东北证券股份有限公司

关于广东迪生力汽配股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

东北证券股份有限公司（以下简称东北证券、保荐机构）作为广东迪生力汽

配股份公司（以下简称迪生力、公司）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导（2025年3月修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订》等有关规定的要求，对迪生力2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表核查意见如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准广东迪生力汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕793号），公司于2017年6月9日采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购向投资者定价发行相结合的方式公开

发行人民币普通股（A 股）6334 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币3.62元募集资金人民币22929.08万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额人民币20013.77万元。上述募集资金经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资报告》（瑞华验字【2017】48390001号）。

2024年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目1638.22万元。

2024年度，公司累计使用募集资金16830.12万元，募集资金专用账户利息

收入扣除手续费后的累计金额为1294.67万元，公司累计实际结转补充流动资金

4478.31万元，募集资金专户2024年12月31日余额合计为0.00万元。

二、募集资金的存放和管理情况

1根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定

了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督作出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关

法律法规规定，公司与发行保荐机构东北证券股份有限公司、开户行台山市农村信用合作联社营业部、中国民生银行江门支行、中国建设银行股份有限公司台山

支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。截至2024年12月31日，公司不存在违反三方监管协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。协议各方均按照相关法律法规规定及协议约定行使权利和履行义务。

截至2024年12月31日，公司开立的募集资金专户开立和存储情况如下：

账户余额户名开户行账号备注（万元）广东迪生力汽配台山市农村信用

800200000107856560.00销户

股份有限公司合作联社中国民生银行股广东迪生力汽配

份有限公司江门6999190990.00销户股份有限公司支行广东迪生力汽配中国建设银行台

440501670801000001350.00销户

股份有限公司山市支行

合计0.00

注：上述募集资金项目均已结项，相关募集资金账户已注销。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币16830.12万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司在募集资金实际到位之前未对募投项目进行先期投入，不存在募集资金投资项目置换情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2公司2024年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司2024年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在超募资金情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司不存在超募资金情况。

（七）节余募集资金使用情况无。

（八）募集资金使用的其他情况无。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，本公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》和

《募集资金管理制度》中的相关规定对募集资金进行管理，关于募集资金使用的相关信息能真实、准确、完整、及时地披露，不存在募集资金管理违规的情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况的鉴证意见容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对迪生力董事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（容诚专字[2025] 518Z0081 号），发表意见为：

“我们认为，后附的迪生力公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况3的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了迪生力公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。”七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：迪生力2024年度募集资金的存放和使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，迪生力对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。迪生力编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中关于公司募集资金管理与使用的披露与实际情况相符。

4附表：

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额20013.77本年度投入募集资金总额1638.22

变更用途的募集资金总额3243.35

已累计投入募集资金总额16830.12

变更用途的募集资金总额比例16.21%已变更截至期末累项目，截至期末项目可行募集资金截至期末承截至期末累计投入金额含部分调整后投本年度投投入进度项目达到预定可本年度实现是否达到性是否发承诺投资项目承诺投资诺投入金额计投入金额与承诺投入

变更资总额入金额(%)(4)＝使用状态日期的效益预计效益生重大变

总额(1)(2)金额的差额

（如(2)/(1)化

(3)＝(2)-(1)

有）研发中心建设2023年11月30是842.12366.52366.52-248.59-117.9367.82——否技术改造项目日全球营销网络2021年12月31无9000.009000.009000.00-8342.07-657.9392.69——否建设项目日年产100万件

旋压(低压)铝2023年11月30是11000.008232.258232.251638.228239.467.21100.09——否合金轮毂技术日改造项目

合计—20842.1217598.7717598.771638.2216830.12-768.65————1.研发中心建设技术改造项目项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路9号及台山市台城西湖外商投资示范

区国际路一号，根据广东省《关于深入推进“三旧”改造工作的实施意见》2019年台山市自然资源局对南区西湖片区进行了调整规划，上述两处地点均被纳入台山市城乡规划局“三旧”改造范围，需对上述地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，公司拟增加实施地点“台山市大江镇福安西路2号之四”，后续项目将迁移至该新地点实施。由于新增项目实施地点，拟将项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日调整为2023年12月31日，本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方案于2022年12月15日经2022年第三次临时股东大会决议通过。“研发中心建设技术改造项目”已投入募集资金金额248.59万元，前期已支付的发行费用117.92万元。

2.全球营销网络建设项目

未达到计划进度原因(分具体项目)

全球营销网络建设项目稳步推进，由于我国汽车改装市场发展较慢，公司在结合实际经营情况后优化投资规划，经过审慎研究分析，公司拟对“全球营销网络建设项目”进行优化调整，决定暂不对“全球营销网络建设项目”之“国内市场开发”项目进行投入。该项目原拟投入1.14亿元，其中募集资金拟投入9000万元；本次调整后该项目拟投入9000万元，资金来源全部为募集资金。该方案于

2022年1月20日经2022年第一次临时股东大会决议通过。“全球营销网络建设项目”已投入募集资

金金额8342.07万元，前期已支付的发行费用797.39万元。

3.年产100万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路9号，根据广东省《关于深入推进“三旧”改造工作的实施意见》2019年台山市自然资源局对南区西湖片区进行了调整规划，该地点被纳入台山市城乡规划局“三旧”改造范围，需对该地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，部分生产设备延期安装，故将项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日调整为2023年12月31日，本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方案于2022年12月15日经2022年第三次临时股东大会决议通过。“年产100万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目”已投入募集资金金额8239.46万元。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

1、研发中心建设技术改造项目

本项目的节余募集资金645.77万元，节余原因主要系：（1）随着行业技术的发展及变更和公司自身战略发展规划的调整，公司未来研发内容亦发生了一定的变化。因此，公司根据整体的研发计划，从项目的实际情况出发，在购置的设备及软件能满足现阶段的研发进度前提下，对设备采购环节进行了控制，从而避免造成不必要的资源浪费和设备闲置。（2）本项目设备购置原有规划以进口仪器为主，项目建设过程中，公司在采购其他设备时在指标性能一致的情况下优先考虑国产设备，在一定程度上降低了设备支出。（3）公司在项目前期用自有资金购置了本项目一部分的研发设备，节约了募集资金的投资金额。（4）公司原有设备进行升级改造后满足本项目的部分需求。

募集资金结余的金额及形成原因2023年12月27日，经2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

2.全球营销网络建设项目

公司在实施“全球营销网络建设项目”过程中，严格按照募集资金管理的有关规定，谨慎使用募集资金，稳步推进，本着节约、合理的原则，在确保项目顺利实施前提下，严格管理，合理配置资源。公司在确保不影响募集金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，通过合理安排闲置募集进行现金管理产生了一定收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的利息收入。目前，“全球营销网络建设项目”已布局完成，该项目已达到预定可使用状态。公司将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金1.14万元（含利息收入及手续费，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

3、年产100万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目

本项目的节余募集资金1579.06万元，主要为利息收入节余1070.87万元及项目设备质保金节余508.19万元。根据合同约定，项目设备质保金的支付时间为自验收合格之日起质保期满1-2年后支付，时间间隔较长，质保金永久补充流动资金后，后续质保金公司将以自有资金支付，不会影响募集资金投资项目的正常运行。2023年12月27日，经2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将上述募集资金投资项目结项后的节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

募集资金其他使用情况无

注1：“本年度投入募集资金总额”不包括暂时补充流动资金的金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目拟截至期末计划变更后的项目可

变更后的项对应的原项本年度实际实际累计投投资进度(%)项目达到预定可使本年度实是否达到预投入募集资金累计投资金额行性是否发生重

目目投入金额入金额(2)(3)=(2)/(1)用状态日期现的效益计效益

总额(1)大变化研发中心建研发中心建

设技术改造设技术改造366.52366.52-248.5967.822023年11月30日——否项目项目全球营销网全球营销网

9000.009000.00-8342.0792.692021年12月31日——否

络建设项目络建设项目年产100万年产100万

件旋压(低件旋压(低

压)铝合金轮压)铝合金轮8232.258232.251638.228239.46100.092023年11月30日——否毂技术改造毂技术改造项目项目

合计—17598.7717598.771638.2216830.12————

1.研发中心建设技术改造项目

项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路9号及台山市台城西湖外商投资示范

变更原因、决策程序及信息披露情况说

区国际路一号，根据广东省《关于深入推进“三旧”改造工作的实施意见》，2019年台山市自然资源明(分具体募投项目)

局对南区西湖片区进行了调整规划，上述两处地点均被纳入台山市城乡规划局“三旧”改造范围，需对上述地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，11公司拟增加实施地点“台山市大江镇福安西路2号之四”，后续项目将迁移至该新地点实施。综上，

公司相应调减了建安工程费、公用工程费及其他建设费用，拟将该部分募集资金投入研发设备及开发软件中，从而避免造成不必要的投入和成本浪费。由于新增项目实施地点，拟将项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日调整为2023年12月31日，本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方案于2022年12月15日经2022年第三次临时股东大会决议通过。

2023年12月27日，经2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，“研发中心建设技术改造项目”项目结项并调整为永久补充流动资金643.22万元（含利息收入及手续费支出，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久性补充流动，用于与公司主营业务相关的日常经营活动。

2.全球营销网络建设项目将“全球营销网络建设项目”结项，并将节余募集资金1.14万元（含利息收入及手续费支出，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久性补充流动，用于与公司主营业务相关的日常经营活动。

3.年产100万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目

因全球经济环境不明朗，通货膨胀居高不下，市场对汽车铝轮毂高端改装市场需求增长缓慢，公司秉承稳健发展的经营理念，在能够满足生产需要的前提下，计划进一步优化项目投资架构，缩减项目费用配比。项目投资总额拟由原计划11000.00万元调整为8700.00万元把剩余募集资金

2300万元用于永久补充流动资金。经过对铝合金轮毂生产线设备和技术的调研，应用于铝合金轮

毂生产线的设备的技术和质量水平日趋成熟，拟对原计划有关设备以同类型性价比更高设备替代。

本次拟调整的具体内容主要包括：1、以同类型性价比更高设备代替原计划使用的设备，切实提高资金使用效率。2、随着目前生产工艺升级，生产设备技术改良，生产效率大幅提升，结合目前市场情况，在满足当前生产需求的前提下，调减设备数量。该方案于2022年12月15日经2022年第三次

12临时股东大会决议通过。

2023年12月27日，经2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，“年产100万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目”项目结项并调整为永久补充流动资金1513.69万元（含利息收入及手续费支出，具体金额以实际结转时专户资金余额为准）永久性补充流动，用于与公司主营业务相关的日常经营活动。

1.研发中心建设技术改造项目

项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路9号及台山市台城西湖外商投资示范

区国际路一号，根据广东省《关于深入推进“三旧”改造工作的实施意见》2019年台山市自然资源局对南区西湖片区进行了调整规划，上述两处地点均被纳入台山市城乡规划局“三旧”改造范围，需对上述地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，公司拟增加实施地点“台山市大江镇福安西路2号之四”，后续项目将迁移至该新地点实施。由于新增项目实施地点，拟将项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日调整为2023年12月31日，本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方案于2022年12月15日经2022年第三次临未达到计划进度的情况和原因(分具体时股东大会决议通过。

募投项目)

2.全球营销网络建设项目

全球营销网络建设项目稳步推进，由于我国汽车改装市场发展较慢，公司在结合实际经经营情况后优化投资规划，经过审慎研究分析，公司拟对“全球营销网络建设项目”进行优化调整，决定暂不对“全球营销网络建设项目”之“国内市场开发”项目进行投入。该项目原拟投入1.14亿元，其中募集资金拟投入9000万元；本次调整后该项目拟投入9000万元，资金来源全部为募集资金。该方案于2022年1月20日经2022年第一次临时股东大会决议通过。“全球营销网络建设项目”已投入募集资金金额

8342.07万元，前期已支付的发行费用797.39万元。

3.年产100万件旋压(低压)铝合金轮毂技术改造项目13项目原实施地点位于台山市台城街道办西湖工业区兴业路9号，根据广东省《关于深入推进“三旧”改造工作的实施意见》2019年台山市自然资源局对南区西湖片区进行了调整规划，该地点被纳入台山市城乡规划局“三旧”改造范围，需对该地块进行综合整治、功能改变等改造行为，原地点厂房后续将根据实际改造进度进行搬迁，部分生产设备延期安装，故将项目达到预定可使用状态日期由

2022年12月31日调整为2023年12月31日，本次新增实施地点并未导致项目实施主体发生变化。该方案于2022年12月15日经2022年第三次临时股东大会决议通过。

变更后的项目可行性发生重大变化的情不适用况说明

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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