红四方:关于中盐安徽红四方肥业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

关于中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使

用情况专项报告的鉴证报告

二〇二五年度

信会师报字[2026]第 ZG11132 号关于中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

专项报告的鉴证报告目录页次

一、募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报1-2告

二、募集资金存放、管理与使用情况专项报告1-7关于中盐安徽红四方肥业股份有限公司2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG11132号

中盐安徽红四方肥业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中盐安徽红四方肥业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专

项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，鉴证报告第1页如实反映贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了贵公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月24日鉴证报告第2页中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南

第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存

放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意中盐安徽红四方肥业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可

[2024]255号)，并经上海证券交易所同意，中盐安徽红四方肥业股份有限公司(以下简称“公司”或“红四方”)首次公开发行人民

币普通股(A 股)5000 万股，发行价格 7.98 元/股，募集资金总额为人民币39900.00万元，扣除发行费用3592.98万元(不含增值税)后，实际募集资金净额为36307.02万元。上述募集资金已于2024年11月21日全部到账，容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金的资金到位情况进行审验，出具了《验资报告》(容诚验字[2024]610Z0007 号)。公司对募集资金采取了专户储存管理。

(二)募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元

发行名称 2024 年首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金到账时间2024年11月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额39900.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用3592.98

二、募集资金净额36307.02专项报告第1页中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

发行名称 2024 年首次公开发行人民币普通股（A 股）

减：

以前年度已使用金额25718.90

本年度使用金额3144.85暂时补流金额0现金管理金额0

银行手续费支出及汇兑损益0.04

其他-具体说明0.00

加：

募集资金利息收入9.59

其他-具体说明0.00

三、报告期期末募集资金余额7452.82

二、募集资金管理情况

(一)募集资金在各银行专项账户的存储情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《中盐安徽红四方肥业股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，已在制度上保证募集资金的规范使用。公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。截至2025年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金存储情况如下：

专项报告第2页中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2024 年首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金到账时间2024年11月21日报告期末账户状账户名称开户银行银行账号余额态徽商银行股份有限

公司合肥太湖路支5209351897210000333836.35使用中行中国建设银行股份中盐安徽

有限公司合肥明珠340501486808098888883616.47使用中红四方肥广场支行业股份有合肥科技农村商业限公司20000376408966600000055已注销银行股份有限公司中国银行股份有限公司合肥望江中路181279031529已注销支行

注：截至2025年2月20日，公司在中国银行股份有限公司合肥望江中路支行开立的“募集资金验资户”、在合肥科技农村商业

银行股份有限公司开立的“偿还银行贷款补充流动资金”项目的

募集资金专户余额均为0元，已使用完毕，公司于2025年2月

20日完成相关募集资金账户销户手续，上述募集资金账户注销以后，与其对应的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

具体内容详见公司于2025年2月21日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定的信息披露媒体披露的《中盐安徽红四方肥业股份有限公司关于部分募集资金专户完成销户的公告》（公告编号：2025-005）。

(二)《募集资金三方监管协议》签署情况

2024年11月19日，本公司与国元证券股份有限公司、募集资

金专户所在中国银行股份有限公司合肥望江中路支行、徽商银

行股份有限公司合肥太湖路支行、合肥科技农村商业银行股份

有限公司、中国建设银行股份有限公司合肥明珠广场支行签署

《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不专项报告第3页中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告存在问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，本公司累计实际投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的募集资金款项共计人民币28863.75万元，其中2025年度投入3144.85万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

(二)募投项目先期投入及置换情况

1.募集资金置换预先已投入募投项目的情况

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2024 年首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金到账时间2024年11月21日调整后自筹资董事会审募集资金投资项项目投拟投入金预先置换完成日置换金额议通过日目资总额募集资投入金期期金金额额

扩建20万吨/年

2024年122024年

新型增效专用肥24516.1517749.9512698.0812698.08月18日12月9日料项目

扩建5万吨/年经济作物用专用优2024年122024年

14006.8410557.075020.825020.82

质钾肥及配套工月18日12月9日程项目

2.募集资金置换预先支付发行费用的情况

截至2024年11月21日，公司以自筹资金预先支付不含增值税发行费用人民币1031.97万元，经公司于2024年12月9日召

开的第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议决议，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先支付不含增值税发行费用1031.97万元，并于2024年12月17日完成置换。

专项报告第4页中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况；

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币2024 年首次公开发行人民币普通股（A发行名称

股）募集资金到账时间2024年11月21日计划进行现金计划起始计划截止董事会审议计划进行现金管理的方式管理的日期日期通过日期金额委托银行等具有合法经营资

2024年122025年122024年12

10000.00格的金融机构购买安全性

月9日月8日月9日

高、流动性好的投资产品

报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。

(五)节余募集资金使用情况

报告期内，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

(六)募集资金使用的其他情况

1.调整募投项目投入募集资金的金额情况

鉴于公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票并在上海证券交易所主板上市实际募集资金净额36307.02万元，低于《中盐安徽红四方肥业股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》中募投项目拟使用募集资金金额49556.99万元

公司于2024年12月9日分别召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于调整募集资专项报告第5页中盐安徽红四方肥业股份有限公司

2025年度关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据首次公开发行股票实际募集资金净额，结合募投项目的实际情况，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整。具体内容详见公司于

2024 年 12 月 11 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《中盐安徽红四方肥业股份有限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》(公告编号:2024-005)。

2.使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以

募集资金等额置换的情况

公司于2024年12月9日分别召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用自有资金及银行承兑汇票等方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。公司监事会对本事项发表了同意的意见，保荐机构国元证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2024年12 月 11 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中盐安徽红四方肥业股份有限公司关于使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2024-007）。

报告期内，公司使用自有资金及承兑汇票等方式先行支付募投项目所需资金合计3113.82万元，报告期末累计以募集资金等额置换金额3144.85万元（含报告期内置换的2024年度自有资金及承兑汇票等方式先行支付募投项目所需资金）。等额置换募投资金过程中，自有资金及承兑汇票（其中2.68万元为自有资金，25.4万元为承兑汇票）支付的两笔工程材料款28.08万元系“扩建20万吨/年新型增效专用肥料项目”支出，应通过中国建设银行股份有限公司合肥明珠广场支行置换，但实际通过徽商银行股份有限公司合肥太湖路支行进行置换，存在串户置换情况，公司于2026年2月已对串户进行调整，该事项不影响募集资金期末总余额，不属于募集资金支付非募投项目，未造成募集资金损失。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更情况，也没有对外转让或者置换募投项目的情况。

专项报告第6页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：中盐安徽红四方肥业股份有限公司2025年度单位：万元

发行名称 2024 年首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金到账日期2024年11月21日

本年度投入募集资金总额3144.85

已累计投入募集资金总额28863.75变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用项目截至期截至期末累可行已变更项募集资末投入项目达到预定截至期末承截至期末累计投入金额是否达性是

承诺投资项目和超募募投项目，含部金承诺调整后投资本年度投进度可使用状态日本年度实诺投入金额计投入金额与承诺投入到预计否发

资金投向目性质分变更投资总总额入金额（%）期（具体到月现的效益

(1)(2)金额的差额效益生重（如有）额(4)＝份）

(3)＝(2)-(1)大变