募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

中盐安徽红四方肥业股份有限公司

容诚专字[2025]610Z0002 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-2

2募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

外经贸大厦15层/922-926(100037)

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

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容诚专字[2025]610Z0002号

中盐安徽红四方肥业股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的中盐安徽红四方肥业股份有限公司（以下简称红四方）董

事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供红四方年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为红四方年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、上

海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及

《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是红四方董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对红四方董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的红四方2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及交易所的相关规定编制，公允反映了红四方2024年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页为中盐安徽红四方肥业股份有限公司容诚专字[2025]610Z0002 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）黄亚琼

中国注册会计师：

罗君

中国·北京中国注册会计师：

郑娇阳

2025年4月24日

2中盐安徽红四方肥业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

中盐安徽红四方肥业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将中盐安徽红四方肥业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2024年度募集资金存放与

实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意中盐安徽红四方肥业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2024]255号），并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5000 万股，发行价格 7.98 元/股，募集资金总额为人民币39900.00万元，扣除发行费用3592.98万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为36307.02万元。上述募集资金已于2024年11月21日全部到账，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金的资金到位情况进行审验，出具了《验资报告》（容诚验字[2024]610Z0007 号）。公司对募集资金采取了专户储存管理。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元项目金额

募集资金净额36307.02

加：募集资金利息扣除银行手续费等费用后金额3.03

减：募投项目已投入金额8000.00

募集资金置换预先投入募投项目金额17718.90

期末尚未使用的募集资金余额10591.15

1中盐安徽红四方肥业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

项目金额

其中：专户存款余额10591.15

二、募集资金管理情况

（一）募集资金在各银行专项账户的存储情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《中盐安徽红四方肥业股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，已在制度上保证募集资金的规范使用。

公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。截至2024年12月31日，公司为2024年首次公开发行股票募集资金开立4个募集资金专户，存储情况如下：

单位：万元募集资金专户序号银行名称募集资金专户账户期末余额

1中国银行股份有限公司合肥望江中路支行1812790315292.81

2徽商银行股份有限公司合肥太湖路支行5209351897210000335536.33

3合肥科技农村商业银行股份有限公司200003764089666000000550.09

4中国建设银行股份有限公司合肥明珠广场支行340501486808098888885051.92

合计10591.15

注：公司在中国银行股份有限公司合肥望江中路支行所开立的募集资金专户为募集资金到账的验资户，验资完成后，转入募投项目所对应的募集资金存管专户。

（二）《募集资金三方监管协议》签署情况

2024年11月19日，本公司与国元证券股份有限公司、募集资金专户所在中国银行

股份有限公司合肥望江中路支行、徽商银行股份有限公司合肥太湖路支行、合肥科技农村商业银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司合肥明珠广场支行签署《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大

2中盐安徽红四方肥业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告差异，三方监管协议的履行不存在问题。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

截至2024年12月31日，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

25718.90万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2024年12月9日分别召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金金额18750.86万元，其中公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金17718.90万元，以募集资金置换预先支付不含增值税发行费用的自筹资金1031.97万元。公司监事会对本事项发表了同意的意见，保荐机构国元证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本事项进行了专项审核并出具了鉴证报告。截至2024年12月31日，已完成前述置换事项。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年12月9日召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目建设、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币10000万元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在前述额度及使用期限范围内，资金

3中盐安徽红四方肥业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告

可以循环滚动使用。公司监事会对本事项发表了同意的意见，保荐机构国元证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。

截至2024年12月31日，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品。

（五）节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。

（六）募集资金使用的其他情况

1、鉴于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在上海证券交易所主板上市实际募集资金净额36307.02万元，低于《中盐安徽红四方肥业股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》中募投项目拟使用募集资金金额49556.99万元，公司于2024年12月9日分别召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据首次公开发行股票实际募集资金净额，结合募投项目的实际情况，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整。具体内容详见公司于2024年12月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中盐安徽红四方肥业股份有限公司关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2024-005）。

2、公司于2024年12月9日分别召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用自有资金及银行承兑汇票等方式支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。具体内容详见公司于2024年12月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中盐安徽红四方肥业股份有限公司关于使用自有资金及承兑汇票等方式支付

4附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额36307.02本年度投入募集资金总额25718.90

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额25718.90

变更用途的募集资金总额比例-已变更项截至期末累计项目可行目，含部分投入金额与承截至期末投入项目达到预定承诺投资项目募集资金承调整后投资总截至期末承诺本年度投入金截至期末累计本年度实现的是否达到性是否发

变更（如诺投入金额的进度(%)(4)＝可使用状态日诺投资总额额投入金额(1)额投入金额(2)效益预计效益生重大变

有）差额(3)＝(2)/(1)期化

(2)-(1)

扩建20万吨/年刚转产，不新型增效专用肥不适用23550.1517749.9517749.9512698.0812698.08-5051.8771.542024年12月798.81否适用料项目

扩建5万吨/年经济作物用专用优

不适用14006.8410557.0710557.075020.825020.82-5536.2547.562025年3月不适用不适用否质钾肥及配套工程项目偿还银行贷款及

不适用12000.008000.008000.008000.008000.00-100.00不适用不适用不适用否补充流动资金

合计—49556.9936307.0236307.0225718.9025718.90-10588.12—————

未达到计划进度原因(分具体项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用2024年12月9日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项募集资金投资项目先期投入及置换情况

目及已支付发行费用的自筹资金。截至2024年11月21日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资金额为人民币17718.90万元，已支付不含税发行费用1031.97万元，合计人民币18750.86万元。容诚会计师事务1-1所（特殊普通合伙）于 2024 年 12 月 9 日出具了容诚专字【2024】610Z0107 号《关于中盐安徽红四方肥业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》，公司监事会发表了同意的意见，保荐机构国元证券股份有限公司发表了无异议的核查意见。截至2024年12月31日，已完成前述置换事项。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用公司于2024年12月9日召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目建设、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币10000万元（单日最高余额，含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司监事会对本事项发表了同意的意见，保荐机构国元证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。

截至2024年12月31日，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用

募集资金其他使用情况详见本报告“三、2024年度募集资金的实际使用情况”之“（六）募集资金使用的其他情况”。