贵州三力:申港证券股份有限公司关于贵州三力制药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

申港证券股份有限公司

关于贵州三力制药股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”或“保荐人”）作为贵州三

力制药股份有限公司（以下简称“贵州三力”或“公司”）首次公开发行股票并上市

的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》

和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的要求，对贵州三力2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州三力制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]561号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票（A股）4074万股，每股发行价格为7.35元，共计募集货币资金人民币299439000.00元，扣除与发行有关的不含税费用人民币62598000.00元，公司实际募集资金净额为人民币236841000.00元。截至2020年4月22日，该募集资金已全部到位，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字〔2020〕000079号验资报告审验确认。

（二）募集资金实际使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金累计使用及结余情况列示如下：

单位：人民币元

项目金额（元）

募集资金净额236841000.00

减：募投项目累计支出（含置换前期自有资金投入）204934869.35

减：银行手续费支出4004.10加：利息收入7471678.02

加：以闲置募集资金购买保本理财产品投资收益5617150.19

节余募集资金永久补充流动资金金额（销户当日）44990854.76

2024年12月31日募集资金账户余额0.00

注：截至2024年12月31日，公司2020年度首次公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金金额为204934869.35元，尚未使用的金额为44990854.76元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）已用于永久补充流动资金，募集资金专户实有余额0.00元，并已完成账户注销（具体内容详见公司2024年6月20日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《贵州三力制药股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号：2024-033））。

二、募集资金管理情况为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《贵州三力制药股份有限公司募集资金管理制度》。

根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。

公司已与保荐人于2020年4月22日分别同贵阳银行股份有限公司平坝支行、

招商银行股份有限公司贵阳分行、中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行签订

了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不

存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2024年12月31日，募集资金专户具体情况如下：

开户行账号专户用途账户状态贵阳银行股份有限公

35210123670000666营销网络建设项目已注销

司平坝支行

招商银行股份有限公 GMP 改造二期扩建

851900021610904已注销

司贵阳分行项目中国工商银行股份有药品研发中心建设

2402004829200290821已注销

限公司贵阳南明支行项目

注1：募集资金专用户初始存放金额261508377.83元，募集资金净额236841000.00元，二者差异24667377.83元为支付中介机构费用。

注2：公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议及2020年年度

股东大会，审议通过了《公司2020年募集资金存放与使用情况的专项报告》。截至2020年

12月31日，募集资金投资项目“营销网络建设项目”已实施完毕，同意将该项目节余募集资

金 212268.23 元（具体以实际结转金额为准）转入 GMP 改造二期扩建项目并办理相关募

集资金专户（开户行：贵阳银行股份有限公司平坝支行，账号：35210123670000666）注销手续。2021年5月29日，上述专户已完成注销工作。上述账户注销后，公司与申港证券股份有限公司、贵阳银行股份有限公司平坝支行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》就此终止。

注3：公司第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十次会议及2023年年度股东大会，审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。截至2024年6月18日，公司2020年度首次公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金金额为204934869.35元，尚未使用的金额为

44990854.76元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出），公司分别于2024年5月30日及2024年6月18日注销募集资金专户（开户行：招商银行股份有限公司贵阳分行，账号：851900021610904；开户行：中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行，账号：2402004829200290821）并用于永久补充流动资金，募集资金专户实有余额0.00元。上述账户注销后，公司与申港证券股份有限公司、招商银行股份有限公司贵阳分行及中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》就此终止。

截至报告期末，公司首次公开发行股票募投项目全部募集资金专户均已完成注销。公司与保荐人、商业银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》均已终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司已累计使用募集资金投资项目支出

204934869.35元，本年度使用募集资金投资项目支出15408799.00元。具体募

集资金投资项目资金情况见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

公司节余募集资金为4499.09万元，当期已全额永久补充公司流动资金。

公司节余募集资金形成原因主要为以下几点：

1、公司于2022年4月21日披露了《贵州三力制药股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目主要建设内容与项目选址及用地情况的公告》（公告编号：2022-025），公司将药品研发中心建设项目的主要建设内容中的“拟购买适宜场所用于新建研发中心大楼一栋，在现有厂区新建中试车间以及购买商品住宅用于研发大楼附属的生活区建设”调整为“在毗邻公司现有厂区 GMP 改造二期扩建项目用地中新建研发中心及中试生产线，不再另行购买商品住宅用于研发大楼附属的生活区建设”。

2、公司严格遵守募集资金使用的相关规定，在募集资金投资项目建设实施过程中，从项目的实际情况出发，在保证项目质量的前提下，本着合理、有效以及节俭的原则，审慎使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，提高募集资金使用效率。

3、在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司按照相关规

定对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，获得一定的理财收益，同时在募集资金存放期间产生了一定的利息收入。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，本公司不存在将募集资金用于其他使用的情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

报告期内，公司募集资金投资项目名称、拟投入募集资金总额未发生变更。

（二）募集资金投资项目的实施方案变更情况

1、营销网络建设项目公司于2020年7月2日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议和2020年7月20日公司2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及实施方式的议案》（公告编号：2020-24），同意公司变更“营销网络建设项目”中的实施地点及实施方式，本次地点及方式变更情况如下：

变更前实施地点及实施方式变更后实施地点及实施方式租赁适宜的办公场所用于公司营销网络建设购置上海市适宜办公的房产及相关配套

项目的建设，计划建设5个大区市场营运部、设施用于营销网络中心建设

20个省级市场运营部和60个地级市场运营部

2、GMP改造二期扩建项目

公司于2021年4月26日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议和2021年5月19日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目建设地点及主要建设内容的议案》，同意公司变更“GMP改造二期扩建项目”中的建设地点及主要建设内容。本次建设地点和主要建设内容变更情况如下（公告编号：2021-021）：

序号变更项目变更前变更后本项目建设地点位于安顺市平坝区本项目建设地点位于安顺市

夏云工业园毗邻公司现有厂区，公平坝区夏云工业园公司现有司与贵州省安顺市平坝区自然资源厂区内，根据公司与贵州省平局签署的《国有建设用地使用权出坝区国土资源局签署的《国有GMP 改造二让合同》（G-21-09）、《国有建建设用地使用权出让合同》1 期扩建项目设用地使用权出让合同》（G-21-（G-14-36），公司通过出让的建设地点10），取得24944.67平方米土地取得约51758.32平方米土

的使用权，并取得了对应的不动产地的使用权，并取得了对应的权证，宗地代码：

不动产权证，宗地代码：

520403006001GB00079、

520421104011GB00007。

520403006001GB00080。

建设喷雾剂、硬胶囊、酒剂、膏剂、

丸剂、散剂、颗粒剂七种剂型的生产

GMP 改造二建设喷雾剂和硬胶囊两条生线，建设完成后可达到年产喷雾剂期扩建项目产线，建设完成后可达到年产

26000万瓶，胶囊剂2亿粒，颗粒剂

主要建设内喷雾剂6000万瓶，胶囊剂2

3000万袋、丸剂40亿粒，膏剂200容亿粒。

万瓶，药酒350万瓶，散剂100万瓶。3、药品研发中心建设项目公司于2022年4月20日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目主要建设内容与项目选址及用地情况的议案》，同意公司变更“药品研发中心建设项目”中的主要建设内容与项目选址及用地情况。本次建设地点和主要建设内容变更情况如下：

序号变更项目变更前变更后公司拟购买适宜场所用于新建研发中

心大楼一栋，在现有厂区新建中试车公司拟于 GMP 改造二期扩建项目间以及购买商品住宅用于研发大楼附中新建研发中心及新建中试生产药品研发中心属的生活区建设。研发中心大楼占地线，公司现已有配套宿舍及生活区，

1建设项目的主面积1272.60平方米，建筑面积为不再另行新建。研发中心使用面积要建设内容3817.80平方米；中试车间占地面

2130平方米；中试生产线占地面积

积500平方米，建筑面积为500平

530平方米。

方米；研发中心大楼附属生活区500平方米，为5-10套单独住宅区。

建设地点位于安顺市平坝区夏云工业园毗邻公司现有厂区。公司与贵州省安顺市平坝区自然资源局签署

药品研发中心本项目的药品研发中心，研发大楼拟的《国有建设用地使用权出让合同》建设项目的项购置于安顺市平坝区，中试车间建设（G-21-09）、《国有建设用地使用

2目选址及用地地点设于贵州省安顺市平坝区夏云工权出让合同》（G-21-10），取得情况业园区公司现有厂区内。24944.67平方米土地的使用权，并取得了对应的不动产权证，宗地代码：520403006001GB00079、

520403006001GB00080。

公司2024年度变更募集资金投资项目的资金使用情况请详见“附表《变更募集资金投资项目情况表》”。

（三）募集资金投资项目延期情况

1、公司于2022年4月20日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合目前公司“GMP改造二期扩建项目”、“药品研发中心建设项目”的实际建设情况和进度，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整。具体情况如下（公告编号2022-026）：

项目达到预定可使用状态项目达到预定可使用序号项目名称日期（变更前）状态日期（变更后）1 GMP 改造二期扩建项目 2022 年 6 月 2023 年 6 月

2药品研发中心建设项目2022年6月2023年6月

2、公司于2023年4月13日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会

第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合目前公司

“GMP改造二期扩建项目”、“药品研发中心建设项目”的实际建设情况和进度，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整。具体情况如下（公告编号2023-

021）：

项目达到预定可使用状态项目达到预定可使用状态序号项目名称日期（变更前）日期（变更后）

1 GMP 改造二期扩建项目 2023 年 6 月 2023 年 10 月

2药品研发中心建设项目2023年6月2023年10月

3、公司于2023年10月12日召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事

会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，结合目前公司

070）：

项目达到预定可使用状态日项目达到预定可使用状序号项目名称期（变更前）态日期（变更后）

1 GMP 改造二期扩建项目 2023 年 10 月 2024 年 3 月

2药品研发中心建设项目2023年10月2024年3月

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

会计师认为：贵州三力募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了贵州三力2024年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：贵州三力2024年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表1：

募集资金使用情况对照表

（2024年度）

编制单位：贵州三力制药股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额23684.10本年度投入募集资金总额1540.88

变更用途的募集资金总额23684.10

已累计投入募集资金总额20493.49

变更用途的募集资金总额比例100.00%已变更项目，截至期末累计投截至期末募集资金截至期末截至期末项目达到预本年度是否达项目可行性承诺投资含部分调整后投资本年度投入金额与承诺投投入进度承诺投资承诺投入累计投入定可使用状实现的到预计是否发生重

项目变更总额入金额入金额的差额（%）(4)

总额金额(1)金额(2)态日期效益效益大变化

（如(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)有）

GMP 改造

14999.

二期扩建有16432.0016432.0016432.001536.7516039.11-392.8997.612024年3月是否

项目药品研发

中心建设有3673.703673.703673.704.13875.97-2797.7323.842024年3月不适用不适用否项目营销网络

有3578.403578.403578.40-3578.40-100.002021年3月不适用不适用否建设项目

合计-23684.1023684.1023684.101540.8820493.49-3190.62-----

“GMP 改造二期扩建项目”和“药品研发建设项目”：因项目实施地点及建设内容变更，重新设计规划；

未达到计划进度原因（分具体募投项目）同时为保障募投项目实施质量，使项目的实施更符合公司长期发展战略的要求；公司结合生产设备采购、安装周期及产线试产等因素导致项目推进进度较预计有所延迟，无法在计划的时间内完成建设。项目可行性发生重大变化的情况说明不适用公司利用自有资金对募投项目累计投入2493.85万元，经公司2020年8月27日第二届董事会第十六募集资金投资项目先期投入及置换情况次会议及第二届监事会第十三次会议同意，公司以募集资金2493.85万元置换预先已投入募投项目的自筹资金并于2020年9月2日完成上述置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

公司节余募集资金为4499.09万元，当期已全额永久补充公司流动资金。形成原因详见报告三、本年度募集资金结余的金额及形成原因

募集资金的实际使用情况（七）节余募集资金使用情况。

募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。招股说明书经济效益测算“本项目达产后正常经营年份的主要财务指标达到：1、年均销售收入98168.20万元；2、年均净利润8231.7万元”，项目建成达产后，2024年4月至12月公司母公司口径实现营业收入103407.46万元，净利润14999.64万元，虽非完整年度，已可判断达到预计效益。

注4：金额尾差系以“万元”为单位保留小数点后两位所致。附表2：

变更募集资金投资项目情况表

（2024年度）

编制单位：贵州三力制药股份有限公司单位：人民币万元变更后项目截至期末计投资进度项目达到预本年度变更后的项目本年度实际实际累计投是否达到

变更后的项目对应的原项目拟投入募集划累计投资（%）定可使用状实现的可行性是否发

投入金额入金额(2)预计效益

资金总额金额(1)(3)=(2)/(1)态日期效益生重大变化营销网络建设营销网络建设

3578.403578.400.003578.40100.002021年3月不适用不适用否

项目项目

GMP 改造二 GMP 改造二 14999.

16432.0016432.001536.7516039.1197.612024年3月是否

期扩建项目期扩建项目64药品研发中心药品研发中心

3673.703673.704.13875.9723.842024年3月不适用不适用否

建设项目建设项目

合计-23684.1023684.101540.8820493.49-----

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）详见报告“四、变更募投项目的资金使用情况”

“GMP 改造二期扩建项目”和“药品研发中心建设项目”：因项目实施地点及建设内容变更，重新设计规划；同时为保障募投项目实施质量，使项目的实施更符合公司长期发展战略的要求；公未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）

司结合生产设备采购、安装周期及产线试产等因素导致项目推进进度较预计有所延迟，无法在计划的时间内完成建设。

注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。招股说明书经济效益测算“本项目达产后正常经营年份的主要财务指标达到：1、年均销售收入98168.20万元；2、年均净利润8231.7万元”，项目建成达产后，2024年4月至12月公司母公司口径实现营业收入103407.46万元，净利润14999.64万元，虽非完整年度，已可判断达到预计效益。

注2：金额尾差系以“万元”为单位保留小数点后两位所致。（本页无正文，为《申港证券股份有限公司关于贵州三力制药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

王东方牛丽芳申港证券股份有限公司年月日

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