万泰生物:容诚会计师事务所关于万泰生物2022年度募集资金存放与使用的鉴证报告

■■RSM 容诚

募集资金存放与实际使用鉴证报告

北京万泰生物药业股份有限公司

容诚专字[2023]518Z0196 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国北京

些码证题该审计报点查由具有执业许可的会计师事务更祟悬,

进行查验

报告编码:京23ZFW73RQZ

序号

■■RSM 容诚

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

总所:北京市西城区阜成门外大街22号

外经贸大115层/922-926(100037)

募集资金存放与实际使用情况TEL:010-6600 1391FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https//www.rsm.global/china/

鉴证报告

容诚专字[2023]518Z0196号

北京万泰生物药业股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的北京万泰生物药业股份有限公司(以下简称万泰生物公

司)董事会编制的2022年度《北京万泰生物药业股份有限公司关于2022年度募

集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

目的。我们同意将本鉴证报告作为万泰生物公司年度报告必备的文件,随其他文件

一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律

监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1

号——公告格式》编制《北京万泰生物药业股份有限公司关于2022年度募集资

金存放与实际使用情况的专项报告》是万泰生物公司董事会的责任,这种责任包

括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对万泰生物公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计

或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证

工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们

实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为,后附的《北京万泰生物药业股份有限公司关于2022年度募集资

金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制,公允反映了万泰生物公司2022年度募集资金实际存放与使用情况。

(此页为北京万泰生物药业股份有限公司容诚专字[2023]518Z0196号之签字

盖章页。)

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国?北京

2023年3月20日

北京万泰生物药业股份有限公司

关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上

海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的规定,现

将北京万泰生物药业股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下:

一、募集资金基本情况

(一)首次公开发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]518号文核准,公司于2020年4月向社

会公开发行人民币普通股(A 股)4,360 万股,每股发行价为 8.75 元,募集资金总额为

人民币38,150.00万元,根据有关规定扣除发行费用6,365.19万元(含税)后,实际募

集资金净额为31,784.81万元。该募集资金净额已于2020年4月21日到账。上述资金

到账情况已经容诚会计师事务所容诚验字[2020]第 518Z0011 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2022年度,公司募集资金使用情况为:(1)直接投入募集资金项目792.89万元。

2022年度公司累计使用募集资金792.89万元,扣除累计已使用募集资金后,募集资金

余额为0.37万元。本期募集资金专用账户利息收入6.68万元；(2)募集资金专户2022年12月31日余额合计为0.37万元。

(二)非公开发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1098号文核准,公司于2022年6月向

社会公开发行人民币普通股(A 股)2,586.27 万股,每股发行价为 135.33 元,募集资金

总额为人民币349,999.99万元,扣除与发行有关的费用人民币3,984.42万元,实际募集

资金净额为人民币346,015.57万元。该募集资金已于2022年6月30日到账。上述资金

到账情况已经容诚会计师事务所容诚验字[2022]518Z0069 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2022年度,公司募集资金使用情况为:(1)支付发行费用386.62万元；(2)上述

募集资金到账前,截至2022年12月31日止,公司利用自筹资金对募集资金项目累计

已投入10,467.26万元,募集资金到账后,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投

资项目的自筹资金10,126.46万元,剩余340.80万元发行费用已置换未转出；(3)直接

投入募集资金项目12,847.13万元。2022年度公司累计支付发行费用386.62万元,投资

项目使用募集资金22,973.59万元。扣除累计已使用募集资金后,募集资金余额为

本型理财产品2022年12月31日余额合计为150,000.00万元。本期募集资金专用账户

募集资金净额为325,174.50万元,募集资金余额与募集资金净额的差额部分为已置换未转出发行费用340.80万元和未支付发行费用7.00万元。

二、募集资金管理情况

(一)首次公开发行股票募集资金

根据有关法律法规的规定,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定了《募

集资金管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定,以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并连同保荐机构国金证

券股份有限公司(以下简称“国金证券”)于2020年4月21日与中国工商银行股份有限

公司厦门海沧支行(以下简称“工行海沧支行”)和宁波银行股份有限公司北京分行(以

下简称“宁波银行”)签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方

监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司、全资子公司厦门万泰沧海生物技术有限公司(以下简称“万泰沧海”)、国金证

券与工行海沧支行于2020年7月6日签署了《募集资金专户存储四方监管协议》(以下

简称“《四方监管协议》1”),公司、全资子公司厦门万泰凯瑞生物技术有限公司(以下

简称“万泰凯瑞”)、国金证券与工行海沧支行于2020年7月6日签署了《募集资金专户

管协议》2内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

截至2022年12月31日止,募集资金存储情况如下:

金额单位:人民币万元

截至2022年12月31日,公司不存在尚未到期的使用闲置募集资金购买的保本型理财产品。

报告期内,公司未使用闲置募集资金购买保本型理财产品。

(二)非公开发行股票募集资金

根据有关法律法规的规定,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定了《募

集资金管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定,以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并会同保荐机构国金证

券于2022年7月6日与宁波银行、工行海沧支行、招商银行股份有限公司北京北苑路

支行(以下简称“招行北苑路支行”)签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权

利和义务。此外,公司在上海浦东发展银行股份有限公司北京分行开立了募集资金理财

产品专用结算账户,并于2022年8月17日会同保荐机构国金证券与其签署了募集资金不存在重大差异,公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司、全资子公司厦门沧海、国金证券与工行海沧支行于2022年7月6日签署了

《募集资金专户存储四方监管协议》(以下简称“《四方监管协议》3”),公司、全资子公

司万泰凯瑞、国金证券与工行海沧支行于2022年7月6日签署了《募集资金专户存储

四方监管协议》(以下简称“《四方监管协议》4”)。《四方监管协议》3和《四方监管协

议》4内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。

截至2022年12月31日止,募集资金存储情况如下:

金额单位:人民币万元

截至2022年12月31日,公司尚未到期的使用闲置募集资金购买的保本型理财产

品明细如下:

金额单位:人民币万元

报告期内,公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品已获得收益明细如下:

金额单位:人民币万元

三、2022年度募集资金的实际使用情况

(一)首次公开发行股票募集资金

截至2022年12月31日止,公司2022年度实际投入相关项目的募集资金款项共计

人民币792.89万元,具体使用情况详见附表1:2022年度募集资金使用情况对照表(首次公开发行股票募集资金)。

(二)非公开发行股票募集资金

截至2022年12月31日止,公司2022年度实际投入相关项目的募集资金款项共计

人民币22,973.59万元。具体使用情况详见附表2:2022年度募集资金使用情况对照表(非公开发行股票募集资金)。

A.募集资金投资项目先期投入及置换情况:

2022年8月25日,公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十四次会议

分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意

公司使用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目及发行费用实际使用

自筹资金情况进行了专项鉴证,并出具了《关于北京万泰生物药业股份有限公司以自筹

资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(容诚专字[2022]518Z0635 号)。公司拟使

用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金,其中,

置换预先投入募投项目费用人民币10,126.46万元,置换预先支付发行费用人民币340.80

万元,合计10,467.26万元,上述事项符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。

截至2022年12月31日止,已置换预先投入募投项目费用人民币10,126.46万元,预先支付发行费用人民币340.80万元已置换未转出。

B.公司募集资金使用安排调整:

2022年8月25日,公司第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十四次会议

分别审议通过了《关于调整非公开发行股票募投项目实际募集资金投入金额的议案》,

同意公司根据非公开发行股票募集资金实际情况,对本次募集资金投资项目投入金额进行调整。

由于公司本次非公开发行股票募集资金净额为人民币346,015.57万元,低于拟投入

募集资金金额人民币350,000.00万元,为保证募集资金投资项目的顺利进行,结合公司实际情况,公司对募集资金使用安排调整如下:

金额单位:人民币万元

C.公司使用部分闲置募集资金进行现金管理:

经公司于2022年7月21日召开的第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十

二次会议审议通过,公司可使用最高额度不超过人民币15亿元(含)的闲置非公开发

行股票募集资金适时投资安全性高、流动性好的保本型产品,单项产品期限最长不超过

12个月。

2022年度,公司对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况如下:

金额单位:人民币万元

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)首次公开发行股票募集资金

截至2022年12月31日止,公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附表3:2022年度变更募集资金投资项目情况表(首次公开发行股票募集资金)。

截至2022年12月31日止,公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

(二)非公开发行股票募集资金

截至2022年12月31日止,公司募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换的情况。

五、募集资金投资项目重新论证并暂缓实施情况

2023年3月20日,公司第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十九次会议

分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并暂缓实施的议案》,同意公司

暂缓实施鼻喷疫苗产业基地建设项目。鼻喷疫苗产业基地建设项目系公司于2021年结

合当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定,随着2022年末鼻喷新冠

疫苗的获得紧急使用权以及国家防疫政策的调整,项目建设进度与产品上市时间和市场需求量不再匹配。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

经核查,国金证券认为,公司根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资

金管理和使用的监管要求》等法律、法规的要求,存放、使用和管理募集资金,并及时

履行了相关信息披露义务,符合相关法律法规的要求,国金证券对公司2022年度募集资金的存放与使用情况无异议。

特此公告。

北京万泰生物药业股份有限公司董事会

2023年3月20日

附表1:

2022年度募集资金使用情况对照表(首次公开发行股票募集资金)

单位:万元

【注1】:截至2022年12月31日,生物医药项目工程二期项目已完成建设,九价HPV疫苗处于III期临床试验和产业化放大阶段,暂未产生经济效益,故该项目是否达到预计效益的披露为不适用。

(注2):公司在《首次公开发行股票招股说明书》中,对募集资金投资项目的经济效益分析进行了披露,项目建成并完全达产后,将形成年产3000万

支(剂)的疫苗生产能力。截至2022年12月31日,宫颈癌疫苗质量体系提升及国际化项目已完成建设,二价HPV疫苗为公司带来的经济效益良好。公

司针对二价HPV项目采用募集资金和自有资金进行综合投资,不单独计算募集资金产生的财务收益,故该项目是否达到预计效益的披露为不适用。

(注3):公司在《首次公开发行股票招股说明书》中,对募集资金投资项目的经济效益分析进行了披露,本项目不单独计算财务收益,但项目实施后将

对公司业绩增长产生显著的拉动效应。截至2022年12月31日,营销网络中心扩建项目已完成建设,不单独计算财务收益,故该项目是否达到预计效益的披露为不适用。

附表2:

2022年度募集资金使用情况对照表(非公开发行股票募集资金)

单位:万元

以购余品以证证本果由关现金资集算置团用由阳其过本系公日IE日ZILZZOC

营业执照,扫描市场主体身

统一社会信用代码营业执照份码了解更多登

营业执照记、备案、许可、

911101020854927874营业执照监管信息,体验

更多应用服务.

(副本)(5-1)

名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出资额7470万元

类型特殊普通合伙企业成立日期月201年年月10日

执事务合伙肖厚发

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具

务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记

账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律

法规规定的其他业务；软件开发；销售计算机、软件及辅

助设备。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活

动；依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内

容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限

制类项目的经营活动。)

登记机关

20233年02月01日

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总局监制

日

周

二

…"

1QQ1

2日

姓多邬晓磊

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性别女

Sex出生日期1986-07-161印

作单看

称

身份证号码3302831986071605

Identity.card No.

要

二二2

任

年

593类54

2日

三片

多团二0

姓名黄慧君

Fulliname

性别女2

Sex女

出生日期1990-09-24

Dateobirth1990-09-24Q

工作单位瑞华会计师事务

Workingunit通合伙深圳分一

身份证号码

ldentity card No.35032219600924元

日

三

印

一Q

4一年

354

1所3

2称

会计师工作单位变更事Q

年

名年

出

行情