大连百傲化学股份有限公司

关于前期会计差错更正及追溯调整后的财务报表及相关附注

大连百傲化学股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开

第五届董事会审计委员会第八次会议和第五届董事会第二十四次会议，审议通过

了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》以及《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关法律法规、

规范性文件的规定，对前期会计差错定期报告进行更正，并同步修订财务报表和附注相关数据。现将更正后的相关财务报表及附注披露如下：

一、更正后的2024年度财务报表及相关附注

（一）财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

单位：元币种：人民币项目2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金668244186.44539523884.78结算备付金拆出资金

交易性金融资产53454678.8960014583.33衍生金融资产

应收票据54962235.6516821847.29

应收账款342044792.01140136870.09

应收款项融资13544956.8711278962.26

预付款项353918126.6355619230.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款132452675.83222085072.49

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货925760749.53206935171.71

其中：数据资源

合同资产8577729.07项目2024年12月31日2023年12月31日持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产36935780.1915019611.14

流动资产合计2589895911.111267435233.60

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资7015684.61其他非流动金融资产

投资性房地产418197.20500966.00

固定资产643437271.32617177592.98

在建工程25392649.651211546.67生产性生物资产油气资产

使用权资产27600065.431117509.15

无形资产137205851.1242169806.95

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉230532246.93

长期待摊费用25741087.23

递延所得税资产31515584.28

其他非流动资产8000974.795075929.94

非流动资产合计1129843927.95674269036.30

资产总计3719739839.061941704269.90

流动负债：

短期借款423937895.84150012166.67向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据16000000.00

应付账款117718746.4546640166.38预收款项

合同负债388846486.362349605.84卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款项目2024年12月31日2023年12月31日

应付职工薪酬26583421.9911890068.53

应交税费49783206.7218147664.28

其他应付款48276708.0010908636.92

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债35492331.26400341.47

其他流动负债62824076.7213455692.03

流动负债合计1153462873.34269804342.12

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款86000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债22604727.48381679.59长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债6489287.46

递延收益8055375.009341875.00

递延所得税负债53375107.7825457296.53其他非流动负债

非流动负债合计176524497.7235180851.12

负债合计1329987371.06304985193.24

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）504445467.00360318191.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积97034989.7478959928.95

减：库存股10525048.00

其他综合收益-11709083.80-5672364.36

专项储备126456.26

盈余公积197047494.26163519957.53一般风险准备

未分配利润1048030675.961050118411.54

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

1834975999.421636719076.66

合计

少数股东权益554776468.58

所有者权益（或股东权益）合计2389752468.001636719076.66项目2024年12月31日2023年12月31日

负债和所有者权益（或股东权益）总

3719739839.061941704269.90

计合并利润表

2024年1-12月

单位：元币种：人民币项目2024年度2023年度

一、营业总收入1270765965.841065660659.85

其中：营业收入1270765965.841065660659.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本871496547.58673401573.62

其中：营业成本707866719.28511234081.77利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加14785043.9713020719.02

销售费用18456209.3113904502.82

管理费用98469647.13116155743.71

研发费用49655454.3938978035.77

财务费用-17736526.50-19891509.47

其中：利息费用6704968.063890529.89

利息收入16909898.1218790518.74

加：其他收益9432862.335076053.94

投资收益（损失以“－”号填列）15350447.75332000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填

53454678.8914583.33

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-26321973.40-11760143.06项目2024年度2023年度

资产减值损失（损失以“-”号填列）-715996.36

资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）450469437.47385921580.44

加：营业外收入58401.7322316.32

减：营业外支出328202.06166092.44

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）450199637.14385777804.32

减：所得税费用52821152.6257402739.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列）397378484.52328375064.55

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

397378484.52328375064.55

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

391757991.75328375064.55“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

5620492.77

列）

六、其他综合收益的税后净额-6036719.44-5843710.86

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

-6036719.44-5843710.86税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-5963331.92-5843000.30

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-5963331.92-5843000.30

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-73387.52-710.56

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-73387.52-710.56

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额391341765.08322531353.69

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额385721272.31322531353.69

（二）归属于少数股东的综合收益总额5620492.77（二）合并财务报表附注

1、交易性金融资产

项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

53454678.8960014583.33

产

其中：

银行理财及结构性存款60014583.33

未完成业绩承诺补偿股份53454678.89

合计53454678.8960014583.33

2、存货

期末余额期初余额

存货跌价准备存货跌价准备/项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额合同履约成本账面价值本减值准备减值准备

原材料113689292.56253235.32113436057.2440008306.3040008306.30

在产品134392381.35134392381.3530477000.3030477000.30

库存商品511864932.53507779.12511357153.41103487320.38103487320.38

周转材料193031.07193031.07

合同履约成本11791924.2310470.3211781453.91

发出商品154600672.55154600672.5532962544.7332962544.73

合计926532234.29771484.76925760749.53206935171.71206935171.71

3、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税资可抵扣暂时性递延所得税资异产差异产

资产减值准备67297743.3810279064.8033641469.445046220.42

政府补助8055375.001208306.259341875.001401281.25

其他权益工具40429800.006064470.0033414115.395012117.31投资

股份支付费用9202284.091380342.6117585843.752637876.56

可弥补亏损180390481.4629035371.07

预计负债6489287.461049274.98

租赁负债29456760.435277631.901143157.30171473.60

合计341321731.8254294461.6195126460.8814268969.14

(2)未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

174475730.5932167588.74

资产评估增值

固定资产加速折旧260159150.6039023872.32263709678.6439556451.80结构性存款公允价值

14583.332187.50

变动

使用权资产27600065.434962524.051117509.15167626.37

合计462234946.6276153985.11264841771.1239726265.67

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负产和负债期初得税资产或负互抵金额债期末余额互抵金额债期初余额

递延所得税资产22778877.3331515584.2814268969.14

递延所得税负债22778877.3353375107.7814268969.1425457296.53

4、合同负债

项目期末余额期初余额

预收货款388846486.362349605.84

合计388846486.362349605.84

5、未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润1050118411.541058994677.92

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1050118411.541058994677.92

加：本期归属于母公司所有者的净利润391757991.75328375064.55

减：提取法定盈余公积33527536.7332846757.53提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利216190914.60202895582.40

转作股本的普通股股利144127276.00101508991.00

期末未分配利润1048030675.961050118411.54

6、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1263934486.58704309845.981054364261.14500013922.54

其他业务6831479.263556873.3011296398.7111220159.23合计1270765965.84707866719.281065660659.85511234081.77

(2)营业收入、营业成本的分解信息主营业务其他业务合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

工业杀菌剂1207089076.19672354934.801207089076.19672354934.80

半导体56845410.3931954911.1856845410.3931954911.18

销售副产品2638530.671213235.462638530.671213235.46关键零部件及耗

3968408.611959715.083968408.611959715.08

材

其他224539.98383922.76224539.98383922.76按业务类型分类

境内业务502346552.03289867261.976831479.263556873.30509178031.29293424135.27

境外业务761587934.55414442584.01761587934.55414442584.01按商品转让的时间分类在某一时点确

1263934486.58704309845.986831479.263556873.301270765965.84707866719.28

认在某一时段确认

合计1263934486.58704309845.986831479.263556873.301270765965.84707866719.28

7、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产14583.33

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益53454678.89

其他14583.33

合计53454678.8914583.33

8、所得税费用

(1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用52838371.7561347204.04

递延所得税费用-17219.13-3944464.27

合计52821152.6257402739.77

(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额

利润总额450199637.14

按法定/适用税率计算的所得税费用59511743.73

子公司适用不同税率的影响-376433.50项目本期发生额调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2187188.91使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

166656.27

损的影响

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）-1835261.51

本年允许抵免的安全生产专用设备-36407.08

其他-6796334.20

所得税费用52821152.62

9、补充资料

当期非经常性损益明细表项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销-257387.11部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损5566424.96益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益54384103.55以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响项目金额说明

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-70814.95

其他符合非经常性损益定义的损益项目22966584.72

减：所得税影响额4143854.19

少数股东权益影响额（税后）221122.18

合计78223934.80

二、更正后的2025年第一季度财务报表合并资产负债表

2025年3月31日

单位：元币种：人民币项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金845334296.97668244186.44结算备付金拆出资金

交易性金融资产53454678.8953454678.89衍生金融资产

应收票据31597002.7054962235.65

应收账款304607607.48342044792.01

应收款项融资7359848.7913544956.87

预付款项345013281.62353918126.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款119693976.45132452675.83

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货937607900.95925760749.53

其中：数据资源

合同资产9668241.578577729.07持有待售资产项目2025年3月31日2024年12月31日一年内到期的非流动资产

其他流动资产50714448.3736935780.19

流动资产合计2705051283.792589895911.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资122827058.57其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产397505.00418197.20

固定资产658943864.04643437271.32

在建工程18859428.7325392649.65生产性生物资产油气资产

使用权资产27678766.1527600065.43

无形资产139702925.66137205851.12

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉230532246.93230532246.93

长期待摊费用25203152.7625741087.23

递延所得税资产24455953.8431515584.28

其他非流动资产8823454.638000974.79

非流动资产合计1257424356.311129843927.95

资产总计3962475640.103719739839.06

流动负债：

短期借款524194769.38423937895.84向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款130985827.07117718746.45预收款项

合同负债226842838.22388846486.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬16555141.4226583421.99项目2025年3月31日2024年12月31日

应交税费22785235.8749783206.72

其他应付款7683190.8348276708.00

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债385797.3635492331.26

其他流动负债23575079.7962824076.72

流动负债合计953007879.941153462873.34

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款445000000.0086000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债30003961.4522604727.48长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债8162595.426489287.46

递延收益11773750.008055375.00

递延所得税负债43537012.1753375107.78其他非流动负债

非流动负债合计538477319.04176524497.72

负债合计1491485198.981329987371.06

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）504445467.00504445467.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积98760418.0297034989.74

减：库存股

其他综合收益-11447980.72-11709083.80

专项储备571377.36126456.26

盈余公积197047494.26197047494.26一般风险准备

未分配利润1105145422.401048030675.96归属于母公司所有者权益（或股东权

1894522198.321834975999.42

益）合计

少数股东权益576468242.80554776468.58

所有者权益（或股东权益）合计2470990441.122389752468.00项目2025年3月31日2024年12月31日负债和所有者权益（或股东权

3962475640.103719739839.06

益）总计合并利润表

2025年1-3月

单位：元币种：人民币

项目2025年1-3月2024年度

一、营业总收入489257617.33338254118.94

其中：营业收入489257617.33338254118.94利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本403573532.40226038681.96

其中：营业成本330565960.50182957863.16利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1470824.284424416.81

销售费用12500336.053109268.23

管理费用38324806.2928067094.75

研发费用18697687.5010344933.50

财务费用2013917.78-2864894.49

其中：利息费用6704968.061967459.71

利息收入16909898.124143036.58

加：其他收益1460855.333024556.11

投资收益（损失以“－”号填列）-2821064.55

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填

473424.66

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）2729524.80-3252417.65

资产减值损失（损失以“-”号填列）246994.34-182.26

资产处置收益（损失以“－”号填列）-92206.49项目2025年1-3月2024年度

三、营业利润（亏损以“－”号填列）87208188.36112460817.84

加：营业外收入2698.0017561.83

减：营业外支出34017.32

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）87176869.04112478379.67

减：所得税费用12371829.0114165363.51

五、净利润（净亏损以“－”号填列）74805040.0398313016.16

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

74805040.0398313016.16

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

57114892.0998313016.16“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）17782354.43

六、其他综合收益的税后净额260997.43-2193785.23

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

260997.43-2193785.23

后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-2194008.78

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-2194008.78

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益260997.43223.55

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额260997.43223.55

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额75158243.9596119230.93

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额57375889.5296119230.93

（二）归属于少数股东的综合收益总额17782354.43

三、更正后的2025年半年度财务报表及相关附注

（一）财务报表合并资产负债表2025年6月30日

单位：元币种：人民币项目2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金541013834.32668244186.44结算备付金拆出资金

交易性金融资产103454678.8953454678.89衍生金融资产

应收票据35493472.6754962235.65

应收账款277493347.04342044792.01

应收款项融资2559007.4513544956.87

预付款项90125553.13353918126.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款135620500.87132452675.83

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1129635278.33925760749.53

其中：数据资源

合同资产8093532.608577729.07持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产57670130.1536935780.19

流动资产合计2381159335.452589895911.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资96847564.96

其他权益工具投资50000000.00其他非流动金融资产

投资性房地产376812.80418197.20

固定资产624746553.79643437271.32

在建工程27874915.2925392649.65生产性生物资产油气资产

使用权资产27132457.9227600065.43

无形资产131320433.05137205851.12

其中：数据资源项目2025年6月30日2024年12月31日开发支出

其中：数据资源

商誉230532246.93230532246.93

长期待摊费用27610922.7125741087.23

递延所得税资产26118143.6831515584.28

其他非流动资产9893363.838000974.79

非流动资产合计1252453414.961129843927.95

资产总计3633612750.413719739839.06

流动负债：

短期借款389363856.63423937895.84向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款86128822.54117718746.45预收款项

合同负债152082225.62388846486.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬15857355.5826583421.99

应交税费24382850.4449783206.72

其他应付款2622525.2848276708.00

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债139096761.5035492331.26

其他流动负债50374695.7162824076.72

流动负债合计859909093.301153462873.34

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款474452500.0086000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债24996413.4722604727.48长期应付款长期应付职工薪酬项目2025年6月30日2024年12月31日

预计负债7616051.766489287.46

递延收益12752125.008055375.00

递延所得税负债39322029.2653375107.78其他非流动负债

非流动负债合计559139119.49176524497.72

负债合计1419048212.791329987371.06

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）706223654.00504445467.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积100952555.3797034989.74

减：库存股

其他综合收益-11254454.12-11709083.80

专项储备1221361.97126456.26

盈余公积197047494.26197047494.26一般风险准备

未分配利润642326635.771048030675.96归属于母公司所有者权益（或股东权

1636517247.251834975999.42

益）合计

少数股东权益578047290.37554776468.58

所有者权益（或股东权益）合计2214564537.622389752468.00负债和所有者权益（或股东权

3633612750.413719739839.06

益）总计合并利润表

2025年1-6月

单位：元币种：人民币

项目2025年1-6月2024年1-6月一、营业总收入789494955.01582918534.52

其中：营业收入789494955.01582918534.52利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本661835350.38398990090.68

其中：营业成本520372640.66316980015.29利息支出手续费及佣金支出退保金

赔付支出净额项目2025年1-6月2024年1-6月提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4492864.107326474.49

销售费用11924224.746641890.33

管理费用81012322.6557798699.90

研发费用35852053.7621359462.47

财务费用8181244.47-11116451.80

其中：利息费用13289025.024005224.57

利息收入4307359.089400569.71

加：其他收益3910567.604320278.21

投资收益（损失以“－”号填列）-3025539.02456000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填

473424.66

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）4147151.10-2329776.94

资产减值损失（损失以“-”号填列）-253211.97

资产处置收益（损失以“－”号填列）7179.94

三、营业利润（亏损以“－”号填列）132445752.28186848369.77

加：营业外收入2703.5429285.54

减：营业外支出87874.0376432.61

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）132360581.79186801222.70

减：所得税费用12950765.6922249803.88

五、净利润（净亏损以“－”号填列）119409816.10164551418.82

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

119409816.10164551418.82

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

98741572.66164551418.82“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）20668243.44

六、其他综合收益的税后净额454386.03-5962897.52

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

454386.03-5962897.52

后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-5963331.92

（1）重新计量设定受益计划变动额项目2025年1-6月2024年1-6月

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-5963331.92

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益454386.03434.4

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额454386.03434.4

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额119864202.13158588521.30

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额99195958.69158588521.30

（二）归属于少数股东的综合收益总额20668243.44

（二）合并财务报表附注

1、交易性金融资产

项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

103454678.8953454678.89

资产

其中：

银行理财及结构性存款50000000.00

未完成业绩承诺补偿股份53454678.8953454678.89

合计103454678.8953454678.89

2、未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润1048030675.961050118411.54调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润1048030675.961050118411.54

加：本期归属于母公司所有者的净利润98741572.66391757991.75

减：提取法定盈余公积33527536.73提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利302667280.20216190914.60

转作股本的普通股股利201778187.00144127276.00

其他-145.65期末未分配利润642326635.771048030675.96

3、营业收入与营业成本

(1)营业收入和营业成本情况本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务784344841.53517194735.94574198834.78308960422.14

其他业务5150113.483177904.728719699.748019593.15

合计789494955.01520372640.66582918534.52316980015.29

(2)营业收入、营业成本的分解信息工业杀菌剂产品业务分部半导体产品业务分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

工业杀菌剂411359815.90248598591.94411359815.90248598591.94

半导体372985025.63268596144.00372985025.63268596144.00

销售副产品1736044.401009558.371736044.401009558.37关键零部件及耗

1758082.72739405.011758082.72739405.01

材

其他1655986.361428941.341655986.361428941.34按业务类型分类

境内业务164331838.70101769589.03375214902.91269913277.11539546741.61371682866.14

境外业务248764021.60147838561.281184191.80851213.24249948213.40148689774.52按商品转让的时间分类在某一时点确

413095860.30249608150.31376399094.71270764490.35789494955.01520372640.66

认在某一时段确认

合计413095860.30249608150.31376399094.71270764490.35789494955.01520372640.66

4、所得税费用

(1)所得税费用表项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用22148081.6924816264.03

递延所得税费用-9197316.00-2566460.15

合计12950765.6922249803.88

(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额

利润总额132360581.79按法定/适用税率计算的所得税费用29523832.92

子公司适用不同税率的影响-4294111.05调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响228116.06使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

-13532418.63损的影响

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）1253180.88本年允许抵免的安全生产专用设备

其他-227834.49

所得税费用12950765.69

四、更正后的2025年第三季度财务报表合并资产负债表

2025年9月30日

单位：元币种：人民币项目2025年9月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金651626585.99668244186.44结算备付金拆出资金

交易性金融资产153454678.8953454678.89衍生金融资产

应收票据37074625.1554962235.65

应收账款245248918.98342044792.01

应收款项融资55170.5713544956.87

预付款项24653975.57353918126.63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款137037039.14132452675.83

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1147717888.41925760749.53

其中：数据资源

合同资产7157632.608577729.07持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产57358660.3136935780.19项目2025年9月30日2024年12月31日

流动资产合计2461385175.612589895911.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资99686135.05

其他权益工具投资50000000.00其他非流动金融资产

投资性房地产356120.60418197.20

固定资产635072326.53643437271.32

在建工程13350232.0925392649.65生产性生物资产油气资产

使用权资产25461862.8327600065.43

无形资产127734675.40137205851.12

其中：数据资源

开发支出656136.51

其中：数据资源

商誉230532246.93230532246.93

长期待摊费用27770662.4325741087.23

递延所得税资产27482083.2931515584.28

其他非流动资产9725378.778000974.79

非流动资产合计1247827860.431129843927.95

资产总计3709213036.043719739839.06

流动负债：

短期借款282238194.44423937895.84向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据611527.15

应付账款93993738.06117718746.45预收款项

合同负债199878193.36388846486.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬16091112.7026583421.99

应交税费27863070.6249783206.72

其他应付款6090394.4248276708.00项目2025年9月30日2024年12月31日

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债128726693.2635492331.26

其他流动负债56675984.7162824076.72

流动负债合计812168908.721153462873.34

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款683857500.0086000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债24823257.3222604727.48长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债6952312.386489287.46

递延收益12430500.008055375.00

递延所得税负债37222400.4353375107.78其他非流动负债

非流动负债合计765285970.13176524497.72

负债合计1577454878.851329987371.06

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）706223654.00504445467.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积102102840.8997034989.74

减：库存股111570341.58

其他综合收益-11613353.96-11709083.80

专项储备1968914.09126456.26

盈余公积197047494.26197047494.26一般风险准备

未分配利润675534850.611048030675.96归属于母公司所有者权益（或股东权

1559694058.311834975999.42

益）合计

少数股东权益572064098.88554776468.58

所有者权益（或股东权益）合计2131758157.192389752468.00负债和所有者权益（或股东权

3709213036.043719739839.06

益）总计合并利润表

2025年1-9月

单位：元币种：人民币

项目2025年1-9月2024年1-9月一、营业总收入1096686432.12895631434.03

其中：营业收入1096686432.12895631434.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本934905147.06610218244.99

其中：营业成本721063189.57482127041.00利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7007571.0910310082.22

销售费用18782181.099821161.73

管理费用117782875.5583660185.59

研发费用54120901.1836394316.27

财务费用16148428.58-12094541.82

其中：利息费用21557636.054663802.80

利息收入6083583.1712863628.00

加：其他收益5931877.605760832.51

投资收益（损失以“－”号填列）-4289687.19456000.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填

473424.66

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）7561298.55-5153761.95

资产减值损失（损失以“-”号填列）-447330.28

资产处置收益（损失以“－”号填列）32587.09

三、营业利润（亏损以“－”号填列）170570030.83286949684.26

加：营业外收入2714.6456400.85

减：营业外支出131148.27273988.81

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）170441597.20286732096.30

减：所得税费用19820059.7132510074.98项目2025年1-9月2024年1-9月五、净利润（净亏损以“－”号填列）150621537.49254222021.32

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

150621537.49254222021.32

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

131949641.85254222021.32“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）18671895.64

六、其他综合收益的税后净额95729.84-5963552.19

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

95729.84-5963552.19

后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-5963331.92

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-5963331.92

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益95729.84-220.27

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额95729.84-220.27

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额150717267.33248258469.13

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额132045371.69248258469.13

（二）归属于少数股东的综合收益总额18671895.64大连百傲化学股份有限公司董事会

2026年4月28日