募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

上海雅仕投资发展股份有限公司

容诚专字[2 026 ]23 0Z0935号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

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募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]230Z0935 号

上海雅仕投资发展股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称上海雅仕）董事

会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供上海雅仕年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为上海雅仕年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易

所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是上海雅仕董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对上海雅仕董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的上海雅仕2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的

相关规定编制，公允反映了上海雅仕2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

2（此页无正文，为上海雅仕投资发展股份有限公司容诚专字[2026]230Z0935号募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）卢鑫

中国·北京中国注册会计师：

张亚

2026年4月27日

3上海雅仕投资发展股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

上海雅仕投资发展股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海雅仕投资发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1825号）同意，上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）本次向特定对象发行人民币普通股（A 股）43668122 股，发行价格6.87元/股，募集资金总额为30000.00万元，扣除不含税发行费用人民币277.52万元，募集资金净额为人民币29722.48万元。上述资金到账情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2025]第 ZA15083 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理，并已与中信银行股份有限公司上海分行（以下简称“中信上海分行”）、国联民生证券承销保荐有限公司（以下简称“国联民生承销保荐”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2025年度，本公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到账前，截至2025年

12月31日止，公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金75.28万元；（2）直

接投入募集资金项目1131.30万元。2025年度公司累计使用募集资金1131.30万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为28617.66万元，募集资金专用账户利息收入26.48万元，募集资金专户2025年12月31日余额合计为28617.66万元。

二、募集资金管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司于2025年11月19日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于增

1上海雅仕投资发展股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

加募投项目实施主体并使用部分募集资金向新增实施主体提供借款以实施募投项目的议案》。会议同意公司新增全资子公司湖北雅仕实业控股有限公司（以下简称“湖北雅仕”）作为募投项目实施主体并开立募集资金专项账户，与公司共同实施“补充流动资金或偿还银行贷款项目”，并使用部分募集资金向新增实施主体提供借款以实施募投项目。

2025年12月25日，公司与湖北雅仕、中信上海分行、国联民生承销保荐签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。三方（四方）监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

单位：人民币万元银行名称银行帐号余额

中信银行上海南京东路支行811020101200195938628617.66

中信银行股份有限公司上海分行81102010137020115130.00

合计28617.66

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

1131.30万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，本公司不存在变更募集资金投资项目。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：上海雅仕2025年度募集资金的存放、管理和实际使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、公司《募集资金管理办法》等相关法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，具体使用情况与信息披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

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