安徽集友新材料股份有限公司

年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

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一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-2

二、安徽集友新材料股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管

理与实际使用情况的专项报告3-12

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2026]1105号

安徽集友新材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的安徽集友新材料股份有限公司(以下简称集友股份公司)管

理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供集友股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为集友股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任集友股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格

式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对集友股份公司管理层编制的《关于

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共12页作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们

实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，集友股份公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了集友股份公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年3月20日

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第2页共12页安徽集友新材料股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作

(2025年5月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实

际使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2019]201号文核准，并经上海证券交易所同意，公司于2019年7月22日非公开发行普通股（A 股）股票18599255股，每股面值1元，每股发行价人民币21.56元，其基本情况如下：

募集资金基本情况表

单位：人民币元

发行名称 2019 年非公开发行普通股（A 股）股票募集资金到账时间2019年7月22日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额400999937.80

减：直接支付发行费用11598621.73

二、募集资金净额389401316.07

减：

以前年度已使用金额159287148.78

本年度使用金额0.00

永久补充流动资金241272784.90

加：

募集资金专户累计利息收入和理财收益扣除手续费净

11158617.61

额

三、报告期期末募集资金余额0.00

第3页共12页二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则(2025年4月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《安徽集友新材料股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，公司对募集资金采用专户存储制度，在交通银行股份有限公司安徽省分行（研发创意中心暨产业化基地建设项目）、中国工商银行股份有限公司太湖支行（年产100万大箱烟标生产线建设项目）、中国

建设银行股份有限公司合肥金寨南路支行（研发创意中心暨产业化基地建设项目）开立募集资

金专项账户并于2019年8月8日分别与交通银行股份有限公司安徽省分行、中国工商银行股份

有限公司太湖支行和开源证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2019年8月26日与全资子公司安徽集友时代包装科技有限公司、中国建设银行股份有限公司合肥金

寨南路支行、开源证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

其中中国建设银行股份有限公司合肥金寨南路支行募集资金专户（研发创意中心暨产业化基地建设项目）因募集资金投资项目变更已于2022年度注销。交通银行股份有限公司安徽省分行（研发创意中心暨产业化基地建设项目）因剩余募集资金永久补充流动资金已于2025年上半年注销。中国工商银行股份有限公司太湖支行（年产100万大箱的烟标生产线建设项目）因募集资金使用完毕已于2025年上半年注销。

公司于2020年9月12日披露了《关于变更持续督导保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：2020-051），保荐机构变更为华安证券股份有限公司。公司与华安证券股份有限公司同交通银行股份有限公司安徽省分行、中国工商银行股份有限公司太湖支行重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司与全资子公司安徽集友时代包装科技有限公司、中国建设银行股份有限公司合肥金寨南路支行、华安证券股份有限公司重新签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

根据公司与华安证券股份有限公司签订的《监管协议》，公司1次或12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币5000.00万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后

的净额的20.00%的，公司应当及时以传真方式通知保荐代表人，同时提供专户的支出清单。

第4页共12页(二)募集资金的专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金存储情况如下(单位：人民币元)：

银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

交通银行股份有限公司204984938.73活期，账户已注销

3413110000188800517370.00

安徽省分行合肥繁华支行（注1）（注3）

中国工商银行股份有限活期，账户已注销

1309079029200067616140000000.000.00

公司太湖支行（注4）

中国建设银行股份有限活期，账户已注销

3405014550080000106450000000.000.00

公司合肥金寨南路支行（注2）

合计394984938.730.00

注1：该募集资金账户初时存放金额包含部分发行费用5583622.66元；

注2：因募集资金投资项目（研发创意中心暨产业化基地建设项目）变更，中国建设银行股份有限公司合肥金寨南路支行募集资金专户已于2022年度注销；

注3：因剩余募集资金永久补充流动资金，交通银行股份有限公司安徽省分行合肥繁华支行募集资金专户已于2025年上半年注销；

注4：因募集资金使用完毕，中国工商银行股份有限公司太湖支行募集资金专户已于2025年上半年注销。

三、2025年度募集资金的使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况本年度公司不存在募集资金先期投入及置换的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本年度公司不存在对闲置募集资金进行现金管理的情况。

(五)节余募集资金使用情况

本年度公司使用剩余募集资金永久补充流动资金241272784.90元，截至2025年12月

第5页共12页31日，募集资金余额为人民币0元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况

详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

(二)变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，金额合计人民币109514102.60元。2019年8月12日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金

109514102.60元置换前期已投入募投项目的自筹资金。置换金额业经大华会计师事务所(特殊普通合伙）审验，并出具了大华核字[2019]004918号鉴证报告，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意意见。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见会计师认为：集友股份公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了集友股份公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况出具的核查意见的结论性意见经检查，保荐机构认为:集友股份2025年度募集资金的存放与使用符合《上市公司募集资

第6页共12页产50万大箱烟标生产线建设项目

合计38940.1339424.0239424.020.0015928.7147.74--256.27太湖生产基地升级改造暨新建年产50万大箱烟标生产线建设项目已终止，公司已于2024年4月18日披露《安徽集友新材料股份有限公司关于终止部分募投项目的公告》（公告编号：2024-011），于2025年4月25日，披露《关于将已终止募投项目剩余募集资金永久未达到计划进度原因(分具体募投项目)补充流动资金的议案》（公告编号：2025-014），具体情况详见“项目可行性发生重大变化的情况说明”部分。

该项目累计投入金额占原计划投入金额的比例为7.40%，鉴于公司股东大会已决定终止该项目并不再继续投入，故截至期末投入进度为

100%。

公司第三届董事会第十九次会议以及第三届监事会第十五次会议审议通过并经公司2023年度股东大会审议批准《关于终止部分募投项目的议案》。由于公司在2023年度卷烟包装材料的招投标过程中中标业务量较少，按当时情况预计，未来公司面临着卷烟包装印刷业务量大幅下降的情况。为实现公司包装印刷业务的稳定发展，公司将依托在印刷包装的经验、管理、装备、技术、人才储备等方面的优势，加快开拓卷烟包装以外的包装印刷业务（以下简称“社会包装印刷业务”），从而实现公司包装印刷业务的稳定发展，丰富公司印刷产品线。公司计划将原有烟标印刷业务的富余产能用于社会包装印刷业务，公司现有的印刷产能尚能够满足业务发展的需要。本着合理分配公司资源、科学审慎使用募集资金、保证项目投资收益的原则，公司经审慎研究，决定终止实施太湖生产基地升级改造暨新建年产50万大箱烟标生产线建设项目。2025年4月25日，公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十一次会议审议通过并经项目可行性发生重大变化的情况说明公司2024年度股东大会审议批准《关于将已终止募投项目剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。自2024年4月公司“太湖生产基地升级改造暨新建年产50万大箱烟标生产线建设项目”终止以来，为充分有效利用剩余募集资金，公司持续寻找与主营业务相关的新投资项目。在主营印刷业务方面，公司现有业务出现发展滞胀的问题，为尽量妥善安排合理利用现有设备产能，着力拓展烟草市场外的社会包装印刷业务，到目前为止也已将部分印刷业务相关的子公司与闲置设备等资产进行处置，即印刷业务目前没有大规模技术改造、扩大产能等资本性投入需求。综合分析国内外宏观经济发展形势、公司行业发展情况、经营状况等原因，暂未发现合适的项目机遇，经审慎论证，将剩余募集资金补充流动资金，是公司现阶段较为合适的安排。未来，公司将继续探索公司业务转型发展及寻求新的利润增长点的可能性。

募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，金额合计109514102.60元。2019年8月12日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金募集资金投资项目先期投入及置换情况

109514102.60元置换前期已投入募投项目的自筹资金。置换金额业经大华会计师事务所(特殊普通合伙）审验，并出具了大华核字

[2019]004918号鉴证报告，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意意见。

第9页共12页用闲置募集资金暂时补充流动资金情况截至2025年12月31日，公司暂时使用闲置募集资金补充流动资金已全部归还。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产截至2025年12月31日，公司无使用闲置募集资金进行现金管理和投资相关产品的情况。

品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷

截至2025年12月31日，公司使用剩余募集资金永久补充流动资金241272784.90元。

款情况

募集资金结余的金额及形成原因公司使用剩余募集资金永久补充流动资金241272784.90元，截至2025年12月31日，募集资金余额为人民币0元。

募集资金其他使用情况无

第10页共12页该项目累计投入金额占原计划投入金额的比例为7.40%，鉴于公司股东大会已决定终止该项目并不再继续投入，故截至期末投入进度为100%。

公司第三届董事会第十九次会议以及第三届监事会第十五次会议审议通过并经公司2023年度股东大会审议批准

《关于终止部分募投项目的议案》。由于公司在2023年度卷烟包装材料的招投标过程中中标业务量较少，按当时情况预计，未来公司面临着卷烟包装印刷业务量大幅下降的情况。为实现公司包装印刷业务的稳定发展，公司将依托在印刷包装的经验、管理、装备、技术、人才储备等方面的优势，加快开拓社会包装印刷业务，从而实现公司包装印刷业务的稳定发展，丰富公司印刷产品线。公司计划将原有烟标印刷业务的富余产能用于社会包装印刷业务，公司现有的印刷产能尚能够满足业务发展的需要。本着合理分配公司资源、科学审慎使用募集资金、保证项目投资收益的原则，公司经审慎研究，决定终止实施太湖生产基地升级改造暨新建年50万大箱烟标生产线建设项目。2025年4月25日，公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十一次会议审议变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

通过并经公司2024年度股东大会审议批准《关于将已终止募投项目剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

自2024年4月公司“太湖生产基地升级改造暨新建年产50万大箱烟标生产线建设项目”终止以来，为充分有效利用剩余募集资金，公司持续寻找与主营业务相关的新投资项目。在主营印刷业务方面，公司现有业务出现发展滞胀的问题，为尽量妥善安排合理利用现有设备产能，着力拓展烟草市场外的社会包装印刷业务，到目前为止也已将部分印刷业务相关的子公司与闲置设备等资产进行处置，即印刷业务目前没有大规模技术改造、扩大产能等资本性投入需求。综合分析国内外宏观经济发展形势、公司行业发展情况、经营状况等原因，暂未发现合适的项目机遇，经审慎论证，将剩余募集资金补充流动资金，是公司现阶段较为合适的安排。未来，公司将继续探索公司业务转型发展及寻求新的利润增长点的可能性。

第12页共12页仅供中汇会鉴[2026]1105号报告使用仅供中汇会鉴[2026]1105号报告使用孙业亮110101301546蔡勇年检二维码