募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

福建傲农生物科技集团股份有限公司

容诚专字[2025]361Z0325号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-2

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-10容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街号幢层至募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2025]361Z0325 号

福建傲农生物科技集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的福建傲农生物科技集团股份有限公司（以下简称傲农生物公司）董事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供傲农生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为傲农生物公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是傲农生物公司

董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对傲农生物公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的傲农生物公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了傲农生物公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为福建傲农生物科技集团股份有限公司容诚专字[2025]361Z0325 号募集资金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）张慧玲（项目合伙人）

中国注册会计师：

周奕青

中国·北京中国注册会计师：

李春梅

2025年4月28日

2福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

福建傲农生物科技集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，现将福建傲农生物科技集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用

情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准福建傲农生物科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3089号）文核准，公司本次非公开发行人民币普通股股票130198914股，发行价格为人民币11.06元/股，募集资金总额人民币

1439999988.84元，扣除各项发行费用合计人民币7478198.91元后，实际募集资金净

额为人民币1432521789.93元。

上述资金已于2022年4月15日全部到位，已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚验字[2022]361Z0021 号《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额

截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金投入项目1014131412.74元，使用闲置募集资金临时补充流动资金金额419800000.00元，利息收入1540863.37元，手续费用2017.00元，剩余募集资金余额人民币129223.56元。

（三）2024年度募集资金使用金额及当前余额

2024年，公司已使用2022年非公开发行股票募集资金46984.74元，截至2024年

12月31日，公司累计已使用募集资金投入项目1014178397.48元，使用闲置募集资金

永久补充流动资金金额419882357.17元，利息收入1541010.98元，手续费用2046.26元，剩余募集资金余额人民币0.00元。

二、募集资金管理情况

1福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等方面作了规定。公司一直严格按照《管理办法》的规定管理和使用募集资金。

根据《管理办法》，公司从2022年4月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，该协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至2024年12月31日，公司均严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元序账户名称开户银行银行账号余额备注号福建傲农生物科技兴业银行股份有限公

11610801001002765410.00已销户

集团股份有限公司司漳州金峰支行福建傲农畜牧投资兴业银行股份有限公

21610801001002764230.00已销户

有限公司司漳州金峰支行宜丰傲农农业开发兴业银行股份有限公

31610801001002768070.00已销户

有限公司司漳州金峰支行永新县傲农生物科兴业银行股份有限公

41610801001002769130.00已销户

技有限公司司漳州金峰支行

合计0.00

三、本期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况2024年度募集资金实际使用情况详见“附表1：募集资金使用情况对照表（2022年非公开发行股票）”。

2福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2022年4月15日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用合计人民币5588.58万元，具体运用情况如下：

单位：人民币万元序募集资金承诺投自筹资金预先投入项目实施单位承诺投资项目号资额募集资金项目金额宜丰傲农农业开发有限公15000头母猪自繁自养猪场项

144252.185556.88

司目（一期）永新县傲农生物科技有限

2年产18万吨饲料（一期）项目5000.0010.50

公司

合计49252.185567.38

单位：人民币万元序号项目名称含税金额

1律师费21.20

合计21.20

2022年5月6日公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议审议通过

了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目及已支付发行费用的事

项进行了专项审计，并出具了容诚专字[2022]361Z0312 号鉴证报告，公司独立董事对上述事项发表了同意意见，保荐机构国泰君安证券股份有限公司发表了核查意见。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022年6月13日，公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过35000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2023年6月12日，公司已将该用于临时补充流动资金的募集资金35000.00万元全额归还至募集资金专用账户。

2022年7月12日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过《关于增加部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司增加使用不超过7000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2023年7月10日，公司已将该用于临时补充流动

3福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

资金的募集资金7.000.00万元全额归还至募集资金专用账户。

2023年6月13日，公司召开第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过35000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年6月6日，公司在本议案审议下已使用34980万元闲置募集资金临时补充流动资金。

2023年7月12日，公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过7000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年6月6日，公司在本议案审议下已使用7000.00万元闲置募集资金临时补充流动资金。

经公司于2024年5月13日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会议，和公司于2024年6月6日召开的2023年年度股东大会审议通过《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止15000头母猪自繁自养猪场项目（一期）、年产18万吨饲料（一期）项目，并将剩余募集资金及利息永久补充流动资金，前期已用于暂时性补流的资金直接转为永久性补充流动资金，不再归还至募集资金专户。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2022年5月6日，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议审议通

过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下，使用合计不超过40000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2024年12月31日止，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

4福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

单位：万元序理财产品类实际投入实际收回尚未收回投资主体受托人名称实际收益号型金额本金本金金额宜丰傲农农业开兴业银行股份

1结构性存款20000.0020000.0092.920.00

发有限公司有限公司宜丰傲农农业开兴业银行股份

2通知存款16000.0016000.0029.350.00

发有限公司有限公司永新县傲农生物兴业银行股份

3通知存款4000.004000.0013.800.00

科技有限公司有限公司

合计40000.0040000.00136.070.00

（五）募集资金其他使用情况

2024年，公司不存在2022年非公开发行股票募集资金使用的其他情形。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，本公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见“附表2：变更募集资金投资项目情况表（2022年非公开发行股票）”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题报告期内，公司已按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和本公司募集资金管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见国泰海通证券股份有限公司针对公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了专项核查意见，认为公司2024年度募集资金存放与使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《管理办法》等法律法

规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。公司募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

5福建傲农生物科技集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

附表1：募集资金使用情况对照表（2022年非公开发行股票）

附表2：变更募集资金投资项目情况表（2022年非公开发行股票）福建傲农生物科技集团股份股份有限公司董事会

2025年4月28日

6附表1：

募集资金使用情况对照表（2022年非公开发行股票）

编制单位：福建傲农生物科技集团股份有限公司2024年1-12月单位：万元

募集资金总额143252.18本年度投入募集资金总额4.70

变更用途的募集资金总额41988.24

已累计投入募集资金总额101417.84

变更用途的募集资金总额比例29.31%是否已截至期末累计截至期项目可变更项截至期末投入金额与承末投入项目达到预定本年度行性是募集资金承调整后投截至期末承诺本年度投是否达到承诺投资项目目（含累计投入诺投入金额的进度(%)可使用状态日实现的否发生诺投资总额资总额投入金额(1)入金额预计效益

部分变金额(2)差额(4)＝期效益重大变

更）(3)＝(2)-(1)(2)/(1)化

15000头母猪自繁自养猪场项目（一否44252.1844252.1844252.187402.64-36849.5416.73不适用不适用不适用是期）年产18万吨饲料

否5000.005000.005000.0010.50-4989.500.21不适用不适用不适用是

（一期）项目

补充流动资金否94000.0094000.0094000.004.7094004.704.70100.01不适用不适用不适用否

合计—143252.18143252.18143252.184.70101417.84-41834.34-----

15000头母猪自繁自养猪场项目（一期）和年产18万吨饲料（一期）项目均未达到可使用状态，

未达到计划进度原因（分具体募投项目）未产生实际效益。

公司于2024年5月13日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议，并于2024年6月6日召开2023年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。近年来，我国生猪价格持续长时间低位运行，生猪养殖企业普遍面项目可行性发生重大变化的情况说明临持续亏损、现金流偏紧的情况，在此背景下2022年度非公开发行2个募集资金投资项目处于停滞状态，同时鉴于公司前期快速扩张生猪产能规模较大，且2024年处于重整阶段，根据公司营运资金安排，现有资金优先用于保障公司现有业务正常运转。为了合理高效地使用募集资金，降低募集资金使用的风险，经审慎研究，公司决定终止15000头母猪自繁自养猪场项目（一期）、

7年产18万吨饲料（一期）项目，并将剩余募集资金及利息永久补充流动资金，以便最大程度发

挥募集资金使用效率。本次募集资金用途变更后，公司拟将前期已用于暂时性补流的资金直接转为永久性补充流动资金，不再归还至募集资金专户。具体内容详见公司于2024年5月15日披露的《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号

2024-120）

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（二）

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三、（三）

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告三、（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

注：根据漳州中院于2024年12月9日裁定批准《福建傲农生物科技集团股份有限公司重整计划》安排，15000头母猪自繁自养猪场项目（一期）的实施主体宜丰傲农农业开发有限公司已剥离至偿债信托。

8附表2：

变更募集资金投资项目情况表（2022年非公开发行股票）

编制单位：福建傲农生物科技集团股份有限公司2024年1-12月单位：万元变更后的变更后项目拟截至期末计本年度实投资项目达到预变更后的项目对应的原项目实际累计投本年度实是否达到

项目投入募集资金划累计投资际投入金进度(%)定可使用状可行性是否发

入金额(2)现的效益预计效益

总额金额(1)额(3)=(2)/(1)态日期生重大变化

15000头母猪自

永久补充繁自养猪场项

流动资金36983.3936983.3936983.3936983.39100%不适用不适用不适用不适用

目（一期）永久补充年产18万吨饲

流动资金料（一期）项目5004.855004.855004.855004.85100%不适用不适用不适用不适用

合计—41988.2441988.2441988.2441988.24————

变更原因：近年来，我国生猪价格持续长时间低位运行，生猪养殖企业普遍面临持续亏损、现金流偏紧的情况，在此背景下2022年度非公开发行2个募集资金投资项目处于停滞状态，同时鉴于公司前期快速扩张生猪产能规模较大，根据公司营运资金安排，现有资金优先用于保障公司现有业务正常运转。为了合理高效地使用募集资金，降低募集资金使用的风险，经审慎研究，公司决定终止15000头母猪自繁自养猪场项目（一期）、年产18万吨饲料（一期）项目，并将剩余募集资金及利息永久补充流动资金，以便最大程度发挥募集变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分资金使用效率。

具体募投项目)

决策程序：公司于2024年5月13日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第五次会议，并于2024年6月6日召开2023年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

信息披露情况：《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号2024-120）详见公司于2024年5月15日在中国证监会指定信息披露网站发布的公告。

9未达到计划进度的情况和原因(分具体募投不适用

项目)变更后的项目可行性发生重大变化的情况说不适用明

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