广东依顿电子科技股份有限公司（2024）

证券代码：603328证券简称：依顿电子公告编号：临2024-013

广东依顿电子科技股份有限公司

关于2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》以及《广东依顿电子科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》等有关规定，广东依顿电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了2023年度募集资金存放与

实际使用情况的专项报告，具体内容如下：

一、公司募集资金基本情况

(一)公司募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广东依顿电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]577号）核准，并经上海证券交易所同意，广东依顿电子科技股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）

9000万股，每股发行价格为15.31元，募集资金总额1377900000.00元。

扣除承销费和保荐费57493900.00元后的募集资金为人民币

1320406100.00元，已由主承销商招商证券股份有限公司于2014年6月24日分别存入公司开立在中信银行股份有限公司中山分行以及中国银行股份有限公司中山三角支行的本公司募集资金监管账户；减除其他发行费用人民币

12833500.00元后，募集资金净额为人民币1307572600.00元。上述募集

资金净额将全部用于“年产110万平方米多层印刷线路板项目”和“年产45万平方米 HDI印刷线路板项目”。上述募集资金到位情况经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验确认，并由其出具“大华验字[2014]000233号”验资报告。募集

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资金账户初始存储情况如下：

单位：万元币种：人民币专户银行银行账号初始存放金额用途

中信银行 年产 45 万平方米 HDI

744601018260004699167038.69

中山分行印刷线路板项目中国银行年产110万平方米多层

64836364172565001.92

中山三角支行印刷线路板项目

合计—132040.61—

(二)募集资金使用与结余情况

公司募投项目投资总额130802.12万元，实际募集资金净额为130757.26万元。公司以前年度已使用募集资金117681.06万元，报告期内公司使用募集资金总额为16564.36万元，截至2023年12月31日公司累计使用募集资金

134245.42万元。募集资金累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额为

18774.5万元（其中银行利息18778.89万元，银行手续费4.39万元）。募投

项目共结余募集资金15286.35万元系利息收入，已全部转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金，同时公司已完成上述募集资金存放专项账户的销户手续。

二、募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东依顿电子科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称《管理制度》），该制度已经公

司第二届董事会第二次会议审议通过，并经公司2010年年度股东大会决议通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司建立募集资金专户存储制度，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料；商业银行每月

应向公司出具对账单，并抄送保荐机构；根据本公司与招商证券股份有限公司、银行之间于2014年6月24日签订的《募集资金三方监管协议》，公司一次或12个月以内累计从资金专户支取的金额超过5000万元且达到发行募集资金总额

扣除发行费用后的净额的20%的，银行应及时以传真方式通知保荐代表人，并提

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供专户的支出清单；同时保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商

业银行查询募集资金专户资料。公司与招商证券股份有限公司、银行之间签订的三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至2023年12月31日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。

为进一步提高募集资金使用效率，拓宽融资渠道，建立良好的银企合作关系，公司2019年在兴业银行股份有限公司中山开发区科技支行新开设“年产70万平方米多层印刷线路板项目”募集资金专户，将部分原存放于中信银行股份有限公司中山分行用于“年产70万平方米多层印刷线路板项目”的募集资金转入上述新开设的募集资金专户。

截至2023年12月31日，募集资金的存储情况如下：

单位：万元币种：人民币初始存放募集资金专户银行银行账号账户性质金额存放余额中信银行

744601018260004699167038.69—已销户

中山分行兴业银行

中山开发区科396050100100072486——已销户技支行中国银行

64836364172565001.92—已销户

中山三角支行

合计—132040.61——

注：中国银行中山三角支行账号为648363641725的银行账户已于2018年6月27日销户，该募集资金专户销户前所产生的利息20.33万元已转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金；中信银行中山分行账号为7446010182600046991的银行账户已于2023年10月13日销户，该募集资金专户销户前所产生的利息16.90万元已转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金；兴业银行中山开发区科技支行账号为396050100100072486的银行

账户已于2023年10月17日销户，该募集资金专户销户前所产生的利息15249.12万元已转入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2023年度募集资金实际使用情况详见附表“募集资金使用情况对照表”。

四、变更募投项目的资金使用情况

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鉴于近年 HDI行业增速放缓，市场竞争激烈，HDI产品价格下滑，盈利性不如理想，为提高募投资金的使用效率，集中资源发展公司优势业务，结合公司发展需要，经慎重研究，公司于2018年4月23日召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将“年产 45万平方米 HDI印刷线路板项目”变更为“年产70万平方米多层印刷线路板项目”。上述变更募集资金投资项目并于2018年6月25日经公司2017年年度股东大会审议通过。

除上述情况外，公司不存在其他变更募集资金投资项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题2023年，公司严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司募集资金专项存储及使用管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。公司募集资金的使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务，不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露募集资金使用信息的情况，不存在募集资金管理违规的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司首次公开发行股票并上市的审计机构，对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了鉴证，并出具了《广东依顿电子科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，该专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相

关格式指引编制，公允反映了公司2023年度募集资金存放与实际使用情况。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见公司保荐机构招商证券股份有限公司出具了《招商证券股份有限公司关于广东依顿电子科技股份有限公司2023年度募集资金的存放与使用情况之专项核查报告》。保荐机构认为，公司2023年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》等法规和文件的规定，

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对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

八、上网披露的公告附件（一）大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广东依顿电子科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》；

（二）招商证券股份有限公司出具的《关于广东依顿电子科技股份有限公司

2023年度募集资金的存放与使用情况之专项核查报告》。

特此公告广东依顿电子科技股份有限公司董事会

2024年3月29日

5广东依顿电子科技股份有限公司（2024）

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元币种：人民币

募集资金净额130757.26本年度投入募集资金总额16564.36

变更用途的募集资金总额57111.52

变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额134245.42

43.68%

总额比例承诺投已变更募集资金承调整后投资截至期末承本年度投截至期末累截至期末累截至期末项目达到本年度实是否达项目可

资项目项目，含诺投资总额总额诺投入金额入金额计投入金额计投入金额投入进度预定可使现的效益到预计行性是部分变(1)(2)与承诺投入（%）(4)用状态日效益否发生

更（如金额的差额＝期重大变

有）(3)＝(2)/(1)化

(2)-(1)“年产“年产

45万平45万平

方米 方米 HDI

65800.208643.828643.820.008643.820.00100.00———是

HDI印 印 刷 线刷线路路板”项板”项目目“年产

110万

平方米

无65001.9265001.9265001.920.0067823.672821.75104.342018年度6698.37是否多层印刷线路板”项目

6广东依顿电子科技股份有限公司（2024）“年产

70万平

方米多16564.3

无—57111.5257111.5257777.93666.41101.172022年度2825.22是否层印刷6线路板”项目

16564.3

合计—130802.12130757.26130757.26134245.423488.16——9523.59——

6

根据公司募集资金投资项目实际建设情况，结合市场形势及实际建设需要，如按募投项目计划进度实施扩大生产规模，有可能造成募投项目前阶段产能过剩、资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费用等会对公司的经营产生一定影响。为了降低募集资金的投资风险，提升募未达到计划进度原因集资金使用效率本着对投资者负责及谨慎投资的原则，公司前期放缓了“年产70万平方米多（分具体募投项目）层印刷线路板项目”的实施进度。经研究论证公司于2021年8月24日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第七次会议审议通过了《关于募集资金投资项目建设延期的议案》，一致同意公司将“年产70万平方米多层印刷线路板项目”的建设完工时间延长至2022年6月30日，募投项目投资总额和建设规模不变。

近年 HDI行业增速放缓，市场竞争激烈，HDI产品价格下滑，盈利性不如理想，项目投资回项目可行性发生报率并不乐观，按原计划投入已难以达到预期目标。因此，经2018年6月25日召开的2017年重大变化的情况说明 年度股东大会审议通过“年产 45万平方米 HDI印刷线路板项目”已变更为“年产 70万平方米多层印刷线路板项目”。

公司于2014年7月15日召开了第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次公开发行股票所募集资金募集资金投资项目 置换前期（截至 2014年 6月 30日）预先投入募投“年产 45万平方米 HDI印刷线路板”项目所

先期投入及置换情况使用的自筹资金7527.92万元以及“年产110万平方米多层印刷线路板”项目所使用的自筹资

金18192.21万元，共计人民币25720.13万元。同日，公司独立董事、监事会以及招商证券均发表了意见，同意上述资金置换。

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用闲置募集资金无暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行无

现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金无或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况无

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元币种：人民币

变更后的项对应的原项变更后项目截至期末计本年度实际实际累计投投资进度（%）项目达到预本年度实现是否达到变更后的项

目目拟投入募集划累计投资投入金额入金额(2)(3)=(2)/(1)定可使用状的效益预计效益目可行性是

资金总额金额(1)态日期否发生重大变化“年产70万“年产45平方米多层万平方米

57111.5257111.5216564.3657777.93101.172022年度2825.22是否印刷线路板” HDI 印刷线项目路板”项目

合计—57111.5257111.5216564.3657777.93101.17—2825.22——

变更原因、决策程序及信息披露情况说明 鉴于 HDI行业增速放缓，市场竞争激烈，HDI产品价格下滑，盈利性不如理想，为了提高募投资金的使用效率，（分具体募投项目）集中资源发展公司优势业务，结合公司发展需要，经慎重研究，公司于2018年4月23日召开第四届董事会第九

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次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将 “年产 45万平方米 HDI印刷线路板项目” 变更为“年产70万平方米多层印刷线路板项目”。公司独立董事、监事会以及招商证券均发表了意见，同意上述变更。上述变更募集资金投资项目并于2018年6月25日经公司2017年年度股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2018年 4月 25 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：临2018-022）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募无投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况无说明注：表中所示 57111.52 万元为原 HDI 募投项目变更前的募集资金余额，经公司 2017 年年度股东大会审议通过，该项目尚未使用的募集资金余额及其孳息变更用于“年产 70 万平方米多层印刷线路板项目”建设，不足部分将由公司自筹解决。

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