文灿股份:2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

文灿集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

2024年12月31日募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

安永华明（2025）专字第70044603_B03号文灿集团股份有限公司

文灿集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的文灿集团股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是文灿集团股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，文灿集团股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了

2024年度文灿集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。

本报告仅供文灿集团股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）

安永华明（2025）专字第70044603_B03号文灿集团股份有限公司（本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张飞

中国注册会计师：仰君中国北京2025年4月25日

A member firm of Ernst & Young Global Limited文灿集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年度

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于同意文灿集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1599号）注册，并经上海证券交易所同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）

44214519股，发行价格为每股人民币23.68元，募集资金总额为人民币

1046999809.92元，扣除相关发行费用（不含增值税）14614700.58元后，实际募

集资金净额为人民币1032385109.34元。上述募集资金到账时间为2024年7月5日，募集资金到位情况已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了安永华明（2024）验字第 70044603_B02 号《验资报告》。

（二）募集资金使用金额及余额

截至2024年12月31日，公司募集资金使用金额及余额如下：

单位：人民币万元项目金额

一、募集资金净额103238.51

加：募集资金现金管理的收益及利息收入扣除银行手续费净额137.07

减：对募投项目累计投入（包括置换预先投入金额）78927.81

二、募集资金余额24447.77

减：期末用于购买银行结构性存款的暂时闲置募集资金10000.00

三、募集资金专项账户余额14447.77

3二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度情况为了规范公司募集资金的使用和管理，保护投资者的利益，公司依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》的规定，募集资金存放于董事会批准设立的专项账户集中管理，并严格履行相关审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金三方监管协议情况公司于2024年5月20日召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于设立向特定对象发行 A 股股票募集资金专用账户的议案》，同意公司设立募集资金专用账户，用于本次向特定对象发行股票募集资金的存放、管理和使用，同时授权董事长及其授权的指定人士与相关方负责办理开立募集资金专用账户及签订监管协议等相关事宜。

2024年7月15日，公司及其他作为募集资金投资项目实施主体的全资子公司会同保

荐人中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）分别与相关专户银行签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》，协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。其中，由于对应的资金已按照募集资金投资项目用途使用，资金专户余额为零，公司在中国农业银行股份有限公司南海里水支行开立的募集资金专项账户（账号：44519501040072051）、招商银行股份有

限公司佛山狮山支行开立的募集资金专项账户（账号：757900256710000）已于2024年注销，签订的相关《募集资金专户存储三方监管协议》终止。

4二、募集资金存放和管理情况（续）

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金存储情况如下：

单位：人民币万元序开户人银行名称银行账号账户余额号文灿集团股份有限招商银行股份有限公司佛

1757900256710000已注销公司（注1）山狮山支行文灿集团股份有限中国农业银行股份有限公

244519501040072051已注销公司（注1）司南海里水支行文灿集团股份有限中国工商银行股份有限公

3公司、安徽雄邦压20130930191003723022001.50

司佛山狮山支行铸有限公司文灿集团股份有限中国建设银行股份有限公

4公司、重庆文灿压440501667243000022626215.17

司佛山里水支行铸有限公司文灿集团股份有限招商银行股份有限公司佛

5公司、广东文灿压7579054867100086231.10

山狮山支行铸科技有限公司合计（注2）14447.77注1：专户注销具体情况详见公司披露的《关于注销部分募集资金账户的公告》（公告编号：2024-061）、《关于注销部分募集资金账户的公告》（公告编号：2024-082）；

注2：募集资金余额与募集资金专户余额的差异系报告期末尚有人民币10000万元闲置募集资金用于购买银行结构性存款所致。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

2024年度，公司募集资金使用情况详见本报告附表1“文灿集团股份有限公司募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2024年8月19日，公司召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

28237.03万元及已支付发行费用的自筹资金335.15万元，置换金额共计人民币28572.18万元，具体详见公司于2024年8月20日披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-046）。前述以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项已于2024年度实施完成。

5三、本年度募集资金的实际使用情况（续）

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年8月19日召开了第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过20000万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。监事会、保荐人已对上述事项发表明确同意意见。

本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年7月15日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司拟将未使用募集资金以协定存款等方式存放以备随时使用，并拟使用不超过人民币6.00亿元的暂时闲置募集资金用于投资安全性高、流动性好、期限不超过12个月的银行和非银行

类金融机构发行的有保本约定的理财产品、存款产品等。公司监事会、保荐人分别发表了同意的意见。

本报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：

单位：人民币万元产品类产品起息实际收益序号委托方受托方产品名称购买金额产品到期日型日（注）中国建设银行中国建设银重庆文灿广东省分行单保本浮

行股份有限2024-09-

1压铸有限位结构性存款5000.00动收益2024-12-2015.44

公司佛山市19公司2024年第941型分行期中国建设银行中国建设银重庆文灿广东省分行单保本浮

行股份有限2024-09-

2压铸有限位结构性存款10000.00动收益2025-03-2065.85

公司佛山市19公司2024年第942型分行期招商银行股广东文灿保本浮

份有限公司2024-09-

3压铸科技组合存款5000.00动收益2025-03-2843.75

佛山狮山支27有限公司型行

注：实际收益为产品起息日至产品到期日产生的收益。

截至目前，报告期内购买的理财产品已全部赎回。

6附表1

文灿集团股份有限公司募集资金使用情况对照表（2024年度）

单位：万元

募集资金总额[注1]103238.51本年度投入募集资金总额[注2]78927.81

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额78927.81

变更用途的募集资金总额比例-项目可已变更项截至期末截至期末累计投截至期末投入项目达到截至期末承本年度是否达行性是

承诺投资项目，含部分募集资金承诺调整后投资本年度累计投入入金额与承诺投进度预定可使诺投入金额实现的到预计否发生目变更（如投资总额总额投入金额金额入金额的差额(4)＝用状态日

(1)效益效益重大变

有）(2)(3)＝(2)-(1)(2)/(1)期化安徽新能源汽车零部件2026年5否25000.0025000.0025000.0023004.0923004.09-1995.9192.02%不适用不适用否智能制造项月目重庆新能源汽车零部件2026年7否30000.0030000.0030000.0013850.8013850.80-16149.2046.17%不适用不适用否智能制造项月目佛山新能源汽车零部件2026年1否20000.0020000.0020000.0013812.0313812.03-6187.9769.06%不适用不适用否智能制造项月目

补充流动资100.08%

否28238.5128238.5128238.5128260.8928260.8922.38不适用不适用不适用否

金[注3]

合计-103238.51103238.51103238.5178927.8178927.81-24310.7076.45%////

8文灿集团股份有限公司募集资金使用情况对照表（2024年度）

“安徽新能源汽车零部件智能制造项目”原达到预定可使用状态日期为2025年5月。2025年4月25日，公司召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第未达到计划九次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目“安徽新能源汽车零部件智能制造项目”达到预定可使用状态日期由2025年5进度原因月调整至2026年5月，监事会已对上述事项发表明确同意意见。募投项目延期的原因主要系：“安徽新能源汽车零部件智能制造项目”开工较早，但实际募集资（分具体募金的金额低于原先计划筹集金额，另外本次募集资金到账时间亦晚于原先计划，因此公司对该项目投资进度亦相应延后，使该项目未能在原定建设期内完成建设和投项目）在原预计日期达到预定可使用状态。结合募投项目当前实际情况，经审慎评估和综合考量，公司在不改变募投项目实施主体、实施方式、投资总额、募集资金投资用途的前提下，将“安徽新能源汽车零部件智能制造项目”达到预定可使用状态的日期调整为2026年5月。