江西沐邦高科股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011003480号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）江西沐邦高科股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、江西沐邦高科股份有限公司2024年度募集资1-5

金存放与实际使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]

电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006

www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011003480号

江西沐邦高科股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江西沐邦高科股份有限公司（以下简称沐邦高科公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任沐邦高科公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求（2022年修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保

证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对沐邦高科公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对沐邦高科公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

第1页大华核字[2025]0011003480号募集资金存放与使用情况鉴证报告

及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，沐邦高科公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了沐邦高科公司2024年度募集资金存放与使用情况。

我们提醒财务报表使用者关注，《江西沐邦高科股份有限公司

2024年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》附注二注

释中及附注五描述了募集资金使用及披露中存在的问题。该事项不影响己发表的审计意见。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供沐邦高科公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为沐邦高科公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

徐忠林

中国·北京中国注册会计师：

陈左欣

二〇二五年四月二十九日

第2页江西沐邦高科股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告江西沐邦高科股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字[2023]2928号《关于同意江西沐邦高科股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》文核准，公司于2024年1月29日向特定投资者发行了 91007017 股人民币普通股股票(A 股)，每股人民币 1.00 元，发行价格为 15.58 元/股，共募集资金总额人民币1417889324.86元，扣除发行费用16138375.95(不含增值税)后，募集资金净额为1401750948.91元。

截止2024年2月6日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2024]0011000071号”验资报告验证确认。

截止2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入813789186.84元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币220000000.00元，本年度使用募集资金593789186.84元。截止2024年12月31日，募集资金余额为人民币

587961762.07元。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江西沐邦高科股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2023年第四届第33次董事会审议通过，并业经本公司2023年第7次临时股东大会表决通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司及全资孙公司在赣州银行股份有限公司南昌分行新建支行、中国农业银行股份有限公司南昌红谷滩支行、中国光大银行股

份有限公司南昌分行、中信银行南昌分行、中国银行股份有限公司包头市九原支行、交通银

行股份有限公司江西省分行开设募集资金专项账户，并于2024年2月与国金证券股份有限公司、赣州银行股份有限公司南昌分行新建支行、中国农业银行股份有限公司南昌红谷滩支

行、中国光大银行股份有限公司南昌分行、中信银行南昌分行、中国银行股份有限公司包头市九原支行、交通银行股份有限公司江西省分行开设募集资金专项账户签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询专项报告第1页江西沐邦高科股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币增加5000万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的20%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元存储方银行名称账号初时存放金额截止日余额式中国农业银行股份

有限公司南昌红谷14014101040052730572889324.86149282576.41活期（已冻结）滩支行

赣州银行股份有限2805000103010003408465000000.0080181.11活期公司新建支行中国光大银行股份

有限公司南昌分行50020188000820008327412156.045814.84活期营业部

中信银行南昌新建811570101210029979740000000.004439.52活期支行中国银行股份有限

公司包头市九原支1524834011772368.47活期行

交通银行股份有限3618999910110009775360.00活期公司江西省分行

合计1405301480.90149375380.35

注1：无锡先导智能装备股份有限公司因与广西沐邦高科新能源有限公司买卖合同纠纷

起诉广西沐邦高科以及江西沐邦高科，同时申请了财产保全，冻结了江西沐邦高科募集资金农业银行2730户6935万元。

注2：2024年12月，公司与无锡江松因买卖合同纠纷达成诉前调解，无锡市新吴区人民法院出具了《民事调解书》[(2024)苏0214诉前调书276号]，具体内容详见公司于2025年1月8日披露的《江西沐邦高科股份有限公司关于公司诉前调解事项的公告》(公告编

号:2025-002)。因公司未按照上述《民事调解书》付款，无锡市新吴区人民法院依法立案执行。截至报告日，公司募集资金账户资金被划扣7951.34万元。

注3：截止2024年12月31日，公司募集资金结余余额587961762.07元，募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异438586381.72元，具体情况如下：

项目金额（元）

募集资金总额1417889324.86

减：发行费金额16138375.95

减：募集资金累计投入金额813789186.84

其中：补充流动资金金额363862700.00专项报告第2页江西沐邦高科股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告目延期的议案》和《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司延期实施10000吨/年智能化硅提纯循环利用项目并使用不超过10000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过3个月。公司已于2024年8月28日将此次用于临时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

公司于2024年8月28日召开了第四届董事会第四十五次会、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过10000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过4个月。公司已于2024年12月27日将此次用于临时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

公司于2024年12月27日召开了第四届董事会第四十九次会议和第四届监事会第二十六次会议会议审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目再次延期的议案》及《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将募投项目“10000吨/年智能化硅提纯循环利用项目”再次延期实施，预计延期时间6个月，并使用不超过10000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，资金的使用期限自董事会批准之日起，到期日2025年7月31日。该事项无需提交公司股东大会审议批准。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因

2024年度，沐邦高科将募集资金以支付供应商货款或工程款的形式付款后，再通过关联企业借款的形式回流到沐邦高科，沐邦高科用以归还

募集资金其他使用情况

银行借款和供应商欠款，涉及金额21920.00万元。

专项报告第5页