此码于于证明该审计报告是否具有执业许可的会计师事务所审具,
报告编码:沪23HUXYT6A7
IBDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)BDOCHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
关于天洋新材(上海)科技股份有限公司
募集资金置换专项鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA10049号
天洋新材(上海)科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的天洋新材(上海)科技股份有限公司(以
下简称“贵公司”)管理层编制的自2022年1月25日至2023年1月8日止
《关于以募集资金置换预先投入募投项目的专项说明》以下简称“专
项说明”)进行专项鉴证。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
(2013年修订)等文件的规定要求编制专项说明是贵公司管理层的责
任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料,设计、实施和
维护与专项说明编制相关的内部控制,保证专项说明的真实、准确和
完整,以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的
上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业
务准则3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证
工作,以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证
过程中,我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们
认为必要的鉴证程序,并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信,
我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
立信会计师事务所(特殊普通合伙)
IBDO表”,
BDOCHINASHULUN PAN CERTIFIEDPUBLIC ACCOUNTANTS LLP
三、鉴证结论
我们认为,上述《关于以募集资金置换预先投入募投自筹资金的
专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法》(2013年修订)的规定,在所有重大方面如实反映了贵公司截至
2023年1月8日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。
四、报告使用范围
本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换已预先投入募集资金投
资项目自筹资金之目的的使用,不得用于任何其他目的。因使用不当
造成的后果,与执行本鉴证业务的注册会计师和本会计师事务所无
关。
附件:天洋新材(上海)科技股份有限公司关于以募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的专项说明
信信会计师事务所中国注册会计师:
(特殊播通合所伙)
(特殊普通合伙)
如姚辉姚会中
如姚辉注
中国注册会计师:
金会王
琦师开
中国上海二O二三年二月二日
鉴证报告第2页
天洋新材(上海)科技股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
天洋新材(上海)科技股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
(自2022年1月25日至2023年1月8日止)
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》(2013年修订)的相关规定,天洋
预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下:
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于以证监许可[2022]2836号《关于核准天洋新材(上
海)科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,向社会公开发行99,847,765
股新股,每股面值人民币1.00元,溢价发行,发行价格为每股9.88元,共募集资金
人民币986,495,918.20元,扣除发行费用人民币19,103,773.58元后,实际募集资金
净额为人民币967,392,144.62元。以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特
殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2023]第ZA10020号《验资报告》。
二、募集资金投向承诺情况
根据《关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》载明的募投项目名称及募
集资金使用计划金额为:
单位:人民币元
专项说明第1页
天洋新材(上海)科技股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
注:汇入专户资金总额与募集资金净额的差异是由于部分发行费用尚未支付完毕所
致。
在募集资金到位前,公司依据上述项目的建设进度和资金需求,先行以自筹资金投
入实施上述项目,本次募集资金到位后,公司将首先置换2022年1月25日后已预
先投入自筹资金支付的款项。如实际募集资金不能满足上述项目的资金需求,公司
将依法自筹资金予以补足。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
自2022年1月25日至2023年1月8日止,本公司以自筹资金投入募集资金投资项
目的实际投资额为58,011,489.95元,公司拟置换募集资金投资金额为58,011,489.95
元,具体运用情况如下:
单位:人民币元
四、以自筹资金预先支付发行费用情况
公司本次向特定对象发行股票费用金额20,250,000.00(含税),截止2023年1月8
日,本公司以自有资金预先支付的发行费用为600,000.00元(含税),公司拟置换
金额为600,000.00元(含税)。
五、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上
专项说明第2页
天洋新材(上海)科技股份有限公司
关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明
海交易所上市公司募集资金管理办法》(2013年修订)等有关法律、法规和制度的
规定,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,须经公司董
事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同
意意见并履行信息披露义务后方可实施。
天洋新材(上海)科技股份有限公司
二〇二三年二月二日
专项说明第3页
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