目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—10页

三、资质证书复印件………………………………………………第11—14页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕7-482号

广州通达汽车电气股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广州通达汽车电气股份有限公司（以下简称通达电气公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供通达电气公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为通达电气公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任通达电气公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对通达电气公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共14页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，通达电气公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了通达电气公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十二日

第2页共14页广州通达汽车电气股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州通达汽车电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕2145号）文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票

8792.18万股，发行价为每股人民币10.07元，共计募集资金885372526.00元，坐扣承

销和保荐费用（含增值税）57000000.00元（其中不含税承销和保荐费用人民币

53773584.91元，该部分属于发行费用；税款人民币3226415.09元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为828372526.00元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2019年11月19日汇入本公司募集资金监管账户。另减除网上发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用13544835.40元后，加上坐扣承销费57000000.00元中包含的进项税3226415.09元，公司本次募集资金净额为818054105.69元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕7-99号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年11月19日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

第3页共14页一、募集资金总额88537.25

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用6731.84

二、募集资金净额81805.41

减：

以前年度已使用金额71744.27

以前年度永久补充流动资金13640.69

本年度使用金额81.54

本年永久补充流动资金90.85

加：

以前年度募集资金利息收入3751.84

募集资金利息收入0.10

三、报告期期末募集资金余额

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州通达汽车电气股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司于2021年3月变更保荐机构及保荐代表人后，连同保荐机构华金证券股份有限公司于2021年4月9日分别与广州银行股份有限公司岭南支行（已更名为广州银行股份有限公司广州泰康支行）、汇丰银行(中国)有限公司广

州分行、中国工商银行股份有限公司广州西华路支行、招商银行股份有限公司广州盈隆广场

支行、中信银行股份有限公司广州分行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金专户均已注销，募集资金存放情况如下：

第4页共14页金额单位：人民币万元发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年11月19日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态广州通达汽车中信银行股份电气股份有限有限公司广州8110901012601043165已注销

公司海珠支行[注]广州银行股份有限公司广州广州通达汽车泰康支行（原电气股份有限800190599301026已注销广州银行股份公司有限公司岭南

支行）中国工商银行广州通达汽车股份有限公司电气股份有限3602200529100260283已注销广州上步支行公司

[注]广州通达汽车招商银行股份电气股份有限有限公司广州020900061410702已注销公司盈隆广场支行

广州通达汽车汇丰银行(中

电气股份有限国)有限公司629177643012已注销公司广州分行合计

注：中国工商银行股份有限公司广州上步支行、中信银行股份有限公司广州海珠支行为

公司募集资金存放专户开户行，签署了《募集资金专户存储三方监管协议》的中国工商银行股份有限公司广州西华路支行、中信银行股份有限公司广州分行分别为上述两个开户行的上级机构

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

第5页共14页本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

研发及产品检测中心建设项目以及补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在公司新产品研发以及缓解公司资金压力、降低财务风险。

(二)募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年12月23日，公司召开第四届董事会第二十次（临时）会议及第四届监事会第

十五次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意自董事会审议通过之日起12个月内使用最高不超过人民币100万元（包含本数）的暂时

闲置募集资金投资安全性高、流动性好的保本型存款类产品或理财产品，投资产品的期限不得超过12个月，且投资产品不得用于质押；在上述额度内，资金可以滚动使用。

公司2025年度以协定存款方式存放暂时闲置募集资金，已结息协定存款累计收益额约

0.04万元（不含活期存款利息收入）。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本公司不存在超募的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况本公司不存在超募的情况。

(七)节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

(八)募集资金使用的其他情况2025年6月23日，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于注销首次公开发行股票募集资金专项账户并将余额永久补充流动资金的议案》，同意公司为方便账户管理、资金支付等工作，将截至2025年5月31日存放在首次公开发行股票募集资金专项账户中的剩余待支付尾款资金110.81万元(实际金额以资金转出当日首次公开发行股票募集资金专项账户余额为准）永久补充流动资金，后续由公司自有资金账户继续支付项目已签订合同待支付的款项。上述剩余待支付尾款资金转出后，公司将及时注销首次公开发行股票募

第6页共14页第7页共14页第8页共14页车载智能系统系列生产2021年产品生产否26052.5526052.5522896.7118.7022865.63-31.0899.868366.59是否建设6月车间建设项目公交多媒体信息发

布系统系生产2021年否[注

否18941.5918941.5917959.9515.0217956.56-3.3999.981522.18否

列产品生建设6月2]产车间建设项目车载部件

系列产品生产2021年否[注

否20793.3520793.3519484.4541.4919452.23-32.2299.832920.29否

生产车间建设6月2]建设项目研发及产品检测中2021年不适

研发否11498.5611498.566955.866.336955.35-0.5199.99不适用否心建设项6月用目补充流动补流不适

否4519.364519.364596.040.004596.040.00100.00不适用不适用否资金项目还贷用永久补充补流不适

否--13731.54[注3]90.8513731.540.00100.00不适用不适用否流动资金还贷用

合计－－81805.4181805.4185624.55172.3985557.35-67.20－－12809.06－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用

第9页共14页项目可行性发生重大变化的情况说明无

根据公司于2019年12月24日第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议的相关决议，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金7350.72万元，公司已进行置换。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况和以自募集资金投资项目先期投入及置换情况有资金支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于广州通达汽车电气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2019〕7-512号）。

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无公司本年度使用暂时闲置募集资金以协定存款以及活期存款方式进行现金管理。公司本年度使用暂对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况时闲置募集资金进行现金管理累计获得利息收入（扣除手续费）0.10万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因不适用

2025年6月23日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过了关于注销首次公开发行股票募集资

募集资金其他使用情况

金专项账户并将余额永久补充流动资金的议案，详见三(八)之说明。

[注1]已累计投入募集资金总额含扣减银行手续费的理财产品投资收益及银行存款利息收入

[注2]公司募投项目未达到预计经济效益，主要系当前客车行业整体需求不及项目规划期等多种因素影响，销售收入较项目规划期预期情况大幅下降，导致经济效益未达预期[注3]该金额包含“车载智能系统系列产品生产车间建设项目”、“公交多媒体信息发布系统系列产品生产车间建设项目”、“车载部件系列产品生产车间建设项目”、“研发及产品检测中心建设项目”的承诺投入金额90.85万元（项目已签订合同待支付尾款及募集资金利息收入），金额本期转出

第10页共14页本复印件仅供广州通达汽车电气股份有限公司天健审〔2026〕7-482号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第11页共14页本复印件仅供广州通达汽车电气股份有限公司天健审〔2026〕7-482号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第12页共14页本复印件仅供广州通达汽车电气股份有限公司天健审〔2026〕7-482号报告后附之用，证明彭宗显是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第13页共14页本复印件仅供广州通达汽车电气股份有限公司天健审〔2026〕7-482号报告后附之用，证明黎永键是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。