大明电子:以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告

以自筹资金预先投入募集资金投资项目-- 鉴证报告

容诚专字[2025]230Z2280号

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)中国.北京

序号内容页码

1 以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告 1-3

2 以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明 1-2

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关于大明电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

容诚专字[2025]230Z2280号

大明电子股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的大明电子股份有限公司（以下简称大明电子公司）管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供大明电子公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为大明电子公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》是大明电子公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对大明电子公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴

证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，后附的大明电子股份有限公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了大明电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

（此页无正文，为大明电子股份有限公司容诚专字[2025]230Z2280报告之签字盖章页。)

容诚会计师事务所

活特殊普通合伙)

中国·北京

中国注册会计师:

李生敏

中国注册会计师:

张阳

2025年12月19日

大明电子股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的规定，将大明电子股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意大明电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2025]1643号文），由主承销商国泰海通证券股份有限公司采取向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售、网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式,公开发行人民币普通股（A 股）4000.10万股，每股发行价格为人民币12.55元。截至2025年10月30日止,公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股)4,000.10万股，募集资金总额人民币502,012,5500元，扣除不含税的发行费用人民币78,190,571.41元，实际募集资金净额为人民币423,821,978.59元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字［2025]230Z0132号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下:

金额单位：人民币万元

序号募集资金投资项目拟投入募集资金备案文号

1 大明电子（重庆）有限公司新建厂区项目 (二期) 30,006.59 2102-500112-04-01-484646

2 补充流动资金 10,000.00 不适用

合计 40,006.59 /

本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的投资总额之

间存在资金缺口，将由本公司自筹资金解决。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至2025年10月30日止本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为19,632.18万元，具体情况如下:

金额单位：人民币万元