广西柳药集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

鉴证报告

勤信专字【2026】第0562号目录内容页次

鉴证报告1-2

附件：

广西柳药集团股份有限公司董事会关于

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的

专项报告专项报告中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京西直门外大街112号阳光大厦10层

电话：（86-10）68360123

传真：（86-10）68360123-3000

邮编：100044广西柳药集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

勤信专字【2026】第0562号

广西柳药集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的广西柳药集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管

指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发

布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式

指引编制募集资金专项报告并保证其内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的募集资金专

项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，贵公司董事会编制的2025年度募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引

1第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了贵公

司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司2025年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

二○二六年四月二十九日中国注册会计师：

2广西柳药集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等

有关规定，现将广西柳药集团股份有限公司（以下简称“公司”）截至2025年

12月31日的募集资金存放、管理与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

1、2019年公开发行可转换公司债券募集资金经中国证监会《关于核准广西柳州医药股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2303号）核准，公司于2020年1月16日公开发行

80220.00万元可转换公司债券，每张面值人民币100元，共计802.20万张。本

次公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币802200000.00元，扣除承销保荐费、律师费等各项发行费用人民币19980396.23元（不含税），实际募集资金净额为人民币782219603.77元，上述募集资金已于2020年1月22日到账。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行审验，并出具了“勤信验字[2020]第0006号”《验资报告》。

2、2023年度向特定对象发行股票募集资金经中国证监会《关于同意广西柳药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2742号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股36842105股，募集资金总额为人民币699999995.00元，扣除相关发行费用（不含税）人民币11362619.48元后，实际募集资金净额为人民币688637375.52元，上述募集资金已于2024年4月17日到账。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行审验，并出具了“勤信验字【2024】第0005

3号”《验资报告》。

（二）本年度募集资金使用金额及当前余额

2019年公开发行可转换公司债券募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年公开发行可转换债券募集资金到账时间2020年1月22日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额80220.00

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用1998.04

二、募集资金净额78221.96

减：

以前年度已使用金额56687.24

本年度使用金额6926.20

暂时补流金额-

现金管理金额-

永久补充流动资金5733.60

加：

累计募集资金利息收入净额2331.03

三、报告期期末募集资金余额11205.96

2023年度向特定对象发行股票募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到账时间2024年4月17日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额70000.00

4其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用1136.26

二、募集资金净额68863.74

减：

以前年度已使用金额26735.47

本年度使用金额4320.51

暂时补流金额31000.00

现金管理金额-

加：

累计募集资金利息收入净额155.73

三、报告期期末募集资金余额6963.49

二、募集资金管理情况

（一）《募集资金管理办法》的制定和执行情况

为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关要求，结合公司实际情况，制定了《广西柳药集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。自募集资金到位以来，公司严格按照《募集资金管理制度》有关规定存放、使用及管理募集资金。

（二）募集资金专户存储监管协议的签订及履行情况

1、2019年公开发行可转换公司债券募集资金

2020年2月17日，公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行、中国银行股份有限公司柳州分行、兴业银行股份有限公司柳州分行（以下简称“募集资金监管银行”）及国都证券股份有限公司（以下简称“国都证券”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2020年4月22日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金对子公司增资的议案》，并于2020年6月10日分别与公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行及国都证券签订

5了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2023年3月27日，公司召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会

第二十一次会议，并于2023年4月17日召开2022年年度股东大会和“柳药转债”2023年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2023年4月19日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，并于2023年5月8日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了公司2023年度向特定对象发行股票的相关议案。根据发行需要，公司聘请广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）担任公司向特定对象发行股票的保荐机构。公司与国都证券、募集资金监管银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》、公司及子公司与国都证券以及上海浦东发展银行股份有限公

司南宁分行签订的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止，国都证券未完成的持续督导工作由广发证券承接。2023年5月，公司及子公司和广发证券分别与募集资金监管银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2024年12月13日，公司召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事

会第十八次会议，并于2024年12月30日召开了2024年第三次临时股东大会、“柳药转债”2024年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2025年1月20日，公司与广发证券、中国银行股份有限公司柳州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2、2023年度向特定对象发行股票募集资金

2024年5月6日，公司和广发证券分别与上海浦东发展银行股份有限公司

南宁分行、兴业银行股份有限公司柳州分行、中国工商银行股份有限公司柳州分

行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2024年5月31日，公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金对子公司增资的议案》，并于2024年6月18日分别与公司全资子公司广西仙茱制药有限公司、兴业银行股份有限公司柳州分行及广发证券签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司充分保障保荐机构对募集资金使用和管理的监督权。上述监管协议的内容与上海证券交易所的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大

6差异。截至目前，协议各方均按照募集资金专户存储监管协议的规定行使权利、履行义务。

（三）募集资金专户存储情况

1、2019年公开发行可转换公司债券募集资金

截至2025年12月31日，公司2019年公开发行可转换公司债券募集资金专户存储情况如下：

2019年公开发行可转换公司债券募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年公开发行可转换债券募集资金到账时间2020年1月22日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态上海浦东发展银行股

医院器械耗材 SPD 项目 55010078801100002413 6021.43 使用中份有限公司南宁分行中国银行股份有限公

玉林物流运营中心项目615878650784804.07使用中司柳州分行玉林中药产业园项目二中国银行股份有限公

6197886354974380.46使用中

期之中成药生产项目司柳州分行南宁中药饮片产能扩建上海浦东发展银行股

55010078801400001043-已注销

项目份有限公司南宁分行上海浦东发展银行股

55010078801200001044-已注销

份有限公司南宁分行连锁药店扩展项目上海浦东发展银行股

55010078801600001050-已注销

份有限公司南宁分行兴业银行股份有限公

补充营运资金553010100101078683-已注销司柳州分行

注：1.“南宁中药饮片产能扩建项目”“连锁药店扩展项目”已结项，“补充营运资金”已使用完毕，公司已将上述募集资金专户余额共计5733.60万元全部转出用于补充流动资金，并办理完毕相关募集资金专户的销户手续。

2.“玉林物流运营中心项目”已达到预定可使用状态，除预留尚未支付的工程设备

尾款2276.50万元外，公司已将该项目未投入募集资金6925.72万元及累计产生的利息收益413.01万元转入“玉林中药产业园项目二期之中成药生产项目”的募集资金专户中。

2、2023年度向特定对象发行股票募集资金

2025年4月28日，公司召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会

第二十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，

7同意公司使用不超过31000万元向特定对象公开发行股票募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

截至2025年12月31日，公司实际使用31000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，故公司2023年度向特定对象发行股票募集资金专户存储情况如下：

2023年度向特定对象发行股票募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到账时间2024年4月17日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态上海浦东发展银行股

医院器械耗材 SPD 项目 55010078801100002625 1708.08 使用中份有限公司南宁分行兴业银行股份有限公

健康产业园项目之中药553010100101983553645.78使用中司柳州分行配方颗粒生产及配套增兴业银行股份有限公

值服务项目（一期）5530101001019982933013.15使用中司柳州分行中国工商银行股份有

柳州物流运营中心项目21054010193002318431174.21使用中限公司柳州分行上海浦东发展银行股

信息化建设项目55010078801000002626407.43使用中份有限公司南宁分行兴业银行股份有限公

补充营运资金55301010010198343514.84使用中司柳州分行

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况详见本报告之附表1《2019年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》、附表2《2023年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、2024年5月17日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事

会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司合计使用不超过55000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中公

8开发行可转换公司债券募集资金不超过16000万元、向特定对象发行股票募集

资金不超过39000万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司分别于2025年1月20日、2025年4月27日将用于暂时补充流动资金的8500

万元、7500万元公开发行可转换公司债券募集资金提前归还至募集资金专户；

公司分别于2024年12月11日、2025年4月27日将用于暂时补充流动资金的

4000万元、35000万元向特定对象发行股票募集资金提前归还至募集资金专户。

至此，公司已将暂时补充流动资金的55000万元闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

2、2025年4月28日，公司召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过31000万元向特定对象发行股票募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2025年12月

31日，公司实际使用31000万元向特定对象发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金。

2019年公开发行可转换公司债券闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年公开发行可转换债券募集资金到账时间2020年1月22日临时补充流临时补充流计划补充流动资金时董事会审议归还募集资归还募集资动资金起始动资金金额长通过日期金日期金金额日期

2024年5月自董事会审议通过之2024年5月2025年1月

16000.008500.00

17日日起不超过12个月17日20日

2024年5月自董事会审议通过之2024年5月2025年4月

16000.007500.00

17日日起不超过12个月17日27日

2023年度向特定对象发行股票闲置募集资金临时补充流动资金明细表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到账时间2024年4月17日

9临时补充临时补充流

计划补充流动资金时董事会审议通归还募集资归还募集流动资金动资金起始长过日期金日期资金金额金额日期

2024年5月自董事会审议通过之2024年5月172024年12

39000.004000.00

17日日起不超过12个月日月11日

2024年5月自董事会审议通过之2024年5月172025年4月

39000.0035000.00

17日日起不超过12个月日27日

2025年4月自董事会审议通过之2025年4月28

31000.00--

28日日起不超过12个月日

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司不存在对募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。

（五）节余募集资金使用情况公司于2024年12月13日召开第五届董事会第二十三次会议和第五届监事

会第十八次会议，并于2024年12月30日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司公开发行可转换公司债券募投项目“南宁中药饮片产能扩建项目”“连锁药店扩展项目”已实施完毕并达到预定可使用状态，“补充营运资金”已使用完毕，为满足公司日常生产经营活动对流动资金的需求，公司将对上述募投项目予以结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。

截至2025年12月31日，公司已将上述募投项目的节余募集资金合计

5733.60万元（资金转出当日募集资金专户实际余额）从募集资金专户转入公司

一般账户，并办理完毕相关募集资金专户的销户手续，公司与保荐机构、相关银行签署的募集资金监管协议相应终止。

2019年公开发行可转换公司债券节余募集资金使用情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年公开发行可转换债券募集资金到账日期2020年1月22日

节余募集资金合计金额5733.60新项目新项目计划节余募投项目节余资金节余资金新项目董事会审议股东会审议计划投投入募集资名称金额用途名称通过日期通过日期资总额金总额

10附件1：

2019年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表表

截至2025年12月31日

编制单位：广西柳药集团股份有限公司单位：人民币万元发行名称2019年公开发行可转换公司债券募集资金到账日期2020年1月22日

本年度投入募集资金总额6926.20

已累计投入募集资金总额63613.44

变更用途的募集资金总额19125.72

变更用途的募集资金总额比例24.45%项目承诺投资截至期末累项目达到可行募投是否已变更项募集资金项目和超截至期末承截至期末累计投入金额截至期末投预定可使性是调整后投资本年度投本年度实达到项目目，含部分承诺投资诺投入金额计投入金额与承诺投入入进度（%）用状态日否发募资金投总额入金额现的效益预计

性质变更（如有）总额(1)(2)金额的差额(4)＝(2)/(1)期（具体生重向效益(3)＝(2)-(1)到月份）大变化南宁中药医院器械耗生产2024年12饮片产能 材 SPD 项 23001.96 10801.96 10801.96 - 6759.25 -4042.71 62.57 5800.42 是 是建设月扩建项目目医院器械运营2026年5实施

耗材 SPD 否 - 12200.00 12200.00 2702.95 6259.46 -5940.54 51.31 - 否管理月中项目连锁药店运营2024年7否11220.0011220.0011220.00-11362.58142.58101.2730129.56否否扩展项目管理月

12玉林中药产

玉林物流运营业园项目二2024年12不能单独

运营中心20000.0013074.2813074.281261.9212270.82-803.4693.85是是管理期之中成药月产生效益项目生产项目玉林中药产业园项生产2026年12实施

目二期之否-6925.726925.722961.332961.33-3964.3942.76-否建设月中中成药生产项目补充营运补流

否24000.0024000.0024000.00-24000.00100.00----否资金还贷

合计78221.9678221.9678221.966926.2063613.44-14608.5281.32----未达到计划进度原因不适用（分具体募投项目）

1、“南宁中药饮片产能扩建项目”中的中心大楼及相关配套设施目前因建设工程较复杂、周期偏长且设备投入较多而未进行建设，整

体进度较计划有所延缓，跟已经完工并投产的生产车间的产能提升进度不能较好匹配。公司根据产能提升需求优化实施方案，在生产车间和仓库中规划足够的空间用于原项目所需配套办公场所、研究中心、检验中心等的使用场地，实现配套投入能有效满足生产和办公需求，保证新建生产车间能快速实现投产运营。因此，为提高募集资金使用效率，推动效益最大化，根据公司战略布局及业务整体项目可行性发生重大变化规划，公司决定变更“南宁中药饮片产能扩建项目”的募集资金投向和投资金额。

的情况说明2、“玉林物流运营中心项目”未投入的募集资金主要为部分仓储物流设备及配套信息系统、检验中心检测设备和中药材仓库初加工设备等，公司通过优化物流作业流程和仓储布局来提升库存管理、自主化研发应用物流信息系统减少外采系统、将中药饮片初加工服务前移到农户采收端等方面减少该项目的部分投入。同时，现有投入符合市场变化和公司需求实际，已能满足现有业务的开展和办公需要。公司利用该项目现有部分用地及新建中成药生产车间，开展中成药生产业务，能带来新的效益增量。因此，为提高募集资金使用效率，根据公司战略布局及业务规划，公司决定变更“玉林物流运营中心项目”的募集资金投向和投资金额。

募集资金投资项目先期投入无及置换情况

13用闲置募集资金暂时

详见本报告三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况补充流动资金情况

对闲置募集资金进行现金管理，无投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况

节余募集资金情况详见本报告三、（五）节余募集资金使用情况

募集资金节余的主要原因为：

1、公司本着节约、合理、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证募投项目质量和控制实施风险的前提下，严格管控基础设施

的建设成本支出，通过对生产设备进行选型优化、升级以及竞价谈判减少了设备采购投入。随着募投项目的持续开展，公司在项目实募集资金结余的金额及

施方面积累了丰富经验，项目实施效率得到提升，公司通过合理调度各项资源，间接压缩了部分项目支出。加之公司自身信息系统研形成原因

发能力的提升，强化自主研发设备和系统软件的应用，减少了相关软硬件投入，也使项目成本得到有效控制，整体投入减少。

2、在募投项目实施过程中，募集资金在专户存放期间产生一定的存款利息收入。

截至2025年12月31日，公司已将上述募投项目的节余募集资金从募集资金专户转入公司一般账户，并办理完毕相关募集资金专户的销户手续，公司与保荐机构、相关银行签署的募集资金监管协议相应终止。

募集资金其他使用情况无

注1：本报告部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，系由于四舍五入所致。

注2：“连锁药店扩展项目”截至报告期末累计投入金额超过承诺投入金额的差额，主要为该项目募集资金产生的利息收入净额投入所致。

注3：“连锁药店扩展项目”截至报告期末已结项，由于受市场环境变化影响，开店进度放缓、开店成本上升，导致项目新开门店数量不达预定数量，同时新开门店的市场培育期一般为两至三年，培育期门店效益较低，大部分新开的募投药店仍处于培育期，故该项目暂未达到预计年均收入水平，随着门店经营日益成熟，效益将逐步上升。

注4：“玉林物流运营中心项目”整体上实质为成本中心，通过提升公司仓储规模、物流配送能力与配送效率，为公司医药批发和医药零售的主营业务开展提供有效保障和支撑，对于增强公司的综合竞争力和持续经营能力具有重要意义。因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。

14附件2：

2023年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表表

截至2025年12月31日

编制单位：广西柳药集团股份有限公司单位：人民币万元

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到账日期2024年4月17日

本年度投入募集资金总额4320.51

已累计投入募集资金总额31055.98

变更用途的募集资金总额-

变更用途的募集资金总额比例-项目达已变更截至期末累项目可

承诺投资项募投截至期末到预定项目，含截至期末截至期末累计投入金额本年度是否达行性是募集资金承调整后投本年度投投入进度可使用目和超募资项目部分变承诺投入计投入金额与承诺投入实现的到预计否发生

诺投资总额资总额入金额（%）(4)状态日金投向性质更（如金额(1)(2)金额的差额效益效益重大变＝(2)/(1)期（具体

有）(3)＝(2)-(1)化到月份）医院器械耗运营2026年否28800.0021663.7421663.74---21663.74--实施中否

材 SPD 项目 管理 5 月健康产业园项目之中药配方颗粒生运营2027年否11200.0011200.0011200.00934.885590.35-5609.6549.91-实施中否产及配套增管理3月值服务项目

（一期）不能单柳州物流运运营2026年否20000.0010000.0010000.001675.951852.34-8147.6618.52独产生实施中否营中心项目管理5月效益

15信息化建设运营2026年

否10000.005000.005000.001709.682615.88-2384.1252.32-实施中否项目管理5月补充营运资补流

否30000.0021000.0021000.00-20997.41-2.5999.99---否金还贷

合计100000.0068863.7468863.744320.5131055.98-37807.7645.10----未达到计划进度原因无（分具体募投项目）项目可行性发生重大变化的无情况说明募集资金投资项目先期投入无及置换情况用闲置募集资金暂时

详见本报告三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况补充流动资金情况

对闲置募集资金进行现金管理，无投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及无形成原因募集资金其他使用情况无

注 1：“医院器械耗材 SPD 项目”投资总额为 41000.00 万元，资金来源包括：12200.00 万元可转换公司债券募集资金、21663.74 万元向特定对象发行股票募集资金和7136.26万元自有资金。根据项目建设进度，资金使用顺序依次为：可转换公司债券募集资金→向特定对象发行股票募集资金→自有资金。

注2：“柳州物流运营中心项目”整体上实质为成本中心，通过新建冷链仓库和综合仓库提升公司整体仓储和物流配送能力，对于增强企业的综合竞争力和持续经营能力具有重要意义。因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。

16附表3：

变更募集资金投资项目情况表截至2025年12月31日

编制单位：广西柳药集团股份有限公司单位：人民币万元发行名称2019年公开发行可转换公司债券募集资金到账日期2020年1月22日项目达变更后投资实变更后项截至期末到预定的项目募投本年度实际累进度本年度是否达董事会股东会变更后对应的原施实施地目拟投入计划累计可使用可行性

项目实际投计投入（%）实现的到预计审议通审议通的项目项目主点募集资金投资金额状态日是否发

性质入金额金额(2)(3)=(2)效益效益过时间过时间体总额(1)期（具体生重大

/(1)到年月）变化医院器区内各南宁中药2023年2023年械耗材运营公二级、三2026年饮片产能12200.0012200.002702.956259.4651.31实施中实施中否3月274月17SPD 项 管理 司 级医院 5 月注扩建项目日日目所在地玉林中玉林市药产业康园路园项目玉林物流2024年2024年生产公与康旺2026年二期之运营中心6925.726925.722961.332961.3342.76实施中实施中否12月1312月30建设司路交汇12月中成药项目日日处的自生产项有土地目

17合计19125.7219125.725664.289220.7948.21------

1、2023年3月27日，公司召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十一次会议，并于2023年4月17日召开2022年年度股东大会和“柳药转债”2023年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，根据公司战略布局及业务整体规划，决定变更“南宁中药饮片产能扩建项目”的募集资金投向和投资金额，除预留5064.24万元募集资金用于继续增加生产设备和配套设备投入外，将剩余的尚未使用的募集资金12200.00万元投资至新增项目“医院器械耗材SPD 项目”。具体内容详见公司于 2023 年 3 月 28 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-023）。

变更原因、决策程序及信息披露情

2、2024年12月13日，公司召开第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第十八次会议，并于2024年12月30日召开2024

况说明（分具体募投项目）

年第三次临时股东大会和“柳药转债”2024年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

根据公司战略布局及业务规划，决定变更“玉林物流运营中心项目”的募集资金投向和投资金额，除预留尚未支付的工程设备尾款2276.50万元外，将该项目未投入募集资金6925.72万元及该项目募集资金累计产生的利息收益401.29万元（具体以转出当日募集资金专户余额为准），共计7327.01万元全部投入至新增项目“玉林中药产业园项目二期之中成药生产项目”。具体内容详见公司于 2024 年 12 月 14 日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-105）。

未达到计划进度的情况和原因无（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生无重大变化的情况说明

注：“医院器械耗材 SPD 项目”投资总额为 41000.00 万元，资金来源包括：12200.00 万元可转换公司债券募集资金、21663.74 万元向特定对象发行股票募集资金和7136.26万元自有资金。

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