证券代码：603439证券简称：三力制药公告编号：2026-036

贵州三力制药股份有限公司

关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票

摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关规定，为保障中小投资者利益，贵州三力制药股份有限公司（以下简称“公司”）2026年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）对即期回报的摊薄影

响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对摊薄即期回报的填补措施作出了承诺，具体如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）财务指标计算的主要假设

公司基于以下假设条件就本次发行对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次发行方案和实际发行完成时间最终以经中国证监会同意注册及实际发行的情况为准，具体假设如下：

1.公司所处的宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公

司经营环境等方面没有发生重大不利变化；

2.公司预计本次发行于2026年12月底实施完成，该完成时间仅用于计算本

次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；

13.在预测公司期末总股本时，以截至本次预案公告日公司总股本408930216

股为基础，仅考虑本次向特定对象发行的影响，不考虑转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化；

4.假设本次发行股份数量为不超过122679064股（含本数），最终发行数

量以经中国证监会同意注册并实际发行的股份数量为准，募集资金总额为不超过

70000.00万元（含本数），未考虑发行费用。上述募集资金总额、发行股份数

量仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；本次发行实际募集资金规模将根据中国证

监会注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

5.公司2025年度归属于上市公司股东的净利润为4625.42万元，2025年度

扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为2632.23万元。根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，假设2026年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净亏损分为三种情形：*较2025年度持平；*较2025年度利润增加10%或亏损减少10%；*较2025年度利润减少10%或亏损增加10%。（上述数据不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）；

6.未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

7.假设除本次发行外，暂不考虑其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；

8.未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。

上述假设仅为测算本次向特定对象发行对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对2026年经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测，

2026年公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情

况、公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

（二）对公司主要财务指标的影响

2基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的测算如下：

2025年度2026年度/2026.12.31

项目/2025.12.31不考虑本次发行考虑本次发行

情形1：较2025年度持平

总股本（股）408930216408930216531609280

归属于普通股股东的净利润（万元）4625.424625.424625.42

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利2632.232632.232632.23润（万元）

基本/稀释每股收益（元/股）0.110.110.11

扣除非经常性损益后基本/稀释每股收益（元/股）0.060.060.06

情形2：较2025年度利润增加10%或亏损减少10%

总股本（股）408930216408930216531609280

归属于普通股股东的净利润（万元）4625.425087.965087.96

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利2632.232895.452895.45润（万元）

基本/稀释每股收益（元/股）0.110.120.12

扣除非经常性损益后基本/稀释每股收益（元/股）0.060.070.07

情形3：较2025年度利润减少10%或亏损增加10%

总股本（股）408930216408930216531609280

归属于普通股股东的净利润（万元）4625.424162.884162.88

扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利2632.232369.012369.01润（万元）

基本/稀释每股收益（元/股）0.110.100.10

扣除非经常性损益后基本/稀释每股收益（元/股）0.060.060.06

注：1、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营情况的影响；

2、基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定测算。

二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示

本次发行完成后，公司股本规模及净资产规模将会相应增加，若未来公司收入规模和利润水平不能实现相应幅度的增长，则每股收益等指标将出现一定幅度下降的风险。特此提醒投资者关注本次向特定对象发行 A股股票可能摊薄即期回报的风险。

公司在测算本次向特定对象发行股票对即期回报的摊薄影响过程中，对

2026年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性

3损益后的净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而

制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担赔偿责任。

提请广大投资者注意。

三、本次发行的必要性和合理性

本次发行的募集资金使用计划符合未来公司整体战略发展规划，以及相关政策和法律法规规定。本次募集资金的到位和投入使用，有利于提升公司整体实力及盈利能力，增强公司可持续发展能力，为公司发展战略目标的实现奠定基础，符合公司及全体股东的利益。

本次发行募集资金的必要性和合理性详见《贵州三力制药股份有限公司

2026年度向特定对象发行 A股股票预案》“第四节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

公司本次发行募集资金扣除相关发行费用后，将全部用于补充流动资金和偿还银行贷款，有助于充实公司资本实力，优化公司资产结构，提高抗风险能力，从而进一步提升盈利水平和核心竞争力。本次发行后，公司的业务范围保持不变。

五、公司填补回报的具体措施

为了保护广大投资者利益，有效防范即期回报被摊薄的风险，公司将采取多种措施保证此次募集资金合理使用，保障公司业务的发展和股东的合理投资回报，具体的措施包括：

（一）合理统筹资金，积极提升公司盈利能力

本次募集资金到位后，公司将持续推进主营业务的开拓和发展，积极提高公司整体竞争实力和盈利能力，给予投资者持续稳定的合理回报。

（二）加强募集资金管理，保证募集资金规范使用

公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规、规范性文

4件以及《贵州三力制药股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督进行严格管理，并积极配合保荐机构和存放募集资金的商业银行对募集资金使用的情况进行检查和监督，确保募集资金得到合理规范使用。

（三）严格执行利润分配政策，保护投资者利益

公司将根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《贵州三力制药股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2026年—2028年）》及

《公司章程》等相关规定，结合公司的实际情况，广泛听取投资者尤其是独立董事、中小股东的意见和建议，强化对投资者的回报，完善利润分配政策，增加分配政策执行的透明度，维护全体股东利益，建立更为科学、合理的利润分配和决策机制，更好地维护公司股东及投资者利益。

（四）完善公司治理结构，为公司持续发展提供制度保障

公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规

和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构和内部控制制度，确保公司股东能够充分行使权利；董事会能够审慎决策，为公司发展提供合理、科学的方案；独立董事能够及时对募集资金管理、利润分配等事项进行审核；审计委员会能够充

分有效行使相应权利和职责，对公司董事、高级管理人员进行有效监督，为公司持续稳定发展提供科学、有效的治理结构和制度保障。

六、相关主体出具的承诺

为充分保证本次发行摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行，维护公司及社会公众投资者的利益，公司控股股东、实际控制人、公司董事、高级管理人员分别出具了相关承诺，具体如下：

（一）控股股东、实际控制人的承诺

1.严格遵守法律法规及中国证监会、上交所的规定，不越权干预上市公司经

营管理活动，不侵占上市公司利益；

2.自本承诺出具之日至上市公司本次发行实施完毕前，若中国证监会和上交

所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会和上交所等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

3.本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出

5的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意承担中国证监会和上交所等证券监管机构按照其规定采取的相关处罚或相关管理措施，依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。

（二）董事、高级管理人员的承诺

1.本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；

2.本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用

其他方式损害公司利益；

3.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

4.本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；

5.本人承诺由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填

补回报措施的执行情况相挂钩；

6.如公司未来实施股权激励方案，本人承诺未来公布的公司股权激励的行权

条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

7.自本承诺出具之日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会和上交所作

出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会和上交所等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

8.若违反、未履行或未完全履行上述承诺，本人将根据证券监管机构的有关

规定承担相应的法律责任。

七、关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序

公司对本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的分析、填补即期回报措施及相关承诺主体的承诺等事项已经第四届董事会第二十四次会议审议通过，尚需公司股东会审议通过。

特此公告。

贵州三力制药股份有限公司董事会

2026年5月26日

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