乐山巨星农牧股份有限公司董事会审计委员会

2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和乐山巨星农牧股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华信所”）

初始成立于1988年6月，2013年11月27日改制为特殊普通合伙企业；注册地址为泸州市江阳中路28号楼三单元2号；总部办公地址：成都市武侯区洗面桥

街18号金茂礼都南28楼。截至2023年末，华信所共有合伙人51人，注册会计师141人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数有106人。2022年度上市公司审计客户44家，实现收入总额16535.71万元。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会已对华信所进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意董事会提议续聘利华信所为公司2023年度财务及内部控制审计机构，审计费用合计205万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。上述聘任会计师事务所事项分别于公司在2023年3月29日召开的第四届董事会第三次会议、2023年6月19日召开的2022年年度股东大会审议通过。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对华信所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往

审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年3月29日，第四届董事会第三次会议审议通过《关于公司续聘会计师事务所的议案》，拟续聘华信所为公司2023年度财务及内部控制审计机构，并提交公司股东大会审议通过。

（二）2023年11月06日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工作

的注册会计师及项目经理召开审前预沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2023年12月08日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工作

的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对2023年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了华信所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2024年3月22日，公司第四届董事会审计委员会会议以现场会议方式召开，审议通过公司2023年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价

公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为华信所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态

度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

乐山巨星农牧股份有限公司董事会审计委员会

2024年3月22日