东方时尚驾驶学校股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000941号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)东方时尚驾驶学校股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、东方时尚驾驶学校股份有限公司2024年度募1-16集资金存放与实际使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000941号

东方时尚驾驶学校股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的东方时尚驾驶学校股份有限公司（以下简称东方时尚公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任东方时尚公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资

金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方时尚公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对东方

第1页德皓核字[2025]00000941号募集资金存放与使用情况鉴证报告时尚公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、非无保留结论的理由

1、募集资金采购设备未完整交付

2020年，东方时尚公司使用募集资金向北京桐隆汽车销售有限

公司采购1000台新能源汽车，其中785台需要每台安装一套价值5.4万元的 AI 智能驾培系统。截至本报告出具日，AI 智能驾培系统已交付350台，尚有435台未交付，涉及的募集资金2349万元未退还募集资金专户，上述募集资金使用不规范。

2、募集资金被司法划转

因中信银行北京分行与东方时尚公司、东方时尚投资有限公司（保证人）及徐雄（保证人）金融借款合同纠纷一案，且由于双方后续签署的《执行和解协议》未能如期履约，导致东方时尚公司部分银行账户冻结。2024年11月，因上述案件东方时尚公司银行账户资金被划扣1556378.22元（其中，募集资金账户被划扣1087438.00元），系北京市东城区人民法院采取强制执行措施，被划扣资金用于偿还中信银行北京分行金融借款。东方时尚公司本次募集资金账户部分资金被司法划转的情形不符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及东方时尚公司对于募集资

金管理的相关规定。截至本报告出具日，东方时尚公司尚未将被司法划扣的募集资金归还至募集资金专户。

3、暂时用于补充流动资金的募集资金无法按期归还

东方时尚公司使用公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时

第2页德皓核字[2025]00000941号募集资金存放与使用情况鉴证报告

补充流动资金10600.00万元于2025年4月17日到期。截至本报告出具日，东方时尚公司尚未归还已到期前次用于临时补充流动资金的募集资金，不符合相关规定。目前东方时尚公司正在积极协调处理。

四、鉴证结论

我们认为，除“三、非无保留结论的理由”段所述事项可能产生的影响外，东方时尚公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了东方时尚公司2024年度募集资金存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供东方时尚公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为东方时尚公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

廖家河

中国·北京中国注册会计师：

冯雪

二〇二五年四月二十八日

第3页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

1、2016年首次公开发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准东方时尚驾驶学校股份有限公司首次公开发行股票的批复》证监许可[2016]93 号核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）5000万股，每股发行价为16.40元。截至2016年2月2日，本公司募集资金总额为人民币82000.00万元，扣除发行费用4041.49万元后，募集资金净额为77958.51万元。

截至2016年2月2日，本公司上述发行募集资金已全部到位。业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2016]第210045号”验资报告验证确认。

截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入731976458.17元，于2016年

2月2日起至2023年12月31日止会计期间使用募集资金人民币731976458.17元；本年度

使用募集资金0.00元。此外将闲置募集资金用于永久补充公司流动资金86790707.34元，募集资金专户利息收入9330890.18元，购买的理财产品收益29880824.68元，募集资金专户手续费支出28968.50元，截至2024年12月31日，募集资金余额为人民币671.35元。

2、2020年公开发行可转换公司债券根据中国证券监督管理委员会签发的证监许可[2019]2988号文《关于核准东方时尚驾驶学校股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》，本公司向社会公开发行面值总额

428000000.00元可转换公司债券，期限6年。公开发行可转换公司债券应募集资金人民币

428000000.00元，发行价格为每张人民币100元，募集资金总额为428000000.00元，本

次发行可转换公司债券募集资金总额扣除保荐承销费用含税人民币7280000.00元，其他发行费用含税金额1571800.00元实际募集资金净额为人民币419148200.00元。

截至2020年4月15日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000158号验资报告”验资报告验证确认。

截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入313286039.31元，本年度使用募集资金0.00元。此外将闲置募集资金用于暂时补充公司流动资金106000000.00元，募集资金专户利息收入1633141.20元，购买的理财产品收益0.00元，募集资金专户手续费支出10512.70元，其他支出1087438.00元（系诉讼被划扣所致），截至2024年12月31日，募集资金余额为人民币397351.19元。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司专项报告第1页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《东方时尚驾驶学校股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司严格执行《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关证券监管法规、公司《管理制度》以及公司与开户银行、保荐机构签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）、《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”），并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。截至2024年12月31日，公司均严格按照该《三方监管协议》、《四方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

1、2016年首次发行股票募集资金

金额单位：人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式中国民生银行股份有限公司北

6096919090.00销户

京大兴支行齐商银行股份有限公司共青团

8011025014210196940.00销户

支行中国民生银行股份有限公司北

6097206160.00销户

京亚运村支行北京银行股份有限公司北辰路

200000314570000097370520.40活期

支行浙商银行股份有限公司北京分

1000000010120100299731670.95活期

行中国银行股份有限公司北京国

338964907253销户

贸支行中国工商银行股份有限公司北

0200053129000011062779585090.50销户

京红星支行中国民生银行北京亚运村支行696602374销户

合计779585090.50671.35

注1：中国银行股份有限公司北京国贸支行338964907253账户于2021年6月15日销户；中国工商银行股份有限公司北京红星支行0200053129000011062账户于2019年8月27日销户；中国民生银行北京亚运村支行696602374账户于2019年4月3日销户；齐商银行股份有限公司共青团支行801102501421019694账户于2023年6月16日销户；中国民生银行股份有限公司北京大兴支行609691909账户于2023年6月12日销户；中国民生银行股份有限公司北京亚运村支行609720616账户于2023年5月5日销户；浙商银行股份有限公司专项报告第2页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

北京分行（1000000010120100299731）账户于2025-1-15销户；北京银行股份有限公司北辰

路支行（20000031457000009737052）账户于2025年4月10日销户。

注2：中国民生银行股份有限公司北京大兴支行已更名为中国民生银行股份有限公司北京西红门支行；齐商银行股份有限公司共青团支行已更名为齐商银行股份有限公司鲁中支行。

注3：山东东方时尚驾驶培训有限公司齐商银行股份有限公

司鲁中支行（801102501421019694）销户时账户内的243.81元余额作为永久补流已转入山东东方时尚驾驶培训有限公司基本户；中国民生银行股份有限公司北京大兴支行

（609691909）销户时账户内的0.47元余额作为永久补流，因转出时手续费不足故放弃。

注4：浙商银行股份有限公司北京分行账户（1000000010120100299731）、北京银行股

份有限公司北辰路支行（20000031457000009737052）节余募集资金经审议永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

2、2020年公开发行可转换公司债券

金额单位：人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式

交通银行北京通州分行110061668013000323966420720000.00368.25活期兴业银行股份有限公司

321170100100197967138707.66活期

北京西直门支行中国工商银行股份有限

0200299119200020603257542.53活期

公司北京西红门支行交通银行股份有限公司

110061288013006540063732.75活期

北京兴华大街支行

合计420720000.00397351.19活期

注1：募集资金账户募集资金专户账户初时存放金额为420720000.00元，与实际募集资金净额419148200.00元的差异为1571800.00元，该差异其他发行费用是在募集资金到账后支付的。

注2：2024年，因中信银行股份有限公司北京分行与公司金融借款合同纠纷一案，公司交通银行北京通州分行账户资金被划扣，涉及募集资金被划扣金额为1087438.00元。

注3：交通银行股份有限公司北京兴华大街支行（110061288013006540063）为2024年新开立银行账户。

三、2024年度募集资金的使用情况

详见附表1《募集资金使用情况表》（2016年首次公开发行股票募集资金）和附表2《募集资金使用情况表》（2020年公开发行可转换公司债券）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表3《变更募集资金投资项目情况表》（2016年首次公开发行股票募集资金）和

详见附表4变更募集资金投资项目情况表（2020年公开发行可转换公司债券）。

专项报告第3页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

五、募集资金使用及披露中存在的问题

（1）募集资金采购设备未完整交付

2020年，本公司使用募集资金向北京桐隆汽车销售有限公司采购1000台新能源汽车，

其中 785 台需要每台安装一套价值 5.4 万元的 AI 智能驾培系统。截止本报告出具日，AI 智能驾培系统已交付350台，尚有435台未交付，涉及的募集资金2349万元未退还募集资金专户，上述募集资金使用不规范。

（2）募集资金被司法划转

因中信银行北京分行与东方时尚、东方时尚投资有限公司（保证人）及徐雄（保证人）

金融借款合同纠纷一案，且由于双方后续签署的《执行和解协议》未能如期履约，导致东方时尚公司部分银行账户冻结。2024年11月，因上述案件东方时尚公司银行账户资金被划扣

1556378.22元（其中，募集资金账户被划扣1087438.00元），系北京市东城区人民法院

采取强制执行措施，被划扣资金用于偿还中信银行北京分行金融借款。东方时尚公司本次募集资金账户部分资金被司法划转的情形不符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及东方时尚公司对于募集资金管理的相关规定，东方时尚公司尚未将被司法划扣的募集资金归还至募集资金专户。

（3）暂时用于补充流动资金的募集资金无法按期归还

东方时尚公司使用公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金10600.00

万元于2025年4月17日到期。由于东方时尚公司目前涉诉案件较多，且叠加资金流动性面临一定压力，用于暂时补充流动资金的10600.00万元募集资金暂时无法按期归还至募集资金专用账户。目前东方时尚公司正在积极协调处理。

公司现任董事会和管理层一直在积极地探讨解决上述募集资金问题的方法，责令资产管理处等部门以此为戒，强化公司内部信息收集、流转的管理和监督，完善和加强内外部重大信息沟通机制，确保相关主体在重大事项发生的第一时间通知公司董事长或者董事会秘书。

除上述事项可能产生的影响外，东方时尚募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格

式指引编制，在所有重大方面公允反映了东方时尚2024年度募集资金存放与使用情况。

六、会计师事务所对公司2024年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)认为：除本核查报告之“五、募集资金使用及披露中存在的问题”所属事项可能产生的影响外东方时尚公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——专项报告第4页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了东方时尚公司2024年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见

保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对东方时尚募集资金的存放和使用进行了核查。主要核查内容包括获取并查阅公司募集资金专户明细对账单、中介机构相关报告和募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公司管理人员进行沟通交流等。针对涉及募集资金使用不规范的情况，招商证券督促公司严格按照信息披露要求及募集资金管理规则对募集资金进行谨慎规范的使用和管理。

保荐机构认为：除本核查报告之“五、募集资金使用及披露中存在的问题”中披露的情形外，公司2024年度募集资金存放与使用总体符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在其他违规使用募集资金的情形。

东方时尚驾驶学校股份有限公司（盖章）

二〇二五年四月二十八日专项报告第5页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表1

募集资金使用情况表（2016年首次公开发行股票募集资金）

编制单位：东方时尚驾驶学校股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额77958.51本年度投入募集资金总额

变更用途的募集资金总额43197.42

已累计投入募集资金总额73197.64

变更用途的募集资金总额比例55.41%截至期末累计截至期末项目可行

已变更项目，投入金额与承项目达到预定是否达募集资金承诺调整后投资截至期末承诺本年度投入截至期末累计投入进度本年度实现性是否发承诺投资项目含部分变更诺投入金额的可使用状态到预计

投资总额总额投入金额(1)金额投入金额(2)（%）(4)＝的效益生重大（如有）差额日期效益

(2)/(1)变化

(3)＝(2)-(1)东方时尚服务配套设施

是41271.507636.507636.507636.500.00100.00已变更不适用不适用是项目

石家庄东方时尚驾驶员已运营，项目否12000.0012000.0012000.004029.61-7970.3933.58-6946.55否否培训项目终止湖北东方时尚驾驶培训

否24687.0124687.0124687.0125658.72971.71103.94已结项不适用不适用否基地项目山东淄博东方时尚驾驶

是0.0024518.3724518.3724789.40271.03101.11已运营-4762.45否否员培训基地项目重庆东方时尚驾驶员培

是0.0010000.0010000.0011083.411083.41110.832025年6月不适用不适用否训基地建设项目

合计—77958.5178841.8878841.8873197.64-5644.24————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）详见（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况专项报告第6页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

由于北京市人口疏解政策的实施，致使原定的募投项目方案与现行的政策不相符，继续建设综合大楼与毗邻区域的商业开发环境不匹配。

公司本着为股东更快、更好创造最大利益的目的，基于市场需求的变化，希望利用山东淄博及重庆两地的区位优势，加快公司业务的整体规划布局。经公司第三届董事会第六次会议和2018年第一次临时股东大会审议通过，公司将“东方时尚服务配套设施项目”变更为“山东淄博东方时尚驾驶员培训基地项目”和“重庆东方时尚驾驶员培训基地项目”。由于石家庄东方时尚通过优化内部管理，提升了固定资产的使用效率。

项目可行性发生重大变化的情况说明结合目前的实际运营情况，石家庄东方时尚现有的训练车等教学设施设备数量与目前的招生及培训规模相匹配。为此，基于公司整体经营的实际需要及维护全体股东利益的考虑，经第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第三十四次会议和2019年年度股东大会审议通过《关于终止部分首次公开发行股票募投项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将石家庄东方时尚驾驶员培训项目终止后的结余募集资金8007.50万元用于永久补充流动资金。募集资金户中国银行股份有限公司北京国贸支行，账户338964907253，余额已全部转出，该账户于2021年6月15日注销。

经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，2016年公司使用募集资金置换预先已投入石家庄东方时尚项目、东方时尚服务配套设施项目募集资金投资项目先期投入及置换情况

的自筹资金，置换项目的资金总额91609548.19元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，不适用投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况

湖北东方时尚驾驶培训基地项目拟投入募集资金24687.01万元，截至2024年9月26日，该项目累计投入募集资金25658.72万元，募集资募集资金结余的金额及形成原因

金投入比例为103.94%，募集资金专户余额为671.56万元，均为银行理财收益及存款利息。

经公司2024年第五次临时股东大会、第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过，为适应未来公司业务发展的需求，募集资金其他使用情况公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“湖北东方时尚驾驶培训基地项目”予以结项，并将该项目节余募集资金671.56万（均为银行理财收益及存款利息）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

专项报告第7页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。

1、本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币0.00元，公司对募集资金项目累计投入731976458.17元。具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》（2016年首次公开发行股票募集资金）。

2、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况：

1）东方时尚服务配套设施项目：东方时尚服务配套设施项目的主体内容是建设综合设

施配套服务大楼，但是，由于北京市人口疏解政策的实施，致使原定的募投项目方案与现行的政策不相符，继续建设综合大楼与毗邻区域的商业开发环境不匹配。公司本着为股东更快、更好创造最大利益，基于市场需求的变化，希望利用山东淄博及重庆两地的区位优势，加快公司业务的整体规划布局。经公司2017年12月28日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过，同意将该项目剩余募集资金34518.37万元分别用于山东淄博驾驶培训基地建设项目和重庆驾驶培训基地建设项目。

2）湖北东方时尚驾驶培训基地项目：工程项目建设基本完成，尚未运营招生。

3）山东淄博东方时尚驾驶员培训基地项目：该项目于2019年6月开始投入运营，近年

来受外部环境因素影响因此项目尚不能以稳定运营期正常利润总额评价其实际效益。

4）重庆东方时尚驾驶员培训基地建设项目：工程尚未完成建设。

3、前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况：

1）石家庄东方时尚驾驶员培训项目已于2014年8月正式运营，拟投入该项目的募集

资金主要用于训练车辆、交通车辆、模拟器、办公家具、教学设施设备的购置，上述项目的投入进度主要取决于石家庄东方时尚的实际运营情况（包括招生规模、培训量等），受前期石家庄东方时尚校区内的考场一直未通过主管部门的验收等因素的影响，石家庄东方时尚招生情况未达预期，募集资金使用进度较慢；且该项目是在租赁土地上建设，校区工程计入长期待摊费用，摊销期短于其他地区自有校区工程，因而每年摊销金额较大。

2）石家庄东方时尚通过优化内部管理，提升了固定资产的使用效率。结合目前的实际

运营情况，石家庄东方时尚现有的训练车等教学设施设备数量与目前的招生及培训规模相匹配。为此，基于公司整体经营的实际需要及维护全体股东利益的考虑，公司于2020年4月

24日、2020年5月15日分别召开了第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第三十四次会议和2019年年度股东大会，会议审议并通过了《关于终止部分首次公开发行股票募投项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“石家庄东方时尚驾驶员培训项目”终止。同时，为提高节余募集资金使用效率，同意将上述募投项目终止后的结余募集资金8007.5万元用于永久补充流动资金。如果未来该募投项目产生的效益较好或市场需求扩大，公司将根据后续战略规划和市场实际情况，以自有专项报告第8页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告资金适时继续投入。

4、募集资金使用进度未达预期的原因

1）石家庄东方时尚驾驶培训项目：受前期石家庄东方时尚校区内的考场审批手续一直

未完成等因素的影响，石家庄东方时尚招生情况未达预期，目前此项目已经终止，已变更为山东淄博驾驶培训基地建设项目和重庆驾驶培训基地建设项目；

2）湖北东方时尚基地项目：已具备开业条件，受外界因素影响，未能如期开业。

3）山东淄博东方时尚驾驶员培训基地项目：该项目于2019年6月开始投入运营，近

年来受外部环境因素影响因此项目尚不能以稳定运营期正常利润总额评价其实际效益。

4）重庆东方时尚驾驶员培训基地建设项目：由于外部环境和地势地形影响等原因，该

项目所在地多为山地，前期土地平整工作量较大，土地及施工方面的手续办理时间较长。该项目整体进度未及预期。结合目前公司募投项目的实际建设情况和投资进度，公司于2024年6月28日召开了第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目延期的议案》，将募投项目“重庆东方时尚驾驶员培训基地建设项目”达到预定可使用状态的日期延期至2025年6月。

5、募集资金使用进度超预期的原因

1）湖北东方时尚驾驶培训基地项目截止2024.12.31项目进度已超预期投入，系公司利

用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品取得理财产品投资收益后继续投入项目建设所致。

2）山东淄博东方时尚驾驶员培训基地项目截止2024.12.31项目进度已超预期投入，系

公司利用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品取得理财产品投资收益后继续投入项目建设所致。

3）重庆东方时尚驾驶员培训基地建设项目2024.12.31项目进度已超预期投入，系公司

利用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品取得理财产品投资收益后继续投入项目建设所致。

（二）募投项目先期投入及置换情况。

2016年公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入东方时尚服务配套设施项目、石家庄东方时尚驾驶员培训项目的自筹资金共计91609548.19元。上述预先投入金额经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《东方时尚驾驶学校股份有限公司资金置换专项审核报告》（信会师报字【2016】第210103号）。同时国信证券同意公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金并出具了《东方时尚驾驶学校股份有限公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的专项核查意见》。

专项报告第9页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

附表2：

募集资金使用情况表（2020年公开发行可转换公司债券）

编制单位：东方时尚驾驶学校股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额41914.82本年度投入募集资金总额

变更用途的募集资金总额6590.00

已累计投入募集资金总额31328.60

变更用途的募集资金总额比例15.72%截至期末累计截至期末项目可行

已变更项目，含投入金额与承项目达到预定是否达募集资金承调整后投资截至期末承诺本年度投入截至期末累计投入进度本年度实现性是否发承诺投资项目部分变更诺投入金额的可使用状态日到预计

诺投资总额总额投入金额(1)金额投入金额(2)（%）(4)＝的效益生重大（如有）差额期效益

(2)/(1)变化

(3)＝(2)-(1)东方时尚新能源车购置

是24600.0018010.0018010.0018010.000.00100.00已终止不适用不适用否项目云南东方时尚新能源车

否5400.005400.005400.001398.00-4002.0025.892025-12-31不适用不适用否购置项目偿还银行贷款和补充流

否12800.0011914.8211914.8211920.605.78100.05不适用不适用不适用否动资金湖北东方时尚新能源车

是6590.006590.00-6590.000.002025-12-31不适用不适用否购置项目

合计—42800.0041914.8241914.8231328.60-10586.22————

1、“东方时尚新能源车购置项目”募集资金已购买的新能源车和公司使用自有资金购买的新能源车，可以满足位于北京大兴

总部的驾驶学校的实际教学使用。因此，经过公司慎重评估论证，“东方时尚新能源车购置项目”终止，尚未使用的金额6590未达到计划进度原因（分具体募投项目）

万元不再继续投入，若后期需要增加新能源车，公司将先使用自有资金购买。公司于2023年9月5日、2023年9月21日分别召开了第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议和2023年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于变更募专项报告第10页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告集资金投资项目的议案》。

2、云南公司位于高校园区，运营后有优于同行业的设备设施，有健全的组织架构和完善的运营管理体系，便于附近大学生参加培训，但受公共卫生事件的影响，地区学车需求延迟，影响到了该项目募集资金的使用。公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，2024年6月28日召开了第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十一次会议，审议并通过了《关于可转债部分募投项目延期的议案》，将募投项目“云南东方时尚新能源车购置项目”、“湖北东方时尚新能源车购置项目”达到预定可使用状态的日期均延期至2024年12月31日。

3、公司于2024年12月25日召开了东方时尚第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十五次会议，会议审议通过了《关于可转债部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“云南东方时尚新能源车购置项目”、“湖北东方时尚新能源车购置项目”达到预定可使用状态的日期均由2024年12月31日延期至2025年12月31日。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见（一）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

对闲置募集资金进行现金管理，不适用投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

专项报告第11页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：

（一）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

2020年5月20日，公司召开了第四届董事会第第一次会议和第四届监事会第一次会议，

会议审议并通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用12000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会决议之日起不超过12个月，到期后公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

2020年11月19日，公司关于提前归还部分用于暂时补充流动资金的募集资金公告公

司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金中的9900万元提前归还至相应募集资金专户；

截止2021年4月29日，公司已将上述剩余用于补流的本金12000万元及利息1038002.42元全额归还至公司募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构及保荐代表人。

2021年4月29日，公司召开了第四届董事会第第十六会议和第四届监事会第十四次会议，会议审议并通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用12000万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会决议之日起不超过12个月，到期后公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

2022年4月27日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金本金12000万元资金

本金全额归还至公司募集资金专用账户。

公司于2022年4月29日召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额人民币12000万元，使用期限不超过12个月，到期后公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。

2023年4月27日召开第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第三十五次会议，

审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金人民币12000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

2023年5月17日，公司将上述暂时补充流动资金的部分募集资金685.02万元归还至募

集资金专用账户，2023年8月28日，公司将上述暂时补充流动资金的部分募集资金712.98万元归还至募集资金专用账户，并已将募集资金的归还情况通知保荐机构招商证券股份有限公司及保荐代表人。

2024年4月17日，公司将公司将闲置募集资金暂时补充流动资金的剩余10602万元

专项报告第12页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

提前归还至募集资金专用账户，至此，公司已将用于暂时补充流动资金的12000万元全部归还至募集资金专用账户，并已将募集资金的归还情况通知保荐机构招商证券股份有限公司及保荐代表人

2024年4月18日，公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第七次会议审议通

过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金10600.00万元暂时用于补充流动资金，暂时补充流动资金的期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。

公司使用公开发行可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金10600.00万元于

2025年4月17日到期。由于公司目前涉诉案件较多，且叠加资金流动性面临一定压力，用

于暂时补充流动资金的10600.00万元募集资金暂时无法按期归还至募集资金专用账户。目前公司正在积极协调处理。

专项报告第13页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表3

变更募集资金投资项目情况表(2016年首次公开发行股票募集资金)

编制单位：东方时尚驾驶学校股份有限公司

金额单位：人民币万元变更后的变更后项目截至期末计投资进度项目达到预是否达项目可行本年度实际实际累计投本年度实现

变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集划累计投资（%）定可使用状到预计性是否发

投入金额入金额(2)的效益

资金总额金额(1)(3)=(2)/(1)态日期效益生重大变化山东淄博东方时尚驾驶员东方时尚服务配套

24518.3724518.370.0024789.40101.11已运营-4762.45否否

培训基地项目设施项目重庆东方时尚驾驶员培训东方时尚服务配套

10000.0010000.000.0011083.40110.832025年6月不适用不适用否

基地建设项目设施项目石家庄东方时尚驾

永久补充流动资金8007.508007.500.008007.50100.00不适用不适用不适用否驶员培训项目湖北东方时尚驾驶

永久补充流动资金671.55671.55671.55671.55100.00不适用不适用不适用否培训基地项目

合计—43197.4243197.42671.5544551..85————本公司经于2017年12月28日召开的第三届董事会第六次会议和2018年1月15日召开2018年

第1次临时股东大会审议通过，将“东方时尚服务配套设施项目”变更为“山东淄博东方时尚驾驶员培训基地项目”和“重庆东方时尚驾驶员培训基地项目”。本公司经2020年4月24日、2020年5月变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）15日分别召开了第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第三十四次会议和2019年年度股东大会，会议审议并通过了《关于终止部分首次公开发行股票募投项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将首次公开发行股票募集资金投资项目“石家庄东方时尚驾驶员培训项目”终止。同时，为提高节余募集资金使用效率，同意将上述募投项目终止后的结余募集资金专项报告第14页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

8007.50万元用于永久补充流动资金。

2、公司分别于2024年9月27日、10月14日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议及2024年第五次临时股东大会，审议通过《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将首次公开发行股票募集资金投资项目“湖北东方时尚驾驶培训基地项目”予以结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）详见本报告“附表1募集资金使用情况表（2016年首次公开发行股票募集资金）”变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

专项报告第15页东方时尚驾驶学校股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表4

变更募集资金投资项目情况表（2020年公开发行可转换公司债券）

编制单位：东方时尚驾驶学校股份有限公司

金额单位：人民币万元变更后的变更后项目截至期末计投资进度项目达到预是否达项目可行本年度实际实际累计投本年度实现

变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集划累计投资（%）定可使用状到预计性是否发

投入金额入金额(2)的效益

资金总额金额(1)(3)=(2)/(1)态日期效益生重大变化湖北东方时尚新能源车购东方时尚新能源车

6590.006590.000.000.000.002025-12-31不适用否否

置项目购置项目

合计—6590.006590.000.000.000.00———

公司秉持高质量可持续发展理念，开创了“VR+AI+实际道路训练”三位一体的智能驾驶培训模式，突破了传统驾驶培训模式的限制，越来越受到行业的认可和学员们的欢迎。在此智能驾驶培训模式下，学员学车的部分教学在 VR 上完成，而“东方时尚新能源车购置项目”募投资金已购买的新能源车和公司使用自有资金购买的新能源车，可以满足位于北京大兴总部的驾驶学校的实际教学变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）使用。因此，经过公司慎重评估论证，“东方时尚新能源车购置项目”终止，尚未使用的金额6590万元不再继续投入，若后期需要增加新能源车，公司将先使用自有资金购买。

本公司经2023年9月5日、2023年9月21日分别召开了第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议和2023年第一次临时股东大会，分别审议并通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）详见本报告“附表2募集资金使用情况表（2020年公开发行可转换公司债券）”变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明变更后项目的可行性未发生重大变化

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

专项报告第16页