江阴华新精密科技股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

2025年度，江阴华新精科科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计

委员会（以下简称“审计委员会”）严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的相关规定，秉持勤勉尽责、独立客观的原则，切实履行审查监督职责，积极推动公司规范运作和高质量发展。现将2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由3名董事组成，分别为独立董事蒋薇倩女士、独立董事辛小标先生及非独立董事郭正平先生。主任委员由具备会计专业资格的独立董事蒋薇倩女士担任。全体委员均未在公司担任高级管理人员，具备财务、会计、审计及企业管理等方面的专业知识和经验，符合相关监管要求及《公司章程》的规定。

二、审计委员会会议召开情况

2025年度，审计委员会共召开5次会议，全体委员均亲自出席，无缺席或委托出席情况。会议程序规范，审议事项全面，表决结果合法有效。具体召开情况如下：

序届次召开时间审议事项号

第三届董事会审计关于批准公司2024年度财务报表报出的议案

12025-04-14

委员会第十次会议关于会计政策变更的议案

关于《2024年度财务决算报告》的议案

第三届董事会审计关于《2025年度财务预算报告》的议案

2委员会第十一次会2025-04-28

议关于公司2024年度利润分配预案的议案关于拟续聘会计师事务所的议案

第四届董事会审计关于批准公司2025年1-3月财务报表报出的

32025-06-12

委员会第一次会议议案关于豁免董事会审计委员会会议通知时限的议案

第四届董事会审计关于批准公司2025年1-6月财务报表报出的

42025-07-27

委员会第二次会议议案

第四届董事会审计

52025-10-17关于公司2025年第三季度报告的议案

委员会第三次会议

三、审计委员会2025年度主要履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作审计委员会对公司聘任的2025年度审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力

及职业道德进行了持续监督与评估。经审查，容诚会计师事务所在审计过程中严格遵守执业准则，审计程序恰当，审计意见客观公允，出具的审计报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。审计委员会在年报审计前与容诚会计师事务所沟通了审计计划、审计范围及关键审计事项，审计过程中持续跟踪审计进展，督促其按时完成审计工作。基于容诚会计师事务所在2025年度审计工作中的优异表现，审计委员会向董事会提议续聘其为公司2026年度财务报告及内部控制审计机构。

（二）审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司各期财务报告，重点关注财务报告的真实性、准确性、完整性及重大会计处理事项。在审阅过程中，审计委员会就财务报告的编制基础、会计政策的一致性、重大会计估计的合理性等问题进行了充分讨论。经审议，认为公司财务报告的编制符合《企业会计准则》及相关规定，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公允反映了公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量。审计委员会在审议定期报告时，均一致同意提交董事会审议。

（三）指导内部审计与评估内部控制有效性

审计委员会持续监督公司内部审计工作的开展，审阅了2025年度内部审计工作计划及执行情况，听取内部审计机构关于审计发现问题的汇报，并对重点领域提出了改进建议。审计委员会认真审阅了《2025年度内部控制评价报告》及容诚会计师事务所出具的内部控制审计报告，认为公司已按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》及相关指引建立了较为完善的内部控制体系，并在重大方面保持了有效运行，未发现财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。同时，审计委员会要求内部审计机构持续跟踪内控缺陷整改情况，推动内控体系不断优化，进一步加强基础管理工作。

（四）审阅利润分配方案

审计委员会对公司2025年利润分配预案进行了审慎核查，重点关注利润分配方案的合规性、合理性及对公司现金流的影响。经审议，认为利润分配方案符合《公司章程》及监管要求，兼顾了股东回报和公司长远发展需要，同意提交董事会审议。

（五）协调管理层、内部审计机构与外部审计机构的沟通

审计委员会充分发挥沟通协调作用，积极促进公司管理层、内部审计机构与容诚会计师事务所之间的有效沟通。在年度审计及专项审计过程中，各方就财务报告编制、会计准则适用、内部控制缺陷认定、审计调整事项等问题及时交换意见，确保审计工作顺利推进，未出现重大意见分歧或需审计委员会特别协调的事项。

四、总体评价与展望

2025年，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规及公司制度的要求，

忠实、勤勉地履行了各项职责，在监督外部审计、指导内部审计、审阅财务报告、评估内部控制等方面发挥了积极作用，促进了公司治理水平的提升。

2026年，审计委员会将继续秉持独立、客观、公正的原则，密切关注监管政策变化，进一步加强对公司财务信息质量、内部控制有效性及风险管理的监督，推动公司内外部审计工作深度融合，切实维护公司及全体股东的合法权益。

江阴华新精密科技股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月23日