上海雅仕投资发展股份有限公司验资报告 -

截至2025年10月10日止

验 资 报 告

信会师报字[2025]第ZA15083号

上海雅仕投资发展股份有限公司全体股东:

我们接受委托，审验了上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2025年10月10日止新增注册资本及股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号- -验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

贵公司原注册资本为人民币158,756,195.00元，股本为人民币158,756,195.00元。根据贵公司2024年年度股东会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币47,626,858.00元，以2025年6月6日股权登记日的总股本为基数，以资本公积转增股本，每10股转增3股，转增基准日期为2025年6月6日，变更后的注册资本为人民币206,383,053.00元。经我们审验，截至2025年6月6日止，贵公司已将资本公积47,626,858.00 元转增股本。根据贵公司第四届董事会第三次会议决议、2024 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2025]1825号《关于同意上海雅仕投资发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，贵公司向特定对象发行人民币普通股（A股）43,668,122股，增加注册资本人民币43,668,122.00元，变更后的注册资本为人民币250,051,175.00元。

经我们审验，截至2025年10月10日止，贵公司实际已发行人民币普通股（A股）43,668,122股，发行价格6.87元/股，募集资金总额为299,999,998.14元，扣除保荐承销费用人民币1,698,113.21元，

减除其他与发行权益性证券直接相关的不含税发行费用人民币1,077,045.40元，募集资金净额为人民币297,224,839.53元，其中注册资本人民币43,668,122.00元，资本溢价人民币253,556,717.53元。

同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币158,756,195.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验,并于2021年3月16日出具信会师报字[2021]第 ZA10337号验资报告。截至2021年3月16日止，贵公司变更后的累计注册资本为158,756,195.00元，股本为人民币158,756,195.00元。

本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记及据以向全体股东签发出资证明时使用，不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证，因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件(一)：新增注册资本实收情况明细表

附件(二)：注册资本及股本变更前后对照表

附件(三)：验资事项说明

立信会计师事务所

(特殊普通合伙)

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·上海

二〇二五年十月十三日

验资报告 第2页

附件(一):

新增注册资本实收情况明细表截止2025年10月10日止

被审验单位：上海雅仕投资发展股份有限公司

货币单位：人民币元

股东名称 认缴新增注册资本 新增注册资本的实际出资情况

-货币 (注) 实物 知识产权 土地使用权 其他 合计 其中：股本

金额 占新增注册资本比例(%) 其中：货币出资

金额 占新增注册资本比例(%)

湖北国际贸易集团有限公司 43,668,122.00 299,999,998.14 299,999,998.14 43,668,122.00 100.00 43,668,122.00 100.00

注：本次向特定对象发行募集资金总额为人民币299,9998.14元，扣除不含税保荐承销费用人民币1,698,113.21元，减除其他与发行权益性证券直接相关的不含税发行费

用人民币1,077,045.40元，募集资金净额为人民币297,224,839.53元。

立信

会计师事务所

会计师事务所:立信资用币事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

附件（二）:

注册资本及股本变更前后对照表截止2025年10月10日止

货币单位:人民币元

被审验单位名称：上海雅仕投资发展股份有限公司

股东名称 申请注册资本情况 股本

变更前 变更后 变更前 本次增加额 变更后

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

有限售条件流通股股东 97,332,122.00 38.92 97,332,122.00 97,332,122.00 38.92

无限售条件流通股股东 158,756,195.00 100.00 152,719,053.00 61.08 158,756,195.00 100.00 -6,037,142.00 152,719,053.00 61.08

合计 158,756,195.00 100.00 250,051,175.00 100.00 158,756,195.00 100.00 91,294,980.00 250,051,175.00 100.00

会计师事务所:立信会计师事务所事劳殊普合伙)

中国注册会计师:

(特殊普通合伙)

附件(三):

验资事项说明

一、 基本情况:

机资发同有限公司《以工算称《人券股从”）出列限平、陈方要3中玲玲、工明玮、王大钧、杨贵庆、张虎升、郭长吉、邓勇、郭枫、范政明、关德相卫锌事务所共同投资组建，原名上海山也实业有限公司。公司于2003年5月22国成音通注册)资本为1,500万元，由孙望平等12位自然人认缴。2005年4月，公有申请增加注册资本1,600万元，由孙望平等原12位自然人同比例认缴，公司注册资本变更为3.100万元，同时公司名称由上海山也实业有限公司变更为上海雅仕投资发展有限公司。2008年7月，公司进行了股权变更，孙望平等原12位自然人股东变更为孙望平、杜毅、王明玮、杨贵庆、邓勇、郭长吉、范政明、关继峰 8位自然人股东。同年9月，公司申请增加注册资本3,100 万元，由孙望平等8位自然人同比例认缴，公司注册资本变更为6,200万元。2009 年6月，公司申请增加注册资本3,800万元，由孙望平等原8位自然人同比例认缴，公司注册资本变更为1亿元，公司于2009年6月29日取得上海市工商行政管理局浦东新区分局核发的31011500762309号《企业法人营业执照》。2012年10月，公司申请增加注册资本5,500万元，由连云港雅仕硫磺有限公司认缴，变更注册资本后，股东是连云港雅仕硫磺有限公司、孙望平、王明玮、杨贵庆、邓勇、郭长吉、范政明、杜毅、关继峰，公司注册资本变更为15,500万元，公司于 2012 年10 月取得上海市工商行政管理局浦东新区分局核发的310115000762309号《企业法人营业执照》。

2013年2月，公司申请减少注册资本12,500万元，由孙望平等9位股东同比例减资，公司注册资本变更为3,000万元。同年5月，公司申请增加注册资本6,677.42万元，由连云港雅仕硫磺有限公司和江苏侬道企业管理咨询有限公司认缴，变更注册资本后，股东是孙望平、连云港雅仕硫磺有限公司、杜毅、王明玮、杨贵庆、邓勇、郭长吉、范政明、关继峰和江苏侬道企业管理咨询有限公司，公司注册资本变更为9,677.42万元。同年6月，8位自然人股东将持有的20%股权转让给连云港绿尚企业管理有限公司，注册资本未有变更。同年7月，江苏雅仕投资集团有限公司（原名:连云港雅仕硫磺有限公司)将持有的5%股权转让给连云港初映企业资产管理合伙企业（有限合伙）。同年8月，连云港绿尚企业管理有限公司将持有的16.90%股权分别转让给江苏高投成长价值股权投资合伙企业（有限合伙）和海通开元投资有限公司。同年10月，连云港绿尚企业管理有限公司将持有的3.10%股权转让给浙江东翰高投长三角投资合伙企业（有限合伙）。截止2014年12月31日，公司注册资本为

验资事项说明 第1页

9,677.42万元，实收资本9,677.42万元，股东为：江苏雅仕投资集团有限公司持股68.00%，江苏侬道企业管理咨询有限公司持股7.00%，连云港初映企业资产管理合伙企业(有限合伙）持股5.00%，江苏高投成长价值股权投资合伙企业(有限合伙)持股10.00%，海通开元投资有限公司持股6.90%，浙江东翰高投长三角投资合伙企业（有限合伙）持股3.10%。公司于2013年11月取得上海市工商行政管理局浦东新区分局核发的310115000762309号《企业法人营业执照》。公司住所：上海市浦东新区浦东南路 855号（世界广场）33H室，法人代表：孙望平，营业期限：2003章程规定，2014年12月31日为准，0公司元体交更设立为上海限资案 展股份有限公司，变更后公司注册资本为 9,900 万元。原上海雅仕的金体股东即为上海雅仕投资发展股份有限公司的全体股东。公司此次变更增资情况经文信会计限事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2015]第111302号验资报告审验在案:201年3月27日，上海市工商行政管理局核准了此次增资并换发了新的《企业法人营业执照》（注册号：310115000762309）。

2015年11月9日，公司取得上海市工商行政管理局颁发的新的《营业执照》（统一社会信用代码：91310000750551960R）。2016年10月8日，公司变更经营范围，取得上海市工商行政管理局颁发的新的《营业执照》（统一社会信用代码:91310000750551960R）。2017年3月23日，公司变更监事，取得上海市工商行政管理局颁发的新的《营业执照》（统一社会信用代码：91310000750551960R）。2017年7月27日，公司变更董事，取得上海市工商行政管理局颁发的新的《营业执照》（统一社会信用代码：9131000750551960R）。2020年6月4日，公司变更经营范围，取得上海市工商行政管理局颁发的新的《营业执照》（统一社会信用代码:91310000750551960R）。

2020年6月17日，公司已获中国证券监督管理委员会下发的证监许可【2020】1180号《关于核准上海雅仕投资发展股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准。公司于2021年3月11日实际已新发行人民币普通股（A股）26,756,195.00股，每股面值1元，发行价为每股9.68元，募集资金人民币258,999,967.60元，公司申请新增注册资本为人民币26,756,195.00元，变更后公司注册资本为158,756,195.00元,公司此次变更增资情况经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2021]第ZA10337号验资报告审验在案。2021年5月13日，上海市工商行政管理局核准了此次增资、以及公司变更董事的事项，换发了新的《营业执照》（统一社会信用代码：91310000750551960R）。

2023年9月20日，江苏雅仕投资集团有限公司和孙望平先生与湖北国际贸易集团有限公司签订了《股份转让协议》，湖北国际贸易集团有限公司受让江苏雅仕投资集

团有限公司持有的41,280,000股公司股份，占公司总股本的26.00%，转让价格为每股人民币17.64元，转让价款合计为人民币728,179,200元。本次交易完成后，公司控股股东由江苏雅仕投资集团有限公司变更为湖北国际贸易集团有限公司，实际控制人由孙望平先生变更为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。公司于2024年2月6日收到江苏雅仕投资集团有限公司和湖北国际贸易集团有限公司的通知,本次股份转让的过户手续已办理完成，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，过户日期2024年2月5日。

特殊普通合伙

二、申请新增的注册资本及出资规定:

根据贵公司2024年年度股东会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币47,626,858.00元，以2025年6月6 日股权登记日的总股本为基数，以资本公积转增股本，每10 股转增3股，以资本公积47,626,858.00 元向股东转增股份总额47,626,858.00股，每股面值1.00元，共计增加股本47,626,858.00元。根据贵公司第四届董事会第三次会议决议、2024年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2025]1825 号《关于同意上海雅仕投资发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，贵公司申请新增注册资本为人民币43,668,122.00元，向特定对象发行人民币普通股43,668,122.00股，每股面值1.00元。募集资金到位后，贵公司注册资本变更为250,051,175.00元，股本变更为250,051,175.00元。

本次发行股票募集资金总额为人民币 299,999,998.14元，扣除各项发行费用人民币2,775,158.61元（不含增值税)，募集资金净额为人民币297,224,839.53元。其中计入“股本”人民币43,668,122.00元,计入“资本公积-股本溢价”人民币253,556,717.53元。具体发行费用明细如下:

类别 不含税金额(元)

保荐及承销费 1,698,113.21

审计及验资费 283,018.87

律师费 658,490.57

与本次发行相关的信息披露费 94,339.62

与本次发行相关的手续费及其他 41,196.34

合计 2,775,158.61

三、审验结果:

截至2025年6月6日止，公司已将资本公积47,626,858.00元转增股本，转增时已调整财务报表并进行相应的会计处理。转增后各股东的股本为:

（一）有限售条件股本总额0.00元，其中本次增加股本0.00元，以资本公积转增0.00元;

公司已进行了与增资相关的会计处理，转增前后财务报表相关项目的情况如下表

财务报表项目 转增前 增加 减少 转增后

股本 158,756,195.00 47,626,858.00 206,383,053.00

资本公积 581,103,669.45 47,626,858.00 533,476,811.45

截至 2025 年10 月10 日止，贵公司通过向特定对象发行人民币普通股 (A 股)43,668,122.00股，募集资金总额合计人民币299,999,998.14元。本次发行的保荐机构国联民生证券承销保荐有限公司已将扣除保荐承销费人民币1,800,000.00 元后的募集资金余额人民币298,199,998.14元于2025年10月10日汇入贵公司开立的募集资金专用账户中，具体如下:

开户行 银行账号 金额(元)

中信银行上海南京东路支行 8110201012001959386 298,199,998.14

验资业务银行询证函

编号：202532450435

中信银行上海分行南京东路支行（以下简称“贵行”，即“函证收件人”）:

本公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）正在对本公司的注册资本实收（或注册资本、实收资本变更）情况进行审验。按照国家有关法规的规定和中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司向特定对象发行股票的主承销商国联民生证券承销保荐有限公司向贵行缴存的出资额。下列数据及事项出自本公司账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签章或签发电子签名；如有不符，请在本函“结险℃部分列明不符项目及具体内容，并签章或签发电子签名。回函请直接寄至立信会计师事务所（特殊普通合伙），地址及联系方式如下:

回函地址：中国上海市黄浦区南京东路61号610室

邮编:200002

电子邮箱：yan.yumei@bdo.com.cn

本公司谨授权贵行可从本公司7311010182600082588账号支取办理本询证函回函服务的费用（如适用）。

截至2025年10月10日15：00时止，本公司向特定对象发行股票的主承销商国联民生证券承销保荐有限公司向责行缴存的出资额列示如下: -

缴款人 缴入日期 账户名称 #[账户性质] 银行账号 币种 金额 款项用途 #[款项来源] 备注

境内 境外

国联民生证券承销保荐有限公司 2025-10-10 上海雅仕投资发展股份有限公司 专用存款账户 8110201012001959386 CNY 298,199,998.14 向特定对象发行股票募集资金 境内- 无

上海雅仕投资发展展份有限公回预备签章)

以下由被询证银行填列

一致，本函上述核对信息记录时点截止2025-10-10,15:0:47，仅核对函证列示的缴入信息,本行无法确认该账户验资交易背景情况。

2025年10月10日

年月日

复核人:张 职务/岗位

(银行盖章)

柜面业务专用章

经本行核对，所函证项目存在以下不符之处。

年 月 日 经办人: 职务/岗位: 电话:

复核人： 职务/岗位: 电话:

(银行盖章)

客户回单

付款人 名称 国联民生证券承销保荐有限公司 收款人 名称 上海雅任投资发展股份有限公司

账号 32001618636052514974 账号 8110201012001959386

开户行名 中国建设银行股份有限公司无锡大湖新城支行 开户行名 中信银行上海南京东路支行

开户行号 105302000912 开户行量 731501

币种 及金额: 人民币贰亿玖仟捌佰壹拾玖万玖任 玖佰 玖拾捌元壹 角肆资RMB29199,998.14

其他信息 摘要或附言：向特定对象发行股票募集资金 会计师事务所2特殊普通合伙)4 T 62 v回单专用章

2产表鑫,等售,金

核心流水号：SC582984922885

交易日期 账户序号 交易摘要1c℃℃TE℃ 收人金额信支出金额 账户余额 对方户名 对方账号 对方银行 交易流水号 各注

298,10,998.14计师事分P 298,199,998.14 国联民生证券承保存有限公司 32001618636052514974 中国建设银行股份有限公司保大开所支行 SC58298492886 向特定对象发行股票基集资金

设备号/机构号：010111003110102

1.若查初余额区间、收支类型不为金部、则可能导致账户余额不迷续。 2.因不可预测的非人为技术原固可能产生缺失、失序；3.请悉受善保管账户明细信息；切初泄算。

执照

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