司分别于2022年1月4日、2022年1月11日与中国银行股份有限公司广

州番禺支行、中信银行股份有限公司广州分行、上海浦东发展银行股份有限公司广州珠江新城支行和广发银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2025年12月31日，募集资金专项账户存储情况如下：

5募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币

2021年向特定对象

发行名称非公开发行股份募集资金到账时间2021年12月31日报告期末账户状账户名称开户银行银行账号余额态广州维力医疗器械股中国银行股份有限公司广

6548752356020.00已注销

份有限公司州番禺支行广州维力医疗器械股中信银行股份有限公司广8110901012601

0.00已注销

份有限公司州分行384487广州维力医疗器械股上海浦东发展银行股份有8214007880120

0.00已注销

份有限公司限公司广州珠江新城支行0002497张家港市沙工医疗器广发银行股份有限公司广9550880231588

0.00已注销

械科技发展有限公司州分行000119

注：1、截至报告期末，“血液净化体外循环管路生产扩建项目”及“营销中心建设项目”已结项，上述项目对应的募集资金专用账户（开户银行：广发银行股份有限公司广州分行，银行账号：9550880231588000119；开户银行：上海浦东发展银行股份有限公司广州珠江新城支行，银行账号：

82140078801200002497；）已办理完毕注销手续。

2、“一次性使用合金涂层抗感染导尿管生产建设项目”已终止，2025年1月，节余募集资金全部转出并用于永久性补充流动资金，项目募集资金专用账户（开户行：中国银行股份有限公司广州番禺支行，银行账号：654875235602）已办理完毕注销手续。

3、鉴于公司”研发中心建设项目”对应的募集资金已按规定用途使用完毕，为规范募集资金账户的管理，项目募集资金专用账户（开户行：中信银行股份有限公司广州分行，银行账号：8110901012601384487）销户手续已办理完毕，并将账户余额（利息收入）2456.97元全部转出用于永久性补充流动资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

6（二）募投项目先期投入及置换情况

为顺利推进募投项目的实施，在此次募集资金到账前，公司已根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。截至2021年12月31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为54555739.60元。

公司于2022年4月21日召开的第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第

十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金54555739.60元，上述情况业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于广州维力医疗器械股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（华兴专字[2022]21012970089号）。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年向特定对象非公开发行股份募集资金到账时间2021年12月31日董事会审募集资金投资项总投资自筹资金预置换金置换完成议通过日目额先投入金额额日期期一次性使用合金涂层

2022年4月2022年4月

抗感染导尿管生产建12692.11147.37147.37

26日21日

设项目

2022年4月2022年4月

研发中心建设项目16426.322275.592275.59

26日21日

2022年5月2022年4月

营销中心建设项目5787.94408.82408.82

9日21日

血液净化体外循环管2022年4月2022年4月

4581.762623.792623.79

路生产扩建项目26日21日

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

7（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年1月10日召开的第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第

十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用闲置募集资金不超过人民币2500万元额度进行现金管理，在上述额度内，资金可以滚动使用，决议有效期12个月。

截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年向特定对象非公开发行股份募集资金到账时间2021年12月31日计划进行计划进行现金管理的方计划截止日董事会审议现金管理计划起始日期式期通过日期的金额

购买结构性存款、收益

2025年1月102026年1月2025年1月

2500凭证等安全性高、流动

日9日10日性好的保本型理财产品募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年向特定对象非公开发行股份募集资金到账时间2021年12月31日预计尚未委托受托银产品名产品购买金起始日截止归还年化利息归还方行称类型额期日期日期收益金额金额率广州维中信银共赢慧信力医疗行股份汇率挂钩银行

2024-112025-22025-2

器械股有限公人民币结理财2000.0001.05%5.18

-15-13-13份有限司广州构性存款产品公司分行06737期广州维中信银共赢智信力医疗行股份汇率挂钩银行

2025-2-2025-22025-2

器械股有限公人民币结理财1000.0001.95%0.64

15-27-27

份有限司广州构性存款产品公司分行20480期

8广州维中信银共赢智信

力医疗行股份汇率挂钩银行

2025-3-2025-32025-3

器械股有限公人民币结理财800.0001.90%1.38

1-31-31

份有限司广州构性存款产品公司分行21236期广州维中信银共赢智信力医疗行股份汇率挂钩银行

2025-4-2025-42025-4

器械股有限公人民币结理财400.0001.05%0.33

1-30-30

份有限司广州构性存款产品

公司分行 A00411期

（五）节余募集资金使用情况公司于2024年1月12日召开的第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意对公司2021年非公开发行股票募集资金投资项目“血液净化体外循环管路生产扩建项目”予以结项，并将前述项目的节余募集资金用于研发中心建设项目。

公司于2024年12月9日召开的第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于部分募投项目结项及终止并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对公司2021年非公开发行股票募集资金投资项目“营销中心建设项目”予以结项，终止“一次性使用合金涂层抗感染导尿管生产建设项目”，并将上述项目的节余募集资金用于永久性补充流动资金。

鉴于公司研发中心建设项目对应的募集资金已按规定用途使用完毕，为规范募集资金账户的管理，研发中心建设项目对应的募集资金专用账户销户手续已办理完毕，并将账户余额（利息收入）2456.97元全部转出用于永久性补充流动资金。公司后续使用自有资金投入项目的实施，截至2025年12月31日，项目已达到预定可使用状态并已结项。

节余募集资金使用情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年向特定对象非公开发行股份募集资金到账日期2021年12月31日

节余募集资金合计金额12443.29

9新项目计

节余募节余新项新项目董事会股东会审节余资划投入募投项目资金目名计划投审议通议通过日金金额集资金总名称用途称资总额过日期期额血液净化用于体外循环2024年1

3662.11募投////

管路生产月12日项目扩建项目营销中心用于2024年122024年12

6.06///

建设项目补流月9日月27日一次性使用合金涂层抗感染用于2024年122024年12

8774.88///

导尿管生补流月9日月27日产建设项目研发中心用于

0.25/////