国金证券股份有限公司关于湖南美湖智造股份有限公司

2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计情况的核

查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“本保荐机构”）作为湖南美湖智造股份有限公司（原“湖南机油泵股份有限公司”，以下简称“美湖股份”、“公司”、“上市公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第12号——可转换公司债券》等相关规定，对公司2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计情况进行了核查，具体情况如下：

一、2024年度日常关联交易的预计和执行情况

根据公司第十一届董事会第五次会议、第十一届监事会第五次会议和2023年年度股东大会审议通过的《关于2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计的议案》，2024年预计公司及下属子公司仍需与关联方发生原材料采购等日常关联交易，预计累计交易金额不超过10334.00万元人民币（不含税），实际发生金额为6274.78万元（不含税金额），具体如下表：

单位：万元关联交易类2024年预计发2024年实际发占同类业务比关联方

别生金额生金额例（％）

采购原材料株洲易力达机电有限公司、

500.0016.370.01

和接受劳务湖南东嘉智能科技有限公司采购原材料

衡东辉宏机械制造有限公司4000.002730.781.50和接受劳务采购原材料

特科能(衡山)科技有限公司1000.00871.280.48和接受劳务采购原材料

深圳朗道智通科技有限公司1000.00236.130.13和接受劳务采购原材料

长沙牛米驱动科技有限公司200.00--和接受劳务

出售原材料株洲易力达机电有限公司、

3500.002360.431.19

和提供劳务湖南东嘉智能科技有限公司出售原材料

衡东辉宏机械制造有限公司100.008.750.00和提供劳务出售原材料

深圳朗道智通科技有限公司17.520.01和提供劳务

1关联交易类2024年预计发2024年实际发占同类业务比

关联方

别生金额生金额例（％）

特科能(衡东)科技有限公司关联租赁（原“特科能(衡山)科技有限34.0033.528.88（租出）公司”）

合计10334.006274.78

二、2025年度日常关联交易预计情况

2025年预计公司及下属子公司仍需与关联方发生原材料采购等日常关联交易，预计累计交易金额不超过10517.00万元人民币（不含税），具体情况如下表：

单位：万元本年年初至占同类业2025年4月18日2024年实占同类业关联交易类2025年预计关联方务比例与关联人累计际发生金务比例别发生金额

（％）已发生的交易额（％）金额株洲易力达机电有限公采购原材料

司、湖南东300.000.170.1016.370.01和接受劳务嘉智能科技有限公司衡东辉宏机采购原材料

械制造有限4500.002.48631.672730.781.50和接受劳务公司

特科能(衡东)采购原材料

科技有限公1000.000.55150.87871.280.48和接受劳务司长沙牛米驱采购原材料

动科技有限200.000.11--和接受劳务公司株洲易力达机电有限公出售原材料

司、湖南东3000.001.52355.242360.431.19和提供劳务嘉智能科技有限公司湖南立锐精采购原材料

密机械有限1200.000.660.88--和接受劳务公司

衡东辉宏机200.000.10126.718.750.00出售原材料械制造有限和提供劳务公司湖南立锐精出售原材料

密机械有限100.000.050.60--和提供劳务公司

关联租赁特科能(衡东)17.004.5033.528.88

2（租出）科技有限公

司

合计10517.001266.08

三、关联方介绍和关联关系

关联方的基本情况如下：

法定代表注册资金主营业务或主要产关联方名称主要股东与公司关系人（万元）品衡东领中机电有限公司

株洲易力达机汽车转向器、方向器同受实际控制

许仲秋7375.8127（控股股东独资）出资电有限公司及相关零部件人控制的企业

54.84%

美湖股份出资40%、株洲

湖南东嘉智能控制器、智能控制系同受实际控制

许仲秋8000.00易力达机电有限公司出资科技有限公司统等人控制的企业

60%

控股股东关系衡东辉宏机械机械零部件及加工服

许春辉1000.00许春辉出资100%密切的家庭成制造有限公司务员控制的企业

热处理工艺设计、热公司出资40%，湖南特科特科能(衡东)

杉山辉阳1500.00处理加工；热处理技能科技股份有限公司出资联营企业科技有限公司

术服务60%

公司出资9.66%，成双银出资57.09%，长沙众驱电动汽车驱动电机控企业管理合伙企业（有限长沙牛米驱动制系统研发、新能源成双银113.85合伙）出资17.57%，长联营企业科技有限公司汽车零配件、电机研沙从驱企业管理合伙企业发（有限合伙）出资

13.18%

公司出资15%许道云出模具制造；模具销

湖南立锐精密资45%叶三英出资10%

许道云1000.00售；通用设备修理；联营企业

机械有限公司王爽出资10%杨应征出电气设备修理

资10%赵忠出资10%

注：深圳朗道智通科技有限公司从2025年1月起成为公司控股子公司，不再是公司关联方。

四、关联交易主要内容和定价政策

公司与上述关联方发生采购商品和接受劳务、出售商品和提供劳务、厂房

租赁等关联交易，交易事项的定价原则为市场化定价，在此基础上根据比质比价的原则，在同类供应商中确定采购份额，保证公司的利益。

五、关联交易目的和对上市公司的影响

公司及子公司向关联方出售商品和提供劳务，有利于扩大销售收入，增加利润空间；公司及子公司因业务需要，向关联方采购商品和接受劳务等，有利于扩大采购渠道，降低营业成本并同步加快生产制造的智能化提升以及产品的

3迭代升级。

为了维护公司及非关联方股东利益，针对上述各项关联交易，公司与各关联方的关联交易严格按照关联交易定价原则执行，不会影响公司业务和经营的独立性，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。

六、该关联交易应当履行的审议程序

1、独立董事专门会议审议情况

2025年4月24日，召开公司第十一届董事会2025年第一次独立董事专门会议，审议通过《关于2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计的议案》。全体独立董事一致同意该议案，并发表审核意见如下：

公司与关联方之间2024年度已发生的及2025年度预计发生的日常关联交易，主要是为满足公司正常经营所发生的采购商品和接受劳务、出售商品和提供

劳务、厂房租赁等关联交易。公司与各关联方之间发生的各项关联交易，均在平等自愿、公平公允的原则下进行，关联交易的定价遵循公平、公正、等价、有偿等市场原则，交易价格公允，不损害公司及股东的利益。我们同意上述关联交易事项并同意提交公司董事会和股东大会审议。

2、董事会表决情况

2025年4月24日，公司召开第十一届董事会第十九次会议对上述关联交易进

行了审议，关联董事许仲秋、许文慧回避表决，其余非关联董事一致同意该项关联交易议案，并决定提交2024年年度股东大会审议。

3、监事会表决情况

2025年4月24日，公司召开第十一届监事会第十一次会议对上述关联交易进

行了审议，全体监事一致同意该项关联交易议案。监事会认为公司与各关联方之间发生的各项关联交易，均在平等自愿、公平公允的原则下进行，关联交易的定价遵循公平、公正、等价、有偿等市场原则，交易价格公允，不损害公司及股东的利益。

七、保荐机构意见经核查，保荐人认为：公司2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计事项已经公司董事会、独立董事专门会议审议通过，本次事项尚须提交公司股东会审议。上述关联交易事项符合《上海证券交易所股票上市4规则》等有关法律法规的要求和《公司章程》规定；上述关联交易事项没有违

反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。

综上，保荐人对美湖股份2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计事项无异议。

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