四方科技集团股份有限公司

子公司管理制度

第一章总则

第一条为加强四方科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制促进公司规范运作和健康发展保护投资者合法权益加强对控股子公司(或称“子公司”)的管理控制规范控股子公司行为保证控股子公司规范运作和依法经

营根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件以及《四方科技集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的相关规定并结合公司实际情况制定本制度。

第二条本制度适用于公司投资的控股子公司。“控股子公司”是指公司持有其50%以上的股权或者能够决定其董事会半数以上成员的当选或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。

第三条各子公司应遵循本制度结合公司的相关内部控制规定根据自身经营特点可制定具体的实施细则以保证本制度的贯彻和执行。公司各职能部门应按相关内控制度及时对子公司做好服务、指导、监督等工作。

第四条公司的子公司同时控股其他公司的应参照本制度的要求逐层建立对其下属子公司的管理制度并接受公司的监督。

第二章治理结构

第五条公司作为出资人依据法律法规、《公司章程》对公司规范运作和法人治理结构的要求以股东或控制人的身份行使对子公司的重大事项监督管理对投

资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权力。各子公司必须遵循公司的相关规定。

第六条公司对子公司进行统一管理建立有效的管理流程制度公司各职能部门应

1依照本制度及相关内控制度及时、有效地对控股子公司做好管理、指导、监督工作从而在财务、人力资源、企业经营管理等方面实施有效监督。

第七条子公司是根据公司总体战略规划、业务发展的需要依法设立具有独立法格主体各自承担具体的生产经营或其它任务与公司是投资与被投资管理与被管理关系。

第八条子公司应依据公司的经营策略和风险管理政策建立起相应的经营计划、风险管理程序。

第九条子公司应严格按照相关法律、法规完善自身的法人治理结构确保其股东会、董事会、监事会能合法有效运作并科学决策具备风险防范意识培育适合企业良性发展的公司治理结构。

第十条子公司建立重大事项报告制度和审议程序及时向公司分管负责人报告重大

业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司产生重大影响的信息并将重大事项报公司董事会秘书审核和董事会或股东大会审议。

重大事项包括但不限于发展计划及预算、重大投资、收购出售资产、提供财务

资助、为他人提供担保、从事证券及金融衍生品投资、签订重大合同、海外控股子公司的外汇风险管理等。

第十一条子公司章程由公司依据法律法规与其他股东协商制定其主要条款需由公司拟制或经公司确认。

第十二条控股子公司的权力机构是股东会。控股子公司召开股东会时由公司授权委托指定的人员作为股东代表参加会议并依法行使表决权股东代表在会议结束后将会议相关情况向公司董事长或总经理汇报。

全资子公司的权力机构为股东即公司。公司根据相关法律法规和全资子公司章程依法行使股东重大事项决定权。

第十三条子公司设董事会或执行董事设监事会或者监事设经营班子依照法律法

2规及控股子公司章程的规定任免并行使职权。

第十四条公司通过委派董事、监事和总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员和信息报告等途径实现对子公司的治理监控。

公司委派的董事、监事及高级管理人员根据公司干部任免程序提名推荐由子

公司股东会、董事会选举或聘任公司享有按出资比例向子公司委派董事、监

事组建其董事会、监事会的权利。

控股子公司董事长或执行董事、总经理、财务负责人原则上应由公司推荐的人员担任并接受公司指导和监督。

派出的董事、监事和高级管理人员应是公司在职职工其每届任期由子公司章程规定。

第十五条子公司召开董事会、股东会或其他重大会议的会议通知和议题须在会议召开10日前报公司董事会秘书和总经理。由董事会秘书审核是否需经公司总经理、董事会或股东大会审议批准。

第十六条派出董事、监事人员职责

公司向子公司派出的董事、监事应恪尽职守对子公司股东大会负责维护公

司利益除行使法律法规、子公司章程赋予的职责外其工作内容和要求如

下:

(一)掌握子公司生产经营情况积极参与子公司经营管理;

(二)亲自出席子公司的董事会、监事会确实不能参加时必须就拟议事

项书面委托其他董事、监事代为表决;

(三)通过子公司董事会、监事会履行公司关于子公司的重大经营决策、人事任免等方案;

(四)及时向公司报告子公司重大情况;

(五)专职董事在公司董事会、总经理的领导下全权代表公司参与子公司的

经营决策并对子公司进行全方位的管理;

(六)兼职董事、监事不在子公司领取任何报酬视年末工作情况和业绩

3给予一定奖励。兼职董事、监事因子公司需要发生的相关费用由子

公司实报实销记入子公司成本。

第十七条派出经理人员职责

(一)代表公司参与子公司的经营决策和内部管理行使在子公司任职岗

位的职责;

(二)执行所在子公司股东会、董事会制定的经营计划、投资计划;

(三)向所在子公司董事会、监事会报告所在子公司的业务经营情况;

(四)执行公司制定的规章制度;

(五)定期向公司总经理进行述职。

第十八条派出财务负责人职责委派的财务负责人进入子公司管理层行使财务负责人的职能业务上接受

公司财务管理中心管理、监督和指导。主要负责和参与以下工作:

(一)协助总经理参与子公司的日常决策和管理;

(二)贯彻执行公司财务目标、财务管理政策、财务管理制度;

(三)对所在子公司的投资经营运作情况进行必要的监督和控制;

(四)负责建立健全子公司的各项财务控制体系;

(五)有权对所在子公司董事会或经营层违反法律法规、公司相关政策、子

公司章程的行为进行监督必要时将情况上报公司;

(六)子公司财务主管以上人员的聘任、提职及解聘需上报公司财务管理

中心批准、备案。

第三章经营管理

第十九条子公司实际经营业务须严格按照公司批准的经营范围开展不得越权经营。

第二十条子公司制定重要的规章制度应当不与公司相应规章制度规定矛盾在审议规章制度之前应当征求公司相关职能部门的意见并在规章制度生效后5个工作日内报公司相关部门备案。

4第二十一条子公司应当及时向公司提供经营情况报告、财务报表、统计报表等书面形式

的经营业绩、财务状况等信息以便公司进行科学决策和监督协调。

第二十二条子公司总经理、财务负责人、报表编制人应在提交的财务报表上签字确认对

财务报表的真实性、准确性和完整性负责。

第二十三条为贯彻实施公司的品牌战略子公司原则上都应使用本公司的商标公司给予子公司商标许可使用授权但子公司应当确保其产品质量和服务质量共同维护公司品牌形象。

第二十四条子公司没有对外投资权子公司可根据自身的经营业态、所处地域的市场环

境按照公司《对外投资管理制度》向公司主管部门提出投资计划。

第二十五条子公司没有对外担保权如因特殊情况需要为其他企业提供担保必须上报公司主管部门再履行相关法定程序后方能进行。

第四章财务管理

第二十六条公司总经理应按《公司章程》的规定向公司董事会提交子公司的拟定资产商

业计划包括但不限于本制度第九条具体规定的预算信息、有关资产销售或

资产的其他处置的任何建议、所有重大合同清单、相关市场情况的报告、资

产目前和计划的运营业绩的报告、实物情况的报告(包括但不限于任何递延的

维护项目和资产修理和维护计划)、以及任何董事合理要求的其他更新报告或信息。

第二十七条子公司的年度预算应取得公司董事一致批准。该预算对该子公司就下一日历年度预计取得的所有收入和预期发生的所有成本及支出做出计划包括但不

限于与商场经营行为、修理和维护有关的所有成本、税务规划的假设、保险

和一般性和管理费用;拟定的资本性支出;以及针对以前年度关于计划收入和支出的对比。

第二十八条子公司与公司实行统一的会计制度。子公司财务管理实行统一协调、分级管

5理由公司财务管理中心对子公司的会计核算和财务管理等方面实施指导、监督。

第二十九条子公司应于每月结束后五日内向公司财务管理中心报送当月月报包括资产

负债表、现金流量表、利润表等;于每季度结束十日内向公司报送季报。

第三十条子公司在建工程和实施中的对外投资项目应当按季度、半年度、年度定期

向公司财务管理中心报告实施进度。项目投运后应当按季度、半年度、年度统计运营情况在会计期间结束后的十天内书面向公司财务管理中心提交情况报告。

第三十一条子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露财务会计信息的要求以及公司财务部门对报送内容和时间的要求及时报送财务报表和提供会计资料其财务报表同时接受公司委托的注册会计师的审计。

第三十二条子公司在经营活动中不得隐瞒其收入和利润私自设立账外账和小金库。

第五章关联交易制度

第三十三条子公司在发生任何交易时应仔细查询交易对方是否为公司关联方审慎判断是否构成关联交易。若构成关联交易应及时报告公司财务管理中心履行相应的审批、报告义务。

第三十四条公司与子公司之间以及各子公司之间发生的经济业务均应依法订立合同。

第三十五条对关联交易中涉及的结算价格应以市场公允为前提在平等互利、等价交换

的基础上合理确定双方不能因为存在母、子公司关系或者受同一母公司控制而要求某一方作出减让或提高结算价格。

第六章审计监督

第三十六条公司定期或不定期对子公司的经营实施审计监督。

第三十七条审计内容主要包括:财务收支审计、经济效益审计、工程项目审计、内部控

6制测试评价、重大经济合同审计、制度审计及单位负责人任期经济责任审计

和离任经济责任审计等。

第三十八条子公司在接到审计通知后应当做好接受审计的准备并对所提供资料的真

实性、准确性、完整性负责在审计过程中给予主动配合。

第三十九条经公司批准的审计意见书和审计决定送达子公司后子公司必须认真执行。

第七章考核与奖罚

第四十条公司根据子公司所占用的资产规模、实现的经济效益结合本制度的规定并参照公司薪酬管理办法进行考核落实对子公司主要负责人的奖惩。

第四十一条公司委派到子公司的董事、监事、高管人员应在每个会计年度结束后一个月内向公司做出上一年度的履职报告。

第四十二条子公司应在每个会计年度结束后根据子公司年度经营目标的完成情况及董

事、监事和高级管理人员的履职情况对董事、监事和高级管理人员进行考核并根据考核结果实施奖惩。

第四十三条子公司可根据自身情况结合公司的考核奖惩及薪酬管理制度建立适合子公司实际的考核奖惩及薪酬管理制度充分调动经营层和全体职工的积极

性、创造性形成公平合理的竞争机制。

第四十四条子公司考核奖惩及薪酬管理制度经子公司董事长核准后报公司备案。

第四十五条子公司的董事、监事和高级管理人员未能履行其相应的责任和义务给公司或子公司经营活动和经济利益造成不良影响或重大损失的子公司应当按照规定给当事人予以相应的处罚。

第四十六条对于非公司派出到子公司的高级管理人员公司如认为其不胜任该职位的可向子公司董事会提出撤换建议。

第八章附则

7第四十七条本制度所称“以上”都含本数“超过”不含本数。

第四十八条本制度自董事会批准之日起生效并实施修改时亦同。

第四十九条本制度未尽事宜按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规

定执行;本制度如与日后颁布的法律、法规和规范性文件或经合法程序修改

后的《公司章程》相抵触时按有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定执行并据以修订报董事会审议批准。

第五十条本制度由公司董事会负责制定并解释。

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