建霖家居:关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票相关事项之独立财务顾问报告

深圳价值在线信息科技股份有限公司

关于

厦门建霖健康家居股份有限公司

终止实施2021年股票期权与限制性股票

激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票相关事项之独立财务顾问报告

二〇二四年三月深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告

第一章释义.................................................2

第二章声明.................................................4

第三章基本假设...............................................5

第四章本次激励计划的审批程序........................................6

第五章终止实施本次激励计划的相关说明...................................10

一、终止实施本次激励计划的原因......................................10

二、本次注销股票期权与回购注销限制性股票情况...............................10

三、终止实施本次激励计划对公司的影响及后续安排..............................11

第六章独立财务顾问的核查意见.......................................12

1深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告

第一章释义

在本报告中，如无特殊说明，下列简称具有如下含义：

释义项释义内容

建霖家居、本公司、上市

指厦门建霖健康家居股份有限公司（含控股子公司）

公司、公司

股权激励计划、本激励计厦门建霖健康家居股份有限公司2021年股票期权与限制性

划、本次激励计划、本计指股票激励计划划《厦门建霖健康家居股份有限公司2021年股票期权与限制《激励计划（草案）》指性股票激励计划（草案）》《深圳价值在线信息科技股份有限公司关于厦门建霖健康本报告、本独立财务顾问家居股份有限公司终止实施2021年股票期权与限制性股票指报告激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票相关事项之独立财务顾问报告》

独立财务顾问、价值在线指深圳价值在线信息科技股份有限公司公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和

股票期权、期权指条件购买本公司一定数量股票的权利

公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定限制性股票指数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通按照本激励计划规定，获得股票期权或限制性股票的公司激励对象指（含控股子公司）董事、高级管理人员、核心及骨干人员、董事会认为需要激励的其他人员自股票期权首次授权之日和限制性股票首次授予登记完成有效期指之日起至所有股票期权行权或注销之日和限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止

授权日指公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须为交易日等待期指股票期权授予之日至股票期权可行权日之间的时间段

激励对象根据本激励计划，行使其所拥有的股票期权的行行权指为，在本激励计划中行权即为激励对象按照本激励计划设定

2深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告

的条件购买标的股票的行为

可行权日指激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日行权价格指本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格

行权条件指根据本激励计划，激励对象行使股票期权所必需满足的条件公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易授予日指日授予价格指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格

本激励计划设定的激励对象行使权益的条件尚未成就，限制限售期指

性股票不得转让、用于担保或偿还债务的期间

本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限解除限售期指制性股票可以解除限售并上市流通的期间

根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需解除限售条件指满足的条件

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《管理办法》指《上市公司股权激励管理办法》

《公司章程》指《厦门建霖健康家居股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会

证券交易所、上交所指上海证券交易所登记结算公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

元、万元指人民币元、人民币万元

注：1、本独立财务顾问报告中所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。

2、本独立财务顾问报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于

四舍五入所造成。

3深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告

第二章声明

价值在线接受委托，担任建霖家居2021年股票期权与限制性股票激励计划的独立财务顾问并出具本报告。本独立财务顾问报告是根据《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定，在建霖家居提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供建霖家居全体股东及各方参考。

一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由建霖家居提供或为其公开披

露的资料，建霖家居已向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次激励计划的相关情况及其公开披露的相关信息真实、准确、完整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

二、本独立财务顾问仅就本次激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发

展、相关定价依据和定价方法的合理性、是否损害公司利益以及对股东利益的影

响等发表意见，不构成对建霖家居的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

三、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

四、本独立财务顾问提请公司全体股东认真阅读公司公开披露的《厦门建霖健康家居股份有限公司2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等关于本次激励计划的相关信息。

五、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对公司全体股东尽责的态度，遵循客

观、公正的原则，对本次激励计划涉及的事项进行了深入调查，并和公司相关人员进行了有效的沟通。在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

4深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告

第三章基本假设

本独立财务顾问报告所表达的意见基于以下假设为前提：

一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化，公司所处行业的国家政

策、市场环境无重大变化，公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；

二、建霖家居及有关各方提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；

三、本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效的批准，并最终能够如期完成；

四、实施本次激励计划的有关各方能够遵循诚实守信原则，按照股权激励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；

五、无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。

5深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告

第四章本次激励计划的审批程序

一、2021年11月12日，公司召开第二届董事会第九次会议，会议通过

《<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对本激励计划的相关议案发表了独立意见。

二、2021年11月12日，公司召开第二届监事会第七次会议，会议通过

《<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》《关于核查<2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。

三、2021年11月13日至2021年11月22日，公司对首次授予激励对

象的名单在公司内部以张榜公告的方式进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与本激励计划首次授予激励对象有关的任何异议。2021年11月24日，公司监事会披露了《监事会关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

四、2021年11月29日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通

过了《<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要》《2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司随即披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

五、2021年11月29日，公司召开了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过《关于向公司2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予事宜进行了核实。

六、2021年12月13日，公司召开了第二届董事会第十一次会议和第二届

6深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告监事会第九次会议，审议通过《关于向公司2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对预留授予部分股票期权与限制性股票的激励对象名单进行了核实。

七、2021年12月14日至2021年12月23日，公司对预留部分授予激

励对象的名单在公司内部以张榜公告的方式进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与本激励计划预留部分授予激励对象有关的任何异议。2021年12月24日，公司监事会披露了《监事会关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

八、2021年12月20日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票的登记工作，并于2021年12月22日披露了《关于

2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予登记完成的公告》。

九、2021年12月22日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权的登记工作，并于2021年12月23日披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予登记完成的公告》。

十、2022年1月12日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激励

计划预留部分授予股票期权与限制性股票的登记工作，并于2022年1月14日披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权预留部分授予登记完成的公告》《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票预留部分授予登记完成的公告》。

十一、2022年8月30日，公司召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对此发表了核查意见。

十二、2022年10月31日，公司召开了第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权与限制性股票激

7深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告励计划剩余预留部分限制性股票授予价格的议案》《关于向公司2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予剩余预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对剩余预留授予部分股票期权与限制性股票的激励对象名单进行了核实。

十三、2022年11月1日至2022年11月10日，公司对剩余预留授予激

励对象的名单在公司内部以张榜公告的方式进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与本激励计划剩余预留授予激励对象有关的任何异议。2022年11月11日，公司监事会披露了《监事会关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划剩余预留部分激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

十四、2022年11月17日，公司完成了2021年股票期权与限制性股票激

励计划剩余预留部分股票期权与限制性股票的授予登记工作，并于2022年11月19日披露了《2021年股票期权与限制性股票激励计划剩余预留部分授予结果公告》。

十五、2023年3月15日，公司召开了第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予及预留第一次授予限制性股票回购价格的议案》《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

十六、2023年4月28日，公司召开了第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予及预留第一次授予的第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

十七、2023年5月30日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票回购注销实施公告》。

十八、2023年6月21日，公司召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权与限制性股票激

8深圳价值在线信息科技股份有限公司独立财务顾问报告励计划股票期权行权价格的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对此发表了核查意见。

十九、2023年7月12日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予及预留第一次授予部分限制性股票第一个解除限售期解锁暨上市的公告》。

二十、2023年7月21日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划首次授予及预留第一次授予部分股票期权第一个行权期自主行权实施公告》。

二十一、2023年10月27日，公司召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

二十二、2024年3月29日，公司召开了第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过《关于终止实施2021年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》。

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第五章终止实施本次激励计划的相关说明

一、终止实施本次激励计划的原因

受到当前宏观经济状况、行业市场环境等因素的影响，公司经营所面临的内外部环境与制定本次激励计划时相比发生了较大变化，预计继续实施本次激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效果。为充分落实员工激励机制，保护员工、公司及全体股东的利益，结合公司未来发展规划，公司拟终止实施本次激励计划并注销已授予但尚未行权的股票期权和回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票，与本次激励计划配套的文件一并终止。

二、本次注销股票期权与回购注销限制性股票情况

（一）本次注销股票期权与回购注销限制性股票的依据、数量

1、由于本次激励计划首次授予及预留第一次授予的股票期权第一个行权期

无激励对象参与行权，尚未行权的87.10万份股票期权由公司注销。

2、因公司2023年未能达成本次激励计划首次授予和预留第一次授予权益

第二个行权期/解除限售期及剩余预留授予权益第一个行权期/解除限售期公司

层面业绩考核目标，由公司注销已授予但尚未行权的股票期权74.325万份，回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票74.325万股。

3、由于公司拟终止实施本次激励计划，应由公司注销已授予但尚未行权的

股票期权74.325万份，回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票74.325万股。

综上，公司拟注销已授予但尚未行权的股票期权共计235.75万份与回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票共计148.65万股。

（二）本次回购注销限制性股票的回购价格

根据公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》，首次授予和预留第一次授予限制性股票的回购价格为6.025元/股，剩余预留授予限制性股票回购价格为6.026元/股。